鲁垛财务清理工作汇报工作报告PPT.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,8/1/2011,#,鲁垛财务清理工作汇报工作报告,工作背景与目标,清理工作组织与实施,资产类项目清理情况,负债类项目清理情况,收益、费用及利润类项目调整情况,内部控制与风险管理加强措施,总结与展望,目录,01,工作背景与目标,存在账目不清、票据不全、流程不规范等问题财务管理较为混乱,历史遗留问题多,资产质量不高,包括未处理的坏账、呆账，以及长期挂账的应收应付款项等部分资产存在贬值、损失或无法收回的风险03,02,01,鲁垛财务现状,通过清理工作，建立健全的财务管理制度和流程，提高财务管理水平规范财务管理,对历史遗留问题进行彻底清查和处理，消除潜在风险解决历史遗留问题,通过清理不良资产，提高资产质量和整体财务状况优化资产质量,清理工作必要性,制定完善的财务管理制度和流程，确保财务工作的规范性和准确性建立健全财务管理制度,处理历史遗留问题,提高资产质量,加强内部控制,对历史遗留问题进行全面清查和处理，降低潜在风险。

优化资产结构，减少不良资产，提高整体财务状况和资产质量通过清理工作，发现财务管理中的漏洞和薄弱环节，加强内部控制和风险防范能力目标与预期成果,02,清理工作组织与实施,为确保财务清理工作的顺利进行，成立了专门的清理工作小组，负责全面组织和实施清理工作清理工作小组负责制定清理方案、梳理财务流程、审核财务数据、处理财务问题、监督清理进度等职责，确保清理工作的全面、准确、及时完成清理工作小组成立及职责,小组职责,小组成立,在清理工作开始前，对财务流程进行了全面梳理，包括收入、支出、资产、负债等各个方面，确保清理工作无遗漏流程梳理,在梳理流程的同时，对存在问题的流程进行了优化和改进，提高了财务管理效率和准确性流程优化,清理工作流程梳理,为确保清理工作的有序进行，制定了详细的时间节点安排，包括开始时间、结束时间、关键节点时间等，确保清理工作按计划进行时间节点,根据时间节点安排，制定了详细的进度计划，包括每日、每周、每月的清理任务和目标，确保清理工作按时完成同时，对进度进行了实时监督和调整，确保清理工作的顺利进行进度安排,时间节点与进度安排,03,资产类项目清理情况,按照公司规定，对各部门固定资产进行全面盘点，确保账实相符。

盘点流程,对于报废、闲置、损坏的固定资产，按照公司政策进行处置，包括报废申请、评估、拍卖等流程处置方式,经过盘点，发现部分固定资产存在账实不符、使用效率低等问题，已及时进行处理盘点结果,固定资产盘点与处置,存货及低值易耗品管理优化,管理制度,完善存货及低值易耗品管理制度，明确采购、入库、领用、报废等流程优化措施,通过ABC分类法，对存货及低值易耗品进行合理分类，优化库存结构，降低库存成本实施效果,经过优化管理，存货周转率得到提高，库存成本得到有效控制坏账处理,对于无法收回的坏账，按照公司政策进行处理，包括坏账确认、核销等流程催收策略,制定针对不同客户的催收策略，加强与客户沟通，提高催收效率风险防范,加强应收账款风险防范意识，定期对客户进行信用评估，降低坏账风险应收账款催收及坏账处理,04,负债类项目清理情况,03,支付计划制定与执行,根据企业资金状况和应付账款情况，制定合理的支付计划，并严格执行，确保按时、足额支付01,应付账款全面核对,组织财务团队对所有应付账款进行逐笔核对，确保账目清晰、准确02,与供应商沟通确认,积极与供应商沟通，确认应付款项金额、付款期限等关键信息，确保双方理解一致。

