石家庄分行公司银行管理部（保理业务培训）.ppt

石家庄分行公司银行管理部石家庄分行公司银行管理部二零零八年一月二零零八年一月保理业务培训保理业务培训1内容概要内容概要  1、保理业务管理办法  2、有追索权保理业务  3、案例  4、无追索权保理业务2保理业务管理办法（以下简称《办法》）保理业务管理办法（以下简称《办法》）n保理概念及分类n保理的准入条件n保理管理n保理收费标准3保理概念保理概念国内保理业务，是指民生银行与卖方签署合同，卖方将在国内采用赊销方式进行商品交易所形成的应收账款转让给民生银行，由民生银行对其提供综合性金融服务，包括贸易融资、应收账款管理、应收账款催收和坏账担保等 4保理业务的分类保理业务的分类1，我行国内保理业务按照是否提供贸易融资或坏帐担保，可分为授信类保理业务（贸易融资或坏帐担保 ）和非授信类保理业务（收账款管理和催收服务 ） 2，国内保理业务按照是否通知买方应收账款转让事宜，可以分为明保理和暗保理 （一般情况下，我行不做暗保理业务）3，授信类国内保理业务根据是否保留对卖方追索权，可分为有追索权保理业务和无追索权保理业务 5保理准入条件保理准入条件（一）具备合法真实的赊销贸易背景；（贸易合同及发票）（二）卖方已履行了对应商务合同项下的交货义务，并能够提供商业发票、发货单等相应证明；     （三）卖方对申请保理的应收账款未设定任何形式的担保，无权利瑕疵；     （四）商务合同应以人民币表示并支付，如商务合同涉及外币汇率风险的，我行不承担汇率风险；（五）债权凭证完整；（六）应收账款有明确的到期日或可以明确推断出到期日。

应收账款无固定到期日的，应由买卖双方协商确定到期日七）应收账款未逾期；（八）应收账款所对应的商务要素应当齐全，其中无追索权保理业务严格要求商务合同具有明确的违约责任、罚则和违约救济条款，且违约金、罚金比率应当不低于同期贷款逾期利率；特殊情况下商务合同没有违约责任、罚则规定的，或违约金、罚金比率低于同期贷款逾期利率的，卖方应当承担相应的补偿或赔偿责任；6保理准入条件保理准入条件（九）无追索权保理业务标的应收账款的付款人不得是普通消费者；     （十）我行规定的其它条件另：保理业务项下的买卖双方原则上不得存在关联关系对买卖双方存在关联关系的应收账款，应切实防止买卖双方通过虚构商品交易，套取银行资金7保理收费标准保理收费标准1  保理业务融资利率参照执行中国人民银行现行的流动资金贷款利率有关规定，并在保理合同中明确约定融资利息计收方式按保理合同约定执行，可在融资时一次性收取，也可按月或按季收取2  保理业务手续费标准执行0.1％至1％，原则上不得低于0.1％保理银行提供融资的，在融资时一次性向卖方收取,不提供融资的，手续费收取时间应当在保理合同中明确约定 8有追索权的保理有追索权的保理定义：有追索权保理业务是指卖方申请，民生银行受让其与买方因商品交易产生的应收账款，买方到期不付款时（不论何种原因），卖方承担应收账款到期回购的责任 卖家民生银行买家申请到期偿还yes到期偿还no回购9有追索权保理流程有追索权保理流程一、业务开发流程客户经理营销我行客户档案客户选择走访客户营销额度申请客户资料存档10有追索权保理流程有追索权保理流程营销渠道营销渠道客户经理通过各种营销渠道客户经理通过各种营销渠道(如我行现有客户、买方卖方互相介绍、参加各如我行现有客户、买方卖方互相介绍、参加各种会议、有关管理部门数据库资料、拜访、我行客户资料档案库种会议、有关管理部门数据库资料、拜访、我行客户资料档案库)取得取得各行业的潜在客户名单各行业的潜在客户名单,通过初步调查，列入《公司业务市场发展规划》。

