海外工稈及具风险管理探析.doc

海外工稈及具风险管理探析随着经济全球化趋势的迅速发展以及国家“走出去”战略的实施，越來越 多的国内丁程总承包企业走出国门，积极参与国际T.程市场的竞争中铝国际工程股份有限 公司（以下简称“中铝国际”）H 2003年底成立以来，桀合科研设计和研发力量，优化工程 设计资源，积极参与国际竞争，已成为中国铝业公司“走出去"发展战略的生力军，使中国不 仅仅成为电解铝和氧化铝的生产与消费大国，也跻身于世界电解铝和氧化铝的技术输出国的 行列中铝国际被美国《工穆新闻记录》（ENR）评为“最具国际拓展力的工程设计企业二中铝国际“走出去”的过稈总体上取得了巨大的成绩，但并不是一帆风顺的，也伴随着种种 问题、困扰和不适应，其至也有深刻的教训海外丁程业务进展及市场分析1. 中铝国际海外工程业务进展中铝国际的主要市场集中于有色金属行业，该行业由于面临 高污染、高排放、产能过剩等问题，在国内的发展空间口趋狭窄中铝国际在T匸五''规划 年收入300亿元的发展目标中，海外业务需占30%以上为实现此目标，必须利用中铝国 际的行业技术优势，通过工程总承包这一纽带，将勘察、设计、咨询、施工和装备制造等业 务输出到海外在国际T程总承包市场中，中铝国际的优势领域主要在电解铝、氧化铝和锻烧石油焦等方 面。

目前，中铝国际在海外承接的工程服务业务包括：在越南的合同总额超过9亿美元的两 个氧化铝丿'EPC工程总承包项目；在委内瑞拉承接了 4亿美元的技术改造EPC工程总承包 项目；在印度承接了包括Balco. Vadanta及Hindalco等电解铝丿超过3亿美元的T稈设计、 设备材料供货及培训等合同；在巴西及沙特签订了锻烧石油焦项目的EP合同此外，中铝 国际还为俄罗斯、巴基斯坦、哈萨克斯坦、塔吉克斯坦、马来西亚、土耳其等国家提供技术 和装备等服务中铝国际还利用国际信贷优势和中铝公司拓展海外资源的良机，多方面、多渠道地拓展海 外工程服务市场，同时，与包括Fluo「等国际知名工稈公司加强联系，交流技术及管理经验, 探索在国际项目管理（项目管理论文）中的合作2. 铝行业国际工程市场分析受后金融（金融论文）危机时期及环保要求的影响，我们预测西方国家建设人型铝厂的可 能性不是很大，未来几年铝T业项日建设主要集中在东南亚、中东及拉丁美洲等第三世界国 家在电解铝方面，随着越南、老挝、马来西亚、卬度尼西亚等东南亚国家的铝十•矿和水资源 相继开发，将会带动电解铝产业的发展在中东，尤其在沙特和巴林等国家，由于油价低廉, 发电成本低，也具备建设电解铝厂的条件。

印度是煤、铝资源的大国，也具有发展铝工业的 需求和条件委内瑞拉、圭亚那等拉丁美洲国家铝土矿资源丰富，该地区技术水平参并不齐, 但都面临发展经济的迫切压力，中铝国际铝工业技术较高的性价比对他们来说有较大的吸引力在氧化铝方更，随着世界氧化铝供应的紧张局面逐步得到缓解，国外业主对于新建氧化铝 厂有迟疑心态，但rh于全球铝十•矿资源的逐渐减少，在非洲和东南亚地区还是有新建矿山及 氧化铝厂的动力3. 中铝国际竞争优劣势分析中铝国际的电解铝技术即使与国际一流技术相比，也具有相当的竞争优势，虽然在电流效 率方面我们的指标略低,但是我们最新研制的4()0kA〜50()kA电解槽技术处于世界领先地位 由于大型电解槽的研发成功有效的降低了吨铝投资，并且我们的装备主要在国内制造，操作 和维护简单，再加上我们的技术对原材料要求不高等特性，使得中铝国际在电解铝方面具备 极强的竞争优势中铝国际的氧化铝技术与国际先进水平相比有差距，但是在处理低品位矿方面具有极强的 竞争优势，这一优势可以在低品位矿方曲得以应用中铝国际在熾烧石油焦方血有白己的技术，比如小型罐式炉同时国内设备的制造质量也 能满足出口的标准，因此在性价比方面也占据竞争优势。