应付账款核对与支付计划制定,预收账款梳理与确认,对预收账款进行全面梳理，与相关部门确认收款事项、金额等，确保预收账款真实、合规退款流程优化,针对预收账款退款需求，优化退款流程，简化退款手续，提高退款效率加强预收账款管理,建立预收账款管理制度，规范收款、退款等行为，防范相关风险预收账款确认及退款流程优化,应付职工薪酬支付,优先保障职工权益，按时足额支付职工薪酬，维护企业稳定应交税费申报与缴纳,依法申报、缴纳各项税费，履行企业社会责任，维护企业良好形象短期借款处理,积极与银行沟通协商，合理安排短期借款还款计划，确保按期还款其他负债项目处理结果,05,收益、费用及利润类项目调整情况,以实际收到或应收的款项为基准，结合合同条款、发票等凭证进行确认确认原则,对于跨期收入、退换货等特殊情况，按照权责发生制和实质重于形式的原则进行调整调整原则,对不同业务类型、产品类别、客户群体的营业收入进行细分，以便更准确地反映经营情况营业收入细分,营业收入确认及调整原则明确,按照受益原则、及时性原则和配比原则进行成本费用分摊分摊原则,采用作业成本法、标准成本法等多种方法进行成本费用分摊，提高分摊的准确性和合理性分摊方法,通过对各项费用进行预算控制、审批控制和核算控制，降低不必要的开支，提高经济效益。

费用控制,成本费用分摊方法改进,利润计算准确性提升,利润核算方法,采用科学的利润核算方法，确保利润计算的准确性和真实性利润分析,通过对利润表的分析，了解企业盈利情况、成本结构、费用水平等，为经营决策提供有力支持利润预测,结合历史数据和市场情况，对未来一定时期的利润进行预测，以便制定合理的经营计划和预算06,内部控制与风险管理加强措施,梳理现有内部控制制度，查漏补缺，确保制度覆盖所有业务流程和关键岗位制定内部控制手册，明确各项业务流程、审批权限和职责分工，为员工提供操作指引建立内部控制自我评价机制，定期对内部控制的有效性进行自查和评估，及时发现并整改问题内部控制制度建设完善,制定风险应对策略和措施，明确风险管理部门和人员在风险管理中的职责和作用加强风险文化建设，提高全员风险意识和风险管理能力，形成共同防范和控制风险的良好氛围建立全面风险管理体系，识别、评估、监控和报告公司面临的各种风险风险识别、评估和应对机制建立,设立内部审计部门或委托外部审计机构，对内部控制和风险管理的实施情况进行定期审计和监督建立问题整改和跟踪机制，对审计和监督中发现的问题及时整改，并跟踪整改情况，确保问题得到彻底解决。

制定持续改进计划，根据审计和监督结果以及公司业务发展情况，不断完善内部控制和风险管理制度，提高管理水平和效率后续监控和持续改进计划,07,总结与展望,01,02,04,清理工作成果总结,完成了全面的财务清理，包括账目核对、资产清查、负债梳理等方面的工作建立了完善的财务管理制度和内部控制机制，规范了财务管理流程提高了财务人员的专业素质和业务水平，加强了财务团队的建设和管理实现了财务信息的及时、准确、完整披露，增强了公司的透明度和信誉度03,在清理过程中发现了一些历史遗留问题，需要进一步完善相关制度和流程，避免类似问题的再次发生财务管理信息化水平还有待提升，需要加大投入力度，引进先进的财务管理软件和技术部分财务人员的业务能力和责任意识有待提高，需要加强培训和管理内部控制执行力度不够严格，需要加强内部审计和监督检查，确保各项制度得到有效执行存在问题分析及改进建议,继续完善财务管理制度和内部控制机制，提高财务管理效率和风险防范能力加强财务团队建设和管理，提高财务人员的专业素质和业务水平积极推进财务管理信息化建设，实现财务信息的实时共享和高效利用加强与业务部门的沟通与协作，实现业财融合，为公司的发展提供有力的财务支持。

01,02,03,04,未来发展规划与方向,感谢观看,THANKS,。