任务二-内部资金调拨单.docx

项目三企业内部的原始凭证任务二内部资金调拨单—、知识储备内部资金调拨单用于企业与所属独立核算单位之间的资金调拨款业务二、实训知识内部资金调拨单的基本要素：1. 申请日期；2. 收款单位名称、开户行、开户行账号；3. 金额大小写；4. 款项用途；5. 拨款单位名称、开户行、开户行账号；6 .相关人员签字三、实训资料【例1】浙江飞扬服装有限责任公司2020年6月1日决定从中国银行衢州南区支行基本存款账 户转出500000. 00到工行龙游支行临时存款账户，用于支付购货款出纳钱适填制内部资金调拨单 该公司相关人员如下：法人代表：刘飞扬，会计主管：赵方，出纳：钱适浙江飞扬服装有限责任公司基本信息：基本存款账户开户银行：中国银行衢州南区支行开户账号：3532 5834 3428临时存款账户开户银行：工行龙游支行开户账号：2987 5768 3009内部资金调拨单年 月 日核准：经办:申请部门总经理签字收款单位开户行开户行账号付款单位开户行开户行账号调拨金额元调拨用途【例2】浙江飞扬服装有限责任公司费用报销采用定额备用金制度，2020年6月1日，销售部 业务员陈冲，因业务发展需要，领用备用金4000. 00元。

该公司相关人员如下：法人代表：刘飞扬， 会计主管：赵方，制单会计：胡发展，出纳：钱适浙江飞扬服装有限责任公司基本信息：开户银行：中国银行衢州南区支行法人代表：张新民开户账号：3532 5834 3428内部资金调拨单年 月 日核准：经办:申请部门总经理签字收款单位开户行开户行账号付款单位开户行开户行账号调拨金额元调拨用途四、实训成果【例1】解答如表所示内部资金调拨单2020年6月1日申请部门办公室收款单位浙江飞扬服装有限责任公司付款单位浙江飞扬服装有限责任公国调拨金额人民币500000.00兀调拨用途支付购货款2020年6月1日申请部门办公室收款单位浙江飞扬服装有限责任公司付款单位浙江飞扬服装有限责任公国调拨金额人民币500000.00兀调拨用途支付购货款2020年6月1日申请部门办公室收款单位浙江飞扬服装有限责任公司付款单位浙江飞扬服装有限责任公国调拨金额人民币500000.00兀调拨用途支付购货款2020年6月1日申请部门办公室收款单位浙江飞扬服装有限责任公司付款单位浙江飞扬服装有限责任公国调拨金额人民币500000.00兀调拨用途支付购货款2020年6月1日申请部门办公室收款单位浙江飞扬服装有限责任公司付款单位浙江飞扬服装有限责任公国调拨金额人民币500000.00兀调拨用途支付购货款申请部门办公室收款单位浙江飞扬服装有限责任公司付款单位浙江飞扬服装有限责任公国调拨金额人民币500000.00兀调拨用途支付购货款申请部门办公室收款单位浙江飞扬服装有限责任公司付款单位浙江飞扬服装有限责任公国调拨金额人民币500000.00兀调拨用途支付购货款申请部门办公室收款单位浙江飞扬服装有限责任公司付款单位浙江飞扬服装有限责任公国调拨金额人民币500000.00兀调拨用途支付购货款申请部门办公室收款单位浙江飞扬服装有限责任公司付款单位浙江飞扬服装有限责任公国调拨金额人民币500000.00兀调拨用途支付购货款申请部门办公室收款单位浙江飞扬服装有限责任公司付款单位浙江飞扬服装有限责任公国调拨金额人民币500000.00兀调拨用途支付购货款总经理签字刘飞扬开户行工行龙游支行开户行账号2987 5768 3009开户行中国银行衢州南区支行开户行账号3532 5834 3428核准：赵方经办：钱适【例2】解答如表所示内部资金调拨单2019 年 06 月 01 日申请部门销售部总经理签字刘飞扬收款单位浙江飞扬服装有限责任公司开户行开户行账号付款单位浙江飞扬服装有限责任公司开户行开户行账号调拨金额¥4,000.00兀调拨用途业务发展需要五、实训拓展【练习一】浙江飞扬服装有限责任公司费用报销采用定额备用金制度，2019年7月1日，采购 部职员刘通，因部门日常开支需要，领用备用金2000. 00元。

该公司相关人员如下：法人代表：刘 飞扬，采购部主管刘婷，会计主管：赵方，制单会计：胡发展，出纳：钱适浙江飞扬服装有限责任公司基本信息：开户银行：中国银行衢州南区支行法人代表：张新民开户账号：3532 5834 3428内部资金调拨单年 月 日核准：经办:申请部门总经理签字收款单位开户行开户行账号付款单位开户行开户行账号调拨金额元调拨用途【练习二】浙江飞扬服装有限责任公司费用报销采用定额备用金制度，2019年7月1日，车间 职员周建华，因部门日常开支需要，领用备用金2500. 00元该公司相关人员如下：法人代表：刘 飞扬，会计主管：赵方，制单会计：胡发展，出纳：钱适浙江飞扬服装有限责任公司基本信息：开户银行：中国银行衢州南区支行法人代表：张新民开户账号：3532 5834 3428内部资金调拨单年 月 日申请部门总经理签字收款单位开户行开户行账号付款单位开户行开户行账号调拨金额元调拨用途【练习一】答案内部资金调拨单2019 年 07 月 01核准：赵方经办：刘通申请部门采购部总经理签字刘飞扬收款单位浙江飞扬服装有限责任公司开户行开户行账号付款单位浙江飞扬服装有限责任公司开户行开户行账号调拨金额¥2,000.00/G调拨用途部门日常开支需要【练习二】答案内部资金调拨单2019 年 06 月 01核准：赵方经办：周建华申请部门生产部总经理签字刘飞扬收款单位浙江飞扬服装有限责任公司开户行开户行账号付款单位浙江飞扬服装有限责任公司开户行开户行账号调拨金额¥2,500.00无调拨用途部门日常开支需要。