商业银行新手专业术语手册.doc

FTP利率：内部资金转移定价（Funds Transfer Pricing）内部资金转移定价（FTP）是指，商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式商业银行内部资金中心（司库）按照一定规则与业务单位进行全额的资金转移定价，从而达到核算资金收益或成本等目的业务经营单位每笔负债业务所筹集的资金，均以该业务的FTP价格全额转移给资金中心；每笔资产业务所需要的资金，均以该业务的FTP价格全额向资金管理部门购买对于资产业务，FTP价格代表其资金成本，需要支付FTP利息；对于负债业务，FTP代表其资金收益，可以从中获取FTP利息收入★内部：指资金中心与业务部门之间发生的资金价格转移，而不是外部的、银行与客户之间的价格★资金中心：虚拟的资金计价中心，不是实体的资金交易部门★一定规则：指根据资金的期限及利率属性确定的定价方法★全额：指对每一笔提供或占用资金的业务，在其发生的当天，根据期限及利率属性进行逐笔定价★核算资金收益或成本：FTP价格——对负债而言，是“收益”；对资产而言，是“成本”全口径：全口径财政收入是带有中国特色的一个术语，它是预算内收入与预算外收入之和，其中预算内收入对应的就是一般预算收入。

在发达的市场经济国家，并没有全口径财政收入这个概念，因为它们的所有财政收入都要纳入预算管理经济资本：经济资本是一个新出现的统计学的概念，是与“监管资本（RC，Regulatory Capital）”相对应的概念经济资本从银行内部讲，应合理持有的资本从银行所有者和管理者的角度讲，经济资本就是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的资本经济资本是描述在一定的置信度水平上（如99%），一定时间内（如一年），为了弥补银行的非预计损失（UL,unexpected losses）所需要的资本它是根据银行资产的风险程度的大小计算出来的计算经济资本的前提是必须要对银行的风险进行模型化、量化系统重要性银行：指一些巨大的金融机构，他们的问题对某一个国家、或者全球金融体系造成影响这个概念是在09年金融危机之后提出来的，进入了系统重要性银行名单就意味着遭遇更严格的监管，所以标准的出台关系到所有大型银行的利益系统重要性银行最低资本充足率要求为11.5%，非系统重要性银行为10.5%，达标期限前者为2013年底前，后者则是2016年底前银行风险：银行风险是指银行在经营中由于各种因素而招致经济损失的可能性，或者说是银行的资产和收入遭受损失的可能性。

信用风险（Credit Risk）又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型市场风险指在证券市场中因股市价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险因此，市场风险包括权益风险、汇率风险、利率风险以及商品风险利率风险是寿险公司的主要风险，它包含资产负债不匹配风险操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险[1] 这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险净利差=利息收入/生息资产-利息支出/付息负债净息差=净利息收入/生息资产平均余额净利息收入：利息收入减去利息支出后的金额非利息收入：指商业银行除利差收入之外的营业收入，主要是中间业务收入和咨询、投资等活动产生的收入国内银行非利息收入主要来自于信用卡业务和结算业务Shibor: 上海银行间同业拆放利率（Shanghai Interbank Offered Rate，简称Shibor）是由信用等级较高的银行自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率[1] 。

目前，对社会公布的Shibor品种包括隔夜、1周、2周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年Libor: Libor（London Interbank Offered Rate ），即伦敦同业拆借利率，是指伦敦的第一流银行之间短期资金借贷的利率，是国际金融市场中大多数浮动利率的基础利率作为银行从市场上筹集资金进行转贷的融资成本，贷款协议中议定的LIBOR通常是由几家指定的参考银行，在规定的时间（一般是伦敦时间上午11：00）报价的平均利率最经常使用的是3个月和6个月的Libor我国对外筹资成本即是在LIBOR利率的基础上加一定百分点从LIBOR变化出来的，还有新加坡同业拆放利率(SIBOR)、纽约同业拆放利率(NIBOR)、香港同业拆放利率(HIBOR)等等同业拆放利率指银行同业之间的短期资金借贷利率同业拆放有两个利率，拆进利率（BidRate）表示银行愿意借款的利率；拆出利率（OfferedRate）表示银行愿意贷款的利率一家银行的拆进（借款）实际上也是另一家银行的拆出（贷款）同一家银行的拆进和拆出利率相比较，拆进利率（BidRate）永远小于拆出利率（OfferedRate），其差额就是银行的得益。

在美国市场上，一般拆进利率（BidRate）在前，拆出利率（OfferedRate）在后，例如3．25至3．50在英国市场上，一般是拆出利率（OfferedRate）在前，拆进利率（BidRate）在后，例如3．50至3．25，两种情况下，都表示为“我借款3．25我贷款3．50”同业拆放中大量使用的利率是伦敦同业拆放利率（London Inter Bank Offered Rate，Libor）Libor指在伦敦的第一流银行借款给伦敦的另一家第一流银行资金的利率。