公司理财规划及财务管理基础知识培训(114页PPT).pptx

理财规划师基础知识培训理财规划师基础知识培训第一章第一章 理财规划基础理财规划基础理财规划基础理财规划基础学目标学目标n掌握理财规划的含义掌握理财规划的含义n能够结合客户生命周期制定理财规划能够结合客户生命周期制定理财规划n熟悉理财规划的目标和原则熟悉理财规划的目标和原则n掌握理财规划的内容和流程掌握理财规划的内容和流程n认识理财规划师认识理财规划师主要内容主要内容n理财规划概述理财规划概述n理财规划内容与流程理财规划内容与流程n理财规划与理财规划职业理财规划与理财规划职业n职业道德与操守职业道德与操守第一节第一节 理财规划概述理财规划概述n理财规划：运用科学的方法和特定的程理财规划：运用科学的方法和特定的程序为客户（主要是个人和中小企业）制序为客户（主要是个人和中小企业）制定切合实际、具有可操作性规划：现金定切合实际、具有可操作性规划：现金规划、消费支出规划、教育规划、风险规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划和财产分配传承规划，提退休养老规划和财产分配传承规划，提高客户生活品质，最终达到终生的财务高客户生活品质，最终达到终生的财务安全、自主和自由的过程。

安全、自主和自由的过程一、理财规划目标一、理财规划目标n目标层次：财务安全和财务自由目标层次：财务安全和财务自由n首要问题财务安全，达到人生各阶段收支首要问题财务安全，达到人生各阶段收支平衡平衡n最终目标财务自由，投资收入完全覆盖各最终目标财务自由，投资收入完全覆盖各项支出项支出一、理财规划目标一、理财规划目标n财务安全财务安全n个人或家庭对自己财务状况有充分信心，认为现有财富足以应对个人或家庭对自己财务状况有充分信心，认为现有财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标出现，不会出现太大财务危机未来的财务支出和其他生活目标出现，不会出现太大财务危机n衡量标准：衡量标准：n是否有充足稳定收入是否有充足稳定收入n个人是否有发展潜力个人是否有发展潜力n是否有充足的现金准备是否有充足的现金准备n是否有适当的住房是否有适当的住房n是否购买了适当的财产和人身保险是否购买了适当的财产和人身保险n是否有适当、收益稳定的投资是否有适当、收益稳定的投资n是否享受社会保障是否享受社会保障n是否有额外的养老保障计划是否有额外的养老保障计划一、理财规划的目标一、理财规划的目标n财务自由财务自由n个人或家庭的收入主要来源于主动投资而非个人或家庭的收入主要来源于主动投资而非被动工作，个人或家庭的生活目标比财务安被动工作，个人或家庭的生活目标比财务安全更有保障全更有保障n主要体现：主要体现：n投资收入完全覆盖各项支出投资收入完全覆盖各项支出n个人从被迫工作压力中解放个人从被迫工作压力中解放 n已有财富成为创造更多财富工具已有财富成为创造更多财富工具一、理财规划的目标一、理财规划的目标n财务安全与财务自由的区别还可以通过几何图形财务安全与财务自由的区别还可以通过几何图形表示：表示：n财务安全：总收入财务安全：总收入总支出总支出投资收入投资收入n财务自由：总收入财务自由：总收入投资收入投资收入总支出总支出n练：在财务安全模式下，总收入线一直在总支出线的练：在财务安全模式下，总收入线一直在总支出线的（ ） A上方上方 B下方下方 C平行平行 D右方右方n某家庭支出已可由投资收入来支撑，则该家庭总支某家庭支出已可由投资收入来支撑，则该家庭总支出曲线在投资收入曲线的上方（出曲线在投资收入曲线的上方（ ）一、理财规划的目标一、理财规划的目标n理财规划目标的具体内容理财规划目标的具体内容n必要的资产流动性：持有现金动机（预防、交易和必要的资产流动性：持有现金动机（预防、交易和投机）投机）n合理的消费支出：住房、车和信用卡消费合理的消费支出：住房、车和信用卡消费n实现教育期望：有能力合理支付自己及子女教育实现教育期望：有能力合理支付自己及子女教育费用费用n完备的风险保障：保险规划将意外事件带来的损失完备的风险保障：保险规划将意外事件带来的损失降到最小降到最小一、理财规划的目标一、理财规划的目标n理财规划目标的具体内容理财规划目标的具体内容n合理的纳税安排：税收筹划减少或延缓税负支出合理的纳税安排：税收筹划减少或延缓税负支出n积累财富：投资规划，增加收入，最终实现财务自由积累财富：投资规划，增加收入，最终实现财务自由n安享晚年：退休规划安享晚年：退休规划“老有所养，老有所终，老老有所养，老有所终，老有所乐有所乐”n有效的财产分配与传承：减少财产分配支出，制定遗有效的财产分配与传承：减少财产分配支出，制定遗产分配方案等。

