水电建设财务部职责及岗位规范.doc

水电建设财务部职责及岗位规范水电建设财务部职责及岗位规范 一  总则 1  为了适应____水电建设管理的需要明确管理部门分工落实管理责任提高管理水平特制定____财务部岗位职责 2  对部门的所有岗位以及承担项目负责人的岗位实行内部考核作为公司考核员工绩效的依据 二 部门工作内容 1、在公司总经理的领导下负责公司的会计核算与财务监督工作 2、按照《公司法》及《会计法》的有关规定结合具体实际制定公司内部财务制度和管理办法并负责组织实施 3、参与公司的资产管理、办理公司产权登记业务 4、负责编制公司的资金预算、财务收支等预算 5、负责基建期资金的筹集及调度 6、负责税务管理及核算 7、负责公司各种票据的管理 8、负责组织税收、财务检查的自查及检查的配合工作 9、负责财务月报、季报、年报的编报工作 10、负责公司各项资产、负债及权益的核算 11、负责会计人员的业务培训提高会计人员的业务水平 12、参与公司财产保险及出险的理赔工作 13、负责公司税务登记证及银行账户的年检变更工作负责办理公司股本金的验资工作 14、完成公司领导交办的其他工作 三 工作要求 1、所制定的财务制度和管理办法要符合国家的有关财经方针、法律法规在实际工作中具有可操作性。

 2、所编制的资金预算和财务收支预算应具有可行性、可控性并对公司的基建期经济运营有指导意义 3、按照审批后的资金使用计划筹备资金确保基建工程资金正常到位不得出现资金断挡现象 4、财务报表编制及时、数字准确表表、帐表之间勾稽关系正确 5、会计核算要符合《会计法》、企业会计制度、具体会计准则、主管上级及本公司制定的财务制度等有关规定  6、税务核算要符合《税法》的有关规定 7、对公司实施有效的财务监督对不符合财务制度的经济事项要给予制止和纠正 四  责任与权限 （一）  责任 1、对资金预算和财务收支预算的编制质量负责 2、对基建资金的筹集与调度保证基建项目资金的正常运转负责 3、对税务核算及税务管理的质量负责 4、对公司基建过程中的财务运作、费用开支情况负责 5、对银行存款帐户资金负责 （二）  权限 1、有对基建项目进行财务核算与财务监督的权利 2、在公司总经理的领导下对公司的财务工作有计划、组织、协调、控制的权利 3、有参与公司经济运营过程的预测、决策、规划、控制和责任考核评价的权利 4、有要求其他部门提供相关经济指标分析的权利 5、有监督各项基建费用使用情况的权利。

 6、有对不符合财经制度的业务事项拒绝开支的权利 五 财务部长岗位工作内容 1、按规定的时间组织各会计期间结帐、结算工作保证核算质量报表数字准确、真实可靠表表、帐表之间的各种勾稽关系正确 2、按规定时间组织编报资金预算和财务收支等预算并做到数字依据充分预测准确对实际工作具有较强的指导性 3、拟写、呈报的各种专业文稿格式正确、内容充实、结构严谨、语言规范、专业性强有关制度、办法应具有一定的可操作性为公司提供的各种方案和意见所引用的数据要充分、真实可信具有较高的应用价值 4、对所制定的财务核算流程应能适应本公司经营管理的需要能有效地实施会计监督和财务控制 5、财务部的各项工作都要符合国家的财经制度和法律法规接受审计、监察部门的审计和监督 6、不断提高财会人员的业务技能和知识水平加强财会人员的职业道德教育 7、组织会计核算要符合《会计法》的规定 8、完成公司领导交办的其他工作 六、 财务核算主管岗位工作内容 1、负责各项业务会计核算工作保证各项账务处理符合各相关法规规定 2、全面掌握工程物资核算的各项业务正确处理、解决核算中的问题对仓库库存物资要定期进行实物盘点做到帐帐相符、帐实相符。

3、负责财产清查工作保证帐、卡、物相符 4、根据工程资金需求组织贷款建立贷款合同台账准确计算贷款利息及时进行账务处理 5、及时清理往来帐避免出现呆帐、坏帐对帐务处理存在的问题要及时纠正、处理 6、负责对各项收付款项进行复核保证各项收、付款项不出现差错 7、全面掌握工程核算的各项业务正确处理解决核算中的问题定期分析基建费用、工程成本完成情况找出变化原因提出意见或建议分析内容要充实数据准确层次分明 8、做好经常性的财务自查工作防止违反财经纪律行为的发生 9、负责相关财务报表编制保证报表及时上报、数字准确表表、帐表之间的勾稽关系正确 10、负责组织起草董事会财务工作报告和其他财务方面的材料 11、监督检查各项税金的交纳情况确保及时、准确交纳税金 12、完成领导交办的其它工作 七、 财务部出纳岗位工作内容 1、坚守岗位及时办理各项收付款业务保证各项收、付款项不出现差错 2、定期核对银行存款余额及时核对证、帐、款、准确掌握各银行账户情况每日向分公司上报资金余额 3、负责每周四汇总各部门周现金计划每月23日汇总各部门月度现金计划 4、负责管理各类票据对空白支票、发票、收据要按编号顺序登记签发不乱丢乱放。

企业与银行单据交换及时填写正确单据无遗失不错不乱 5、负责纳税申报、缴纳税款、录入税务报表工作每月15日前申报并上缴各项税金录入各项税务系统报表 6、负责编制有关会计报表如银行账户情况表；货币资__细表、资金上划情况统计表、资金结算率统计表、应交款项表等 7、负责财务信息信息收集、报传及财务大事记整理记录工作 8、负责整理、装订会计凭证附件齐全不丢不漏凭证装订整齐、美观负责整理、装订月度会计报表、税务报表 9、不准出租出借帐户不准签发无日期、无限额、无用途、无签章的空头支票和远期支票不准套取银行信用 10、负责保管财务印章不乱丢乱放法人章与财务专用章要分管分放 11、负责固定资产台帐登记负责合同台帐登记 12、完成领导交办的其他工作 第 页 共 页。