通过初步调查，列入《公司业务市场发展规划》 客户选择客户选择客户经理收集目标客户资料后，进行分析、筛选，确定营销目标，形成拟开客户经理收集目标客户资料后，进行分析、筛选，确定营销目标，形成拟开发客户的目录，报分行保理工作室，分行保理工作室进行初步判断发客户的目录，报分行保理工作室，分行保理工作室进行初步判断重点和原则重点和原则: 做好行业分析、选择高端客户做好行业分析、选择高端客户分析企业需求分析企业需求 11有追索权保理流程有追索权保理流程走访客户走访客户 产品营销产品营销客户经理通过各种途径走访客户，初步了解其营业状况、财务状况，向客户经理通过各种途径走访客户，初步了解其营业状况、财务状况，向企业营销企业营销““保理业务保理业务””，提出初步财务建议和金融产品服务解决方案提出初步财务建议和金融产品服务解决方案保理工作室可以根据需要协助客户经理进行市场营销、参与商务谈判、保理工作室可以根据需要协助客户经理进行市场营销、参与商务谈判、设计营销方案设计营销方案 申请额度申请额度 (1)    客户填具《保理业务申请书》，并提供客户填具《保理业务申请书》，并提供 《应收账款明细表》。

《应收账款明细表》 (2)   客户有融资需求时，须提供相关授信资料客户有融资需求时，须提供相关授信资料(包括财务报表等包括财务报表等)向我向我行申请额度行申请额度3) 客户资料存档客户资料存档12有追索权保理流程有追索权保理流程二、业务申请流程授信调查yesno暂缓处理、存档实地调查撰写调查报告，及保理专项说明书保理方案意见书上报评审部门13有追索权的保理业务流程有追索权的保理业务流程授信调查客户经理按《中国民生银行授信工作尽职实施细则（试行）》中国民生银行授信工作尽职实施细则（试行）》的具体的具体要求，对客户及付款人进行调查和分析重点重点 : 对承做业务的主要信用依托方（卖方或买方）进行重点调查，并按照《尽职实施细则》规定的“保理业保理业务调查特别要求务调查特别要求”，进行专项内容调查 实地调查(1)    客户经理对客户进行实地调查，详细调查、核对、分析企业应收账款的情况2)    保理工作室审核人员应当与客户经理一道进行实地调查，并依据我行授信工作尽职实施细则要求对买卖双方的交易分析撰写《查核报告书》（包括卖方销售特点、销售政策、支付方式等，），并附于授信调查报告后。

 14保理调查保理调查一、要求调查企业产品的技术成熟程度及质量稳定性，分析卖方技术水平直接导致商务纠纷的可能性和比例（通常处于成熟期、工艺简单的产品商务纠纷的可能性小），了解企业产品合格率在业界的标准，产品是否处于试验期、培育期二、要求调查企业交易的商务合同内容，判断是否有限制债权转让的条款，是否有债权瑕疵，分析企业履行合同的能力，分析企业售后合同义务三、要求分析买卖双方交易流程重点说明卖方确认销售的方式、订单、发货及交货方式、验收及商业纠纷处理方式、涉及的主要凭证等等并按照要求填制查核报告书四、要求详细描述企业付款模式及历史交易记录重点分析包括：确认对账、出发票、付款时间、付款方式等，必要时应当配合图表说明；买卖双方开始交易时间、历史信用记录、违约成本等；保理业务操作流程配合图表的方式，重点分析保理种类、通知方式（明保理、暗保理、公证送达、协议通知等）、融资比例（或保证金比例）、要求提供的凭证（合同、发票、对账单、确认单等）、账户的开立（结算户、保理特户、保证金户）、催收和收款的监控（由谁催款、付款人是否间接还款等）；额度测算的合理性15Ø授授信信情情况况：：1500万万元元有有追追索索权权保保理理额额度度，，单单笔笔期期限限不不超超过过6个个月月，，基基准准利利率率，，手手续续费费比比例例5‰，，有有石石家家庄庄制制药集团股份有限公司提供担保。

