业务管理邮储银行中国某银行实物贵金属业务与黄金定投业.docx

中国邮政储蓄银行实物贵金属业务与黄金定投业务管理办法（试行，2014年版）目 录第一章 总 则 1第二章 分类及定义 2第三章 职责分工 4第一节 总行各部门职责 4第二节 一级分行、二级分行及一级支行各部门职责 7第三节 营业网点的职责 9第四章 机构准入管理 9第一节 内部机构准入与退出 9第二节 外部机构准入、合作与退出 12第五章 实物产品管理 13第一节 产品准入与停售 13第二节 产品定价 14第三节 原料额度 15第六章 实物贵金属业务交易管理 16第一节 产品销售 16第二节 实物提取 19第三节 黄金回购 20第四节 其他衍生交易 22第七章 实物贵金属业务收入与费用管理 22第八章 黄金定投业务管理 25第九章 黄金定投业务收入与费用管理 30第十章 产品库存管理 31第一节 订 货 31第二节 购入入库 32第三节 库存调配 33第四节 库存返厂 34第五节 异常情况处理 35第十一章 库存状态管理 38第一节 客户交易引发状态变动 38第二节 库存调配与返厂引发的状态变动 41第三节 异常处理引发的状态变动 43第十二章 平盘交易管理 45第十三章 对外费用结算与发票管理 47第十四章 辅料管理 48第十五章 展销管理 48第十六章 宣传营销管理 49第十七章 内部风险管理 53第十八章 附 则 532第1章　 总 则第一条 为促进中国邮政储蓄银行（以下简称“邮储银行”或“我行”）实物贵金属业务与黄金定投业务发展，规范业务经营管理，防范业务风险，根据《中华人民共和国商业银行法》，《中华人民共和国金银管理条例》，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）和上海黄金交易所的相关规定以及我行相关规章制度，特制定本办法。

第二条 本办法所称实物贵金属业务，是指我行向客户销售贵金属实物产品，并提供代保管、提取、转账汇金、组合拆分以及回购等服务的一项业务黄金定投业务，是指我行根据客户制定的投资计划代客户进行黄金资产投资，并提供主动定投、库存卖出、实物提取、转账汇金等服务的一项中间业务第三条 各级机构在开展实物贵金属业务与黄金定投业务时，实行统一领导、分级管理、专人负责，并建立岗位责任制，完善风险管理体系各级机构应充分认识和分析业务经营过程中的各种风险，制定和执行严格的风险管控制度，确保企业与客户合法利益不受损失，维护银行的信誉及形象，确保业务健康发展第四条 邮储银行黄金买卖业务系统（以下简称“黄金买卖业务系统”）是指利用现有的网络资源和技术优势，实现邮储银行各类贵金属业务的全国范围内信息电子化、网络化处理的计算机应用系统第五条 本办法适用于邮储银行总行及各级分支机构第2章　 分类及定义第六条 销售模式分类根据实物贵金属产品（以下简称“实物产品”）运作方式和来源的不同，我行销售的实物产品分为自有品牌、代销、经销三种销售模式自有品牌产品是指由我行自行设计与运作，委托贵金属精炼加工企业（以下简称“加工商”）加工并标示邮储银行品牌的实物产品。

代销产品是指我行代理销售实物贵金属代销业务合作机构（以下简称“代销业务合作机构”或统称“供应商”）提供的，符合相关标准的实物产品经销产品是指我行从实物贵金属经销业务合作机构（以下简称“经销业务合作机构”或统称“供应商”）买断后再进行销售，符合相关标准的实物产品根据税务处理方式的不同，代销实物产品又分为视同买断和非视同买断两类视同买断的代销实物产品，供应商根据销售量和供货价向我行开具增值税专用发票，我行向客户开具增值税普通发票；非视同买断的代销实物产品，供应商直接向客户开具销售发票，我行向供应商开具手续费发票第七条 销售方式实物产品的销售方式包括现货销售（或称“现售”）、预销售（或称“预售”）和展会销售（或称“展销”）三种现货销售是指我行金库[本办法所称“金库”，即《中国邮政储蓄银行现金出纳管理办法（2013年1.0版）》（见邮银发〔2013〕1194号，以下简称《现金出纳管理办法》）及其他相关规定中所述的“业务库”]或网点尾箱中先备有可售库存后对外销售的方式；预销售是指客户先向我行预订并付款，我行后为客户备货的销售方式；展销是指我行与准入的供应商协商共同发起，开办展销会并在活动现场销售的方式。

