单据审批流程及规定.docx

单据审批流程及规定公司运作流程 订单 销售跟单收到订单副总签字，给一份给财务，一份给物控 物控 采购 品质 原材入库物控根据订单，给采购下发物料需求 采购根据物料需求，制作采购订单，交副总签字，给一份给财务 检查原材料是否合格，合格贴合格标签，不合格退回供应商 库，开入库单 产品入库 品质 生产制造 制造部领料 生产部根据品质检验结 产品送品质检验 根据工程部提供BOM单领料，进行生产，材料不足开超领单 仓管将合格产品入果，做良品入库和不良品入库 产品出库 出货章出货开出货单，交财务盖仓管根据出货计划，公司采购审流程 申请人填写采购申购单 主管/副总签字/总经理签字 采购员制作采购订单和付款审批单 公司付款审批流程 采购员审批单 副总签审核 财务审核 总经理审核 董事长审核 出纳付款 采购流程的一般规定 月结客户：1）采购员做好付款审批单交副总签字后交财务申请货款 2）货款申请到财务会通知采购员，采购员再通知供应商来领款 3）月结日前10天交制作的好的付款单据交财务部. 现金客户： 1） 如需现金购买，提前2天知会财务，财务申请现金，采购做好单据走完所有流程，客户送货时付款. 2） 急需物料/维修零件，可向财务申请借款，如财务没有现金，申请人/采购员可预先垫付，物料买回，补齐流程单据交财务报销。

3） 购买中单据有采购制作 单据制作规范 付款审批单中如少下列单据，财务将退回单据给采购 (一)付款审批单 1) 2) 采购订单 送货单 3) 4) 5) 验收单 对账单 退货单 (二)付款审批单 1) 部门请购单 2) 采购订单 3) 送货单 4) 验收单 5) 对账单 6) 退货单 费用报销的一般规定 报销人依据：必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，填写报销单；如果有发票的，发票背面有经办人签名 填写报销单应注意： 1、根据费用性质填写对应单据； 2、严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致； 3、必须简述费用内容或事由 按规定的审批程序报批 报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款 公司费用报销审批流程 报销人粘贴报销单据 会计审核签字 副总审批 总经理审批 董事长审批 出纳付款 单据制作规范 费用报销审批单 1) 2) 3) 4) 提供出差单 报销车票 报销餐费 油费/过路费报销 借款管理规定 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续 工作临时借款：业务费、购买零星设备等，借款人员应及时报帐，在工作事项完成后的7日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)工人借用生活费用：当月借款，当月领取工资时归还 各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款 借款销账规定： 1. 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 2.借领支票者原则上应在7个工作日内办理销帐手续 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从当月工资中扣回 审批流程 主管部门审核签字 财务部门复核 副总审批 公司总经理审批 董事长审批 出纳付款 单据制作规范 借款审批单 填写借款审批单 工资核算 工薪福利等支出范围 包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行 工薪福利支付流程 (一) 职工工薪收入支付流程： 1、每月10日前，由生产技术部统计完成员工的生产计划执行情况、计件情况汇总表→物资主管审核→财务部 2、每月10日前，由人力资源部将本月职工《出勤考核情况统计表》→财务部 3、每月10日前，由人力资源部将本月职工工资支付标准→财务部 4、每月10日前，各部门进行考核奖惩，经副总审批后编制《奖惩兑现统计表》→财务部。

5、每月10日前，财务部根据各部门交来的统计表及支付标准，进行复核审计，抽查原始单据，编制标准格式的本月《职工工资表》 6、每月10-12日，审批复核：财务部编制的《职工收入发放花名表》→副总审核签字→公司总经理审批 董事长签字 7、每月25日左右由财务部发放现金或通过银行代发形式支付工资； 8、每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实 临时工资支付流程： 1、试用期工资或临时工资支付流程：由生产技术部将其工作情况统计表→副总审核→财务部 2、由人力资源部将其《出勤考核情况统计表》、工资定额标准→财务部 3、财务部根据各部门交来的统计表进行复核审计，抽查原始单据，编制其临时工资表→总经理审批→到出纳处发放. 仓库管理 仓库管理有关规定 一、 物资入库、出库管理 1、 凡购买的物资必须验收合格后方可入库， 2、 采购的物资入库后方能领用 3、 物资出库必须有经批准的领用部门开据的领料单或物资出库单，仓库照单发货 4、执行先入先出原则 5、 对不按入库、出库手续的事件要追查处理 二、 物资保管 1、 仓储物必须保证无霉变、无损坏 2、 仓储物资应按规格型号，按品种分类保管，不准乱放。

3、 搞好仓库的“四防”工作，确保仓库安全 4、 仓库物资、帐务必须要帐帐、帐实相符 5、 对仓库管理中出现的问题，要及时解决，自己解决不了要向领导汇报 三、 报表管理 仓库保管员把各单位、部门领用的物资汇总，于下月3日前，报送财务处、分管领导。