药集团股份有限公司提供担保Ø 提款情况：一次性提取提款情况：一次性提取1500万元Ø 买方企业情况：买方企业为河北医科大学第二医院买方企业情况：买方企业为河北医科大学第二医院有追索权的保理业务案例有追索权的保理业务案例-石家庄乐仁堂石家庄乐仁堂2004年末石家庄乐仁堂医药股份有限公司在我行办理年末石家庄乐仁堂医药股份有限公司在我行办理1500万元万元有追索权保理融资有追索权保理融资16有追索权的保理业务案例有追索权的保理业务案例-石家庄乐仁堂石家庄乐仁堂卖方企业为石家庄乐仁堂医药股份有限公司卖方企业为石家庄乐仁堂医药股份有限公司Ø 典型的贸易型企业，自有资金不足，不符合我行贷款授信条件典型的贸易型企业，自有资金不足，不符合我行贷款授信条件Ø 日常经营资金需求量大，一般信贷产品很难介入，风险高日常经营资金需求量大，一般信贷产品很难介入，风险高Ø 资金流动性强，日常结算不易监管，信贷风险无法锁定资金流动性强，日常结算不易监管，信贷风险无法锁定卖方情况17有追索权的保理业务案例有追索权的保理业务案例-石家庄乐仁堂石家庄乐仁堂买方企业为河北医科大学第二医院买方企业为河北医科大学第二医院Ø 河北省知名医院，经济效益良好，收入有保障河北省知名医院，经济效益良好，收入有保障Ø 自有资金充足，还款能力强自有资金充足，还款能力强Ø 与卖方企业合作多年，信誉好与卖方企业合作多年，信誉好Ø 对对于于保保理理业业务务采采取取积积极极合合作作态态度度，，同同意意在在债债权权转转让让回执上加盖公章回执上加盖公章买方情况18有追索权的保理业务案例有追索权的保理业务案例-石家庄乐仁堂石家庄乐仁堂业务流程•.乐仁堂中国民生银行石家庄分行二院①②④③⑦⑤⑧⑥19有追索权的保理业务案例有追索权的保理业务案例-石家庄乐仁堂石家庄乐仁堂 1、、 乐仁堂与二院签订商务合同；乐仁堂与二院签订商务合同；2 2、乐仁堂、乐仁堂向民生银行申请保理融资；向民生银行申请保理融资；3 3、民生银行与乐仁堂协商确定保理融资模式，并签订保理合同；、民生银行与乐仁堂协商确定保理融资模式，并签订保理合同；4 4、乐仁堂向二院提供产品；、乐仁堂向二院提供产品；5 5、乐仁堂向民生银行申请支用保理融资，并提交相关债权凭证；、乐仁堂向民生银行申请支用保理融资，并提交相关债权凭证；6 6、民生银行有效通知二院有关债权转让事宜；、民生银行有效通知二院有关债权转让事宜；7 7、民生银行向乐仁堂融资；、民生银行向乐仁堂融资；8 8、在应收帐款到期日二院直接将款项付至民生银行帐户用于还款。

在应收帐款到期日二院直接将款项付至民生银行帐户用于还款业务流程20有追索权的保理业务案例有追索权的保理业务案例-石家庄乐仁堂石家庄乐仁堂Ø保保理理融融资资的的第第一一还还款款来来源源为为河河北北医医科科大大学学第第二二医医院院，，有效锁定还款来源，降低融资风险有效锁定还款来源，降低融资风险Ø 合合同同各各项项约约定定规规范范，，二二院院已已在在债债权权转转让让通通知知回回执执上上加盖公章，无相关法律风险加盖公章，无相关法律风险Ø 卖方企业资金流动性强，到期有回购能力卖方企业资金流动性强，到期有回购能力Ø 融资手续齐全，贸易背景真实，无虚假融资风险融资手续齐全，贸易背景真实，无虚假融资风险Ø 担保单位担保能力强担保单位担保能力强 风险分析21有追索权的保理业务案例有追索权的保理业务案例-石家庄乐仁堂石家庄乐仁堂Ø期限短，综合收益高期限短，综合收益高Ø  融资融资1500万元，手续费收入万元，手续费收入7.5万元万元Ø  基准利率，半年利息收入基准利率，半年利息收入39.15万元万元Ø  河河北北省省二二院院以以银银承承还还款款，，按按照照合合同同约约定定在在我我行行办办理理贴贴现现，，贴现收入贴现收入24.3万元万元Ø  1500万万元元保保理理融融资资收收益益70.95万万元元，，较较同同期期短短期期贷贷款款增增加加收益收益31.8万元。

万元            收益分析无追索权的保理无追索权的保理定义：无追索权保理业务是指卖方申请，民生银行受让其与买方因商品交易产生的应收账款，如买方因信用问题而到期不付款时，民生银行免除对卖方追索的权利 卖家民生银行买家申请到期偿还yes到期偿还no不进行追索无追索权保理流程无追索权保理流程业务开发流程与业务申请流程与有追索业务开发流程与业务申请流程与有追索权保理业务一致权保理业务一致25。