虽然与世界先进水平相比，中铝国际在综合技术水平方面有所欠缺，在有的主体技术方面 相对落后，在大型EPC工稈总承包项日管理方面也还存在不小的差距但是，中铝国际将 充分利用自身技术先进、装备可靠、成本低廉的特点，扬长避短，积极与国内外先进企业合 作，谋求在国际工程服务领域更长远的发展海外经营的风险及对策建设项H的实施过程是复杂的、一次性的、开放并涉及到许多关系与变数的过程，存在着 很大的不确定性，因此，造成了在建设项目的实现过程中存在衿种各样的风险如果不能很 好地管理这些建设项目风险，就会造成备种各样的损失，而这些损失最终部会转换成建设项 目费用的增加和经济效益的下降2005年，中铝国际开始了印度电解铝T程总承包项bl的实施2008年开始，中铝国际陆 续承接了两个越南氧化铝项忖在这两个国家的工程总承包实践中，中铝国际遇到了不少难 题，也采取了许多应对措施1. 调整合同模式应对劳T政策风险由于中国T人技术水准较高、吃苦耐劳、管理沟通方便、 薪酬水平相对较低等特点，使得国内工程总承包企业在海外实施工程项目大都愿意选用国内 工人，特别是成建制的国内施工单位但是，由于国际政治关系因素的影响，加上国际金融 危机以来，各国失业率普遍高涨，劳工就业矛盾突出，使得各国对外国劳工的限制越来越严 格。

以印度为例，中铝国际承担了 VEDANTA氧化铝、电解铝工稈以及HINDALCO电解铝丁• 程的部分了项的工作最初的合同模式为EPC T程总承包合同，但rfl于项目后期办理劳工 签证阻力加大，加上中国的其他承包商曾经在印度出现过安全管理方面的问题，导致项目麻 期中铝国际基木无法向印度派出中国劳T因此中铝国际调整了合同模式，近年来基木上不 再签EPC合同，改签EP合同或者只签技术服务等单项合同，有效地避免了劳工政策变化的 风险委内瑞拉对于外籍劳T限制也比校严格，引入外籍劳工的条件非常苛刻委内瑞拉的工会 组织异常强大，工人作业效率和人工成木也与国内不可同口而语为此，我们近期签订的委 内瑞拉项目合同就是只负责设计、设备供货和安装指导在越南也存在类似的问题相对来说，越南对外籍劳工限制并不算很多，但是随着外籍劳 工数量的持续增长，越南劳动荣军社会部白2009年开始要求对各企业使用的外籍劳务人员 进行造册登记，并需办理劳动许可证，外籍劳工也将受到限制大最的国内工人赴海外T作，还将面临安全风险等一系列问题，面对国际政治风险和备国 逐渐增加的外籍劳T限制政策，中铝国际近些年来主动调整项目实施模式和合同分包模式。

我们认为中国企业的“走出去"战略，并不一定需要大量的人员走出去，更重要的是技术的走 出去，机械设备的走出去，观念的走出去2. 实行区域分包模式应对分包风险中铝国际早期承揽的项忖大都采用劳务分包模式，主要 材料和设备由总承包商供应，由于标段划分过细，造成分包商数量众多，这种分包模式带来 了以下问题：工稈物资浪费严重；签证多、合同外费用增加多；采购库房管理混乱为克服以往分包模式的弊病，2009年初，中铝国际利用越南林同氧化铝项目开始实施的契 机，推出了区域分包的新模式区域分包模式是将采购、施T、调试按区域或了项分包给具 有相应承包能力的分包商，总承包商不再直接采购项目所需的所有设备和材料（仅保留主要 设备的采购）为规避因设计变更和现场签证带来的进度和费用控制的风险，项目采取了在 初步设计或施工图设计基础上按固定价对分包商进行分包的方式，合同价格一次包死，设计 变更和现场签证的费用分包商投标时考虑在报价内，施工过稈中不再增加费用通过几年来多个项目的实施和运行，我们体会到区域分包模式有如下几个方面的优势：① 有效的调动了分包商的积极性，促进分包商加强白身管理②有利于各方充分发挥H身的比 较优势，把以往的零和游戏转变为双赢游戏。