现货销售可针对三种不同销售模式的实物产品，预销售可针对自有品牌实物产品和经销实物产品，展会销售仅针对代销实物产品第八条 代保管指客户购买实物产品后暂不提取，我行为客户提供代为保存管理的服务客户选择代保管后，黄金买卖业务系统为客户记录对应实物产品的代保管库存第九条 组合拆分指在一定条件下客户将账户下相同报价的实物产品代保管库存经过拆分或组合，形成的新实物产品代保管库存的交易第十条 黄金回购指我行向客户购回符合一定标准的黄金实物产品的交易第十一条 定投计划指客户与我行订立的定投协议，明确按照约定的时间周期进行固定重量或金额投资的黄金投资计划第十二条 按计划定投我行根据客户制定的定投计划，在客户指定的结算账户内自动完成扣款，并按计划代客户进行定期定额黄金资产的投资第十三条 主动定投指客户在计划定投外，针对某一定投计划的额外一次性主动追加投资第十四条 转账汇金指客户将账户下的实物产品代保管库存或黄金定投库存转让给其他账户的行为第十五条 提金网点与非提金网点所有可办理实物贵金属业务的网点分为提金网点与非提金网点提金网点可办理实物产品销售、提取和检验回购；非提金网点仅能办理实物产品销售，客户须预约到提金网点提取实物产品。

第3章　 职责分工第十六条 实物贵金属业务与黄金定投业务涉及前、中、后台多个部门，应以产品销售、交易运作、库管调拨、账务处理与资金清算职责分离为原则，各相关部门明确职责分工，协同配合第一节 总行各部门职责第十七条 个人金融部是实物贵金属业务与黄金定投业务的主管部门，负责统筹协调全行实物贵金属业务与黄金定投业务的管理工作具体职责包括一）负责向中国人民银行、银监会等监督管理机构提交业务开办申请，落实业务的相关监管要求二）负责行业发展情况的跟踪研究和全行业务发展规划的拟订三）负责业务制度体系建设，日常业务管理，宣传营销组织和业务人员培训等四）负责代销、经销业务合作机构与产品的准入、协议签订、跟踪评价和退出管理；负责自有品牌产品的准入、跟踪评价和退出管理；负责与实物贵金属业务合作机构开展日常业务合作五）负责对各一级分行的业务授权六）负责定期统计汇总各一级分行自有品牌实物产品的原料使用额度，负责全行自有品牌实物产品订单管理七）负责业务系统建设及功能优化需求的提出八）负责业务经营情况分析，并定期向风险管理部报送风险报告九）牵头贵金属旗舰网点、回购网点建设，制定全行的贵金属展示柜参考标准十）其他实物贵金属业务与黄金定投业务的相关工作。

