财务报表分析模板汇编.docx

财务报表分析模板 ** ** ** ** 公司 20**年*月份财务分析说明 一、公司基本情况简介 1.公司发展及变更等信息 2.公司基本信息(包括成立日期、注册资本金、法人代表、注册地 址和经营地址、股权比例、主营业务范围、交通状况、证件办理情况等) 3.公司合并/汇总下属单位基本情况 二、资产项目增减分析（主要内容：资产总额、流动资产、固定资产等变化超过20%的情况说明） 截止****年*月*日，资产总额**万元，较期初增加/减少**万元，增/减幅**%主要项目分析如下： 1、流动资产期末余额为**万元，较期初增加/减少**万元，主要原因是*********其中包括但不限于货币资金、应收账款、存货等项目要分项说明增减原因 2、非流动资产期末余额为**万元，较期初增加/减少**万元，主要原因是*********其中包括但不限于固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊等项目说明增减原因 三、负债项目增减分析（主要内容：负债总额、有数据变化的项目超过20%的情况说明） 截止****年*月*日，负债总额**万元，较期初增加/减少**万元，增/减幅**%。

主要项目分析如下： 1、（包括但不限于短期借款、应付账款、应付职工薪酬、应缴税费等）期末余额**万元，较期初增加/减少**万元原因是******； 2、应缴税费总额**万元，其中增值税*万元、营业税*万元、资源税*万元、城市维护建设税*万元、房产税*万元、教育费附加*万元、矿产资源补偿费*万元…… 四、所有者权益项目增减分析（主要内容：实收资本、未分配利润等） 1、实收资本**万元，注册资本与实收资本是否一致； 2、资本公积**万元，较期初增加/减少**万元，增/减幅**%，增减的原因是：*****； 3、专项储备**万元，较期初增加/减少**万元，增/减幅**%，具体如下： ①本月计提安全费用**万元，支付安全费用**万元，其中：支付*****； ②本月计提维简费用**万元，支付维简费用**万元，形成固定资产**万元，其中：支付*****； 4、盈余公积**万元，较期初增加/减少**万元，增/减幅**%，增减的原因是：*****； 5、未分配利润**万元，较期初增加/减少**万元，增/减幅**%，主要是因为*****； 6、少数股东权益**万元。

五、经营状况 （一）、当期经营总体情况 （二）、收入项目分析 公司本月实现主营业务收入为**万元，较上年同期增加/减少**万元，增减的主要原因是*****具体如下（按板块分类填写）： ①公司 ⑤公司本月实现其他业务收入为**万元，较上年同期增加/减少**万元，增减的主要原因是***** （三）、成本费用项目分析（成本费用占全部的百分比） 公司共计发生成本费用总额**万元，较上年同期增加/减少**万元，主要项目分析如下： 1、主营业务成本**万元，较上年同期增加/减少**万元，具体如下： 2、营业税金及附加**万元，较上年同期增加/减少**万元，增减的主要原因是****** 其中本月营业税**万元，所得税**万元，消费税**万元，教育费附加**万元，………… 3、销售费用**万元，较上年同期增加/减少**万元，增/减的主要原因是******，主要明细如下（销售费用中的其他项要重点分别写明金额、发生费用的原因）： ① **金额为**万元，占销售费用总额的**%，形成原因：******； ② 4、管理费用**万元，较上年同期增加/减少**万元，增减的主要原因是******，主要明细如下（管理费用中的其他项要重点分别写明金额、发生费用的原因）： ① **余额为**万元，占管理费用总额的**%，形成原因：******； ② 5、财务费用**万元，较上年同期增加/减少**万元，增减的主要原因是******，主要明细如下： ①利息支出**万元，②利息收入**万元， （四）、利润分析（盈利/亏损主要原因说明） 本年累计利润总额为**万元，净利润总额为**万元。

其中本月利润总额为**万元，净利润**万元，主要原因是：****** 六、现金流量分析（各项目主要情况变化的说明） 累计经营活动产生的现金流入为**万元，产生的现金流出为**万元，产生的现金净流量为**万元累计投资活动产生的现金流入为**万元，产生的现金流出为**万元，产生的现金净流量为**万元累计筹资活动产生的现金流入为**万元，产生的现金流出为**万元，产生 的现金净流量为**万元累计现金及现金等价物净增加额**万元七、主要经营指标分析（主要内容：资产负债率、成本费用率、流动资产周转率等） 资产负债率为**%，相比上年同期增加/减少**%，原因****** 销售净利率为**%，相比上年同期增加/减少**%，原因****** 资产周转率为**%，相比上年同期增加/减少**%，原因****** 八、生产经营中出现的问题（管理、人才、资金、技术、经营等） 九、重大事项说明（主要内容：对企业月度财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响的说明） *************公司 二〇一二年*月**日 。