③解决了以往分包商过多的问题，实现了规模 效益当然，任何管理模式都是在各种利弊权衡Z下做出的选择，往往在解决问题的同时也 会产生新的问题同样，区域分包模式也是为适应中铝国际现有体制和条件作岀的一种抉择, 新模式在把通货膨胀、汇率变化、设计变更、现场签证等成木控制的风险转移给分包商的同 时，也在无形中增加了分包商履约的风险越南项目的后期也出现了个别分包商履约不力， 给工稈带来不良影响的问题，今后在分包商的履约风险方血要加强研究并制定措施3. 研究国外标准应对设计风险中铝国际能够通过竞争获得海外T程服务合同，主要有赖于中铝国际在轻金属方面的技术 优势和价格优势，但是作为海外T程服务的新兵，中铝国际的设计单位对于国际工程标准研 究得还不够深入，对项H所在国的法律还缺乏全面系统的了解在越南林同氧化铝项目的合同谈判过稈中，中铝国际争取到了只要越南没有标准规定的专 业或项H就可以采用中国标准的有利条件但是，对越南己有的标准还是必须采用越南标准, 同时也不能违背越南的法律但是，越南的法律体系也处于健全的过程当中，有些标准也不 是很明晰，这样就导致了执行中的困难而设计人员设计任务重，加上惯性设计，有时容易 出现因未遵守当地规范而造成设计失误。

为此，我们一方面在合同谈判时尽量争取采用中国 标准，另一方面组织力量收集、翻译并消化越南当地标准，通过这些措施，规避了因法律法 规和工程标准问题可能导致的工程接收和验收的风险4. 以收款为核心丿应对财务风险海外项目的收款，尤其是工程后期的收款是较大的难题，任何项目管理上的纽1漏都可能影 响到合同款项的回收，导致项目预期利润无法实现中铝国际在印度的项li就曾出现过因性能考核影响T程尾款收取的情况由于前期承揽合 同的需要，合同所列的考核指标祁是国际先进指标，而国外项目许多考核先决条件又与国内 不同，很多设备可能运行很久才开始考核，导致性能考核很不顺利往往到考核期时，还需 要投入资金对设备进行维护，当个别指标达不到时，业主按合同规定就会扌II除一部分合同款 项作为违约金越南项目是中铝国际第一个氧化铝整体技术输出的EPC工程总承包项目，由于在合同执 行过程中我方人员缺乏经验，加上该项目的PMC要求较为严苛，导致合同款项延期支付较 为严重由于PMC与业主同为越南国行企业，且互不隶属，造成多头管理而使问题难以得 到解决越南项目的总承包合同对验收资料规定的并不详细，更多的要求是在项目实施过程中添加 的，而中国的施工金业按国内施丁习惯，对工稈资料的累积和幣理并不重视，往往在工程已 经全部施T完毕才发现资料缺乏或漏项。

而由于越南的T业基础不够完善，也缺乏完整的资 料要求标准，经常是东拼西凑，导致因所谓的资料不合格而拒绝付款中铝国际总部对收款问题菲常重视，采取了以下措施积极应对，包括：加强同业主的沟通, 取得业主的理解；积极收集索赔证据，规避工期拖延责任；利用掌握的技术优势，将付款程 度与是否投料试车挂钩，以免投料试车完成后收款工作更加困难通过上述努力，我们与业 主达成了通过修改合同条款及调整交工资料的方式来解决T程示期的收款问题，目前双方已 就该项目的收款障碍开始着手修订合同条款，有望解决收款问题结束语贯彻国家“走出去"战略，积极参与国际工程市场的竞争，是中铝国际从传统的设计研究院 向国际世工程公司转世的必rhZ路中铝国际通过近些年来的国际T程实践，逐渐形成了自 己在国际工程市场的独特定位同时，为应对国际工稈风险管理方面的挑战，也提出了调整 合同模式、实行区域分包、研究国外标准、以收款为核心等一些切实有效的做法和对策这 些探索和努力，也是我国工稈总承包企业融入全球经济所作努力的一部分希望中铝国际的 探索对同样处于国际化进程中的我国工稈服务类企业有所参考和借鉴。