第十八条 公司业务部负责实物贵金属与黄金定投业务公司客户的营销维护，对公业务的日常经营管理第十九条 金融市场部负责实物产品原料的管理，负责自有品牌实物产品对一级分行的日常报价和定投产品的报价，负责业务相关贵金属资产的头寸管理及平盘操作第二十条 会计与营运部负责制定实物贵金属业务与黄金定投业务相关的会计制度；统筹管理账户并牵头组织账户对账；负责指导各级机构业务的日常账务处理及核对、资金清算及划拨、账户日常监控等工作；负责指导全行各级机构实物产品的出入金库管理、调运管理、库存管理及尾箱管理等工作；负责会计稽核工作第二十一条 电子银行部负责贵金属业务在电子银行渠道的功能实现及营销推广第二十二条 信息科技部负责组织实施贵金属业务系统建设的相关工作第二十三条 采购管理部负责业务系统软硬件采购，负责品牌实物产品加工、运输服务的采购及其他相关采购工作第二十四条 财务管理部负责制定实物贵金属业务与黄金定投业务应税事务的规章制度，负责处理总行的业务应税事务并指导各级分支机构的业务应税事务处理，综合管理业务各项服务的定价工作第二十五条 战略发展部负责实物产品品牌的制定，负责业务宣传材料的审核第二节 一级分行、二级分行及一级支行各部门职责第二十六条 一级分行个人金融部（以下称“业务部门”）是本辖区内实物贵金属业务与黄金定投业务的主管部门，主要职责包括：（一）在取得总行开办实物贵金属业务与黄金定投业务授权后，负责按要求向中国人民银行在当地的分支机构与银监会在当地派出机构进行业务报备并落实相关监管要求。

二）根据总行制定的业务发展规划，制定辖内业务的发展战略三）在总行制度体系的基础上，按要求制定辖内业务的实施细则四）负责辖内管理机构的业务转授权与营业网点的业务准入五）负责辖内业务的日常经营管理、系统参数维护、宣传营销、客户服务和业务人员培训等六）在总行授权范围内，与已准入的合作机构签署补充合作协议，开展与合作机构在辖内的具体合作七）负责辖内实物产品的订单管理八）辖内有上海黄金交易所指定金库的一级分行须按照总行个人金融部要求，落实办理贵金属原料的出库手续和与合作加工商的交接工作九）负责定期向总行个人金融部报送自有品牌实物产品原料使用额度的需求；负责在总行报价的基础上对辖内自有品牌实物产品进行报价十）负责辖内辅料的订货、使用和保管工作十一）总行个人金融部交办的其他工作第二十七条 二级分行、一级支行个人金融部或实物贵金属业务与黄金定投业务的归口部门（以下称“业务部门”）是本辖区内实物贵金属业务与黄金定投业务的主管部门，主要职责包括一）在取得上级机构开办实物贵金属业务与黄金定投业务转授权后，负责按要求向中国人民银行在当地的分支机构与银监会在当地派出机构进行业务报备的业务报备并落实相关监管要求二）负责辖内业务的日常经营管理、宣传营销、客户服务和业务人员培训等。

三）负责在辖内开展与合作机构的日常合作四）负责辖内实物产品的订单管理五）负责辖内业务辅料的领用、使用和保管工作六）上级机构业务部门交办的其他事项第二十八条 一级分行、二级分行公司业务部负责辖内实物贵金属业务与黄金定投业务公司客户的营销维护，对公业务的日常经营管理第二十九条 一级分行、二级分行和一级支行会计与营运部门负责具体实施辖内金库中实物产品的出入库管理、调运管理、库存管理和尾箱管理；负责完成辖内业务相关的资金清算等账务处理以及相关账户日常监控工作第三十条 一级分行、二级分行和一级支行财务部门负责根据总行相关制度制订本辖区实物贵金属业务与黄金定投业务应税事务管理的实施细则，指导和处理本辖区的相关税务工作，以及综合管理业务各项服务的定价工作第三节 营业网点的职责第三十一条 营业网点应在获取业务开办准入资格和系统中相应的业务处理权限后，方可对外办理相应业务其主要职责是一）严格执行上级机构有关实物贵金属业务与黄金定投业务的规章制度，合规进行业务的各项经营活动二）负责业务的宣传营销、客户开发与客户服务三）依照执法部门的法律文书要求，办理司法查询和司法平仓等交易四）上级机构交办的其他事宜第4章　 机构准入管理第一节 内部机构准入与退出第三十二条 内部机构是指我行各级分支机构，包括：一级分行、二级分行、一级支行和营业网点，其中一级分行、二级分行与一级支行为内部管理机构。

第三十三条 各级内部管理机构应根据当地市场状况和自身经营情况，向上级机构申请开办实物贵金属业务与黄金定投业务，在取得上级机构业务开办。