产分配方案等二、理财规划的原则二、理财规划的原则n（一）通观全盘，整体规划（一）通观全盘，整体规划 综合性规划：现金、消费、投资、税收、综合性规划：现金、消费、投资、税收、退休、风险管理、遗产等整体性解决方案退休、风险管理、遗产等整体性解决方案n（二）客户家庭类型不同，核心策略不同（二）客户家庭类型不同，核心策略不同n 青年家庭风险承受力强进攻型策略青年家庭风险承受力强进攻型策略n 中年家庭风险承受能力中等攻守兼备中年家庭风险承受能力中等攻守兼备n 老年家庭风险承受能力较低防守型老年家庭风险承受能力较低防守型二、理财规划的原则二、理财规划的原则n（三）建立现金保障（三）建立现金保障n日常生活覆盖储备：失去劳动能力或失业或失去收入来日常生活覆盖储备：失去劳动能力或失业或失去收入来源，保障家庭生活源，保障家庭生活n意外现金储备：为应对客户疾病、灾难、犯罪、突发事件等意外现金储备：为应对客户疾病、灾难、犯罪、突发事件等的准的准 n家族支援现金储备：家族亲友的重大紧急支援准备家族支援现金储备：家族亲友的重大紧急支援准备 n（四）风险管理优先于追求收益（四）风险管理优先于追求收益n理财规划首先应考虑的因素是风险，而非收益理财规划首先应考虑的因素是风险，而非收益n保值是增值的前提保值是增值的前提二、理财规划的原则二、理财规划的原则n（五）消费、投资与收入相匹配（五）消费、投资与收入相匹配n消费和投资规模与收入相匹配消费和投资规模与收入相匹配n投资和消费支出安排与现金流状况相匹配投资和消费支出安排与现金流状况相匹配n（六）开源与节流并举（六）开源与节流并举n开展第二职业开展第二职业n赚取投资收益赚取投资收益n（七）未雨绸缪，早作规划（七）未雨绸缪，早作规划第二节理财规划的内容与流程第二节理财规划的内容与流程n理财规划师应根据客户所处生命周期的理财规划师应根据客户所处生命周期的不同阶段，来分析其不同的财务状况和不同阶段，来分析其不同的财务状况和理财目标，有效的进行个人理财规划设理财目标，有效的进行个人理财规划设计。

因此，生命周期理论是整个理财规计因此，生命周期理论是整个理财规划的基础！划的基础！一、生命周期理论与家庭模型概述一、生命周期理论与家庭模型概述n（一）生命周期理论（一）生命周期理论n单身期：参加工作结婚，单身期：参加工作结婚，28年，收入多花销大，家庭资金年，收入多花销大，家庭资金原始积累期，努力工作，广开财源原始积累期，努力工作，广开财源n家庭与事业形成期：结婚到新生儿诞生，家庭与事业形成期：结婚到新生儿诞生，13年，经济年，经济负担加重，收入增加，生活稳定，财力蒸蒸日上负担加重，收入增加，生活稳定，财力蒸蒸日上n家庭与事业成长期：子女出生到完成大学教育，家庭与事业成长期：子女出生到完成大学教育，1822年，年，收入增加，支出增加，生活稳定收入增加，支出增加，生活稳定n退休前期：子女参加工作到个人退休前，退休前期：子女参加工作到个人退休前，1015年，子女经年，子女经济独立，家庭资产增加负债减少，事业巅峰，身体不行济独立，家庭资产增加负债减少，事业巅峰，身体不行n退休期：退休后，享受夕阳红，安排身后事退休期：退休后，享受夕阳红，安排身后事一、生命周期理论与家庭模型概述一、生命周期理论与家庭模型概述n（二）家庭模型（二）家庭模型 根据家庭收入主导者的生命周期来划分根据家庭收入主导者的生命周期来划分n青年家庭：青年家庭：35周岁以下周岁以下n中年家庭：中年家庭：3555周岁之间周岁之间n老年家庭：老年家庭：55周岁以上周岁以上二、不同生命周期、不同家庭模型二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划下的理财规划n青年家庭青年家庭生命周期生命周期理财需求分析理财需求分析理财规划理财规划单身期单身期租房、日常开支、租房、日常开支、偿还教育贷款、储偿还教育贷款、储蓄和小额投资蓄和小额投资现金规划、消费支出现金规划、消费支出规划和投资规划规划和投资规划家庭与事家庭与事业形成期业形成期买房、养儿育女、买房、养儿育女、应急基金、增收、应急基金、增收、风险保障、储蓄投风险保障、储蓄投资和退休基金资和退休基金消费支出规划、现金消费支出规划、现金规划、风险管理规划、规划、风险管理规划、投资规划、税收筹划、投资规划、税收筹划、子女教育规划、退休子女教育规划、退休养老规划和财产分配养老规划和财产分配规划规划二、不同生命周期、不同家庭模型二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划下的理财规划n中年家庭中年家庭生命周期生命周期 理财需求分析理财需求分析理财规划理财规划家庭与事家庭与事业成长期业成长期买房买车、子女教买房买车、子女教育、增收、风险保育、增收、风险保障、储蓄投资和养障、储蓄投资和养老储备老储备子女教育规划、风险管子女教育规划、风险管理规划、投资规划、退理规划、投资规划、退休养老规划、现金规划、休养老规划、现金规划、税收筹划和财产分配规税收筹划和财产分配规划划退休前期退休前期 提高投资收益稳定提高投资收益稳定性、养老金储备性、养老金储备财产传承财产传承退休养老规划、投资规退休养老规划、投资规划、税收筹划、现金规划、税收筹划、现金规划和财产分配与传承规划和财产分配与传承规划划二、不同生命周期、不同家庭模型下二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划的理财规划n老年家庭老年家庭生命周期生命周期 理财需求分析理财需求分析理财规划理财规划退休期退休期保障财产安全保障财产安全遗嘱遗嘱建立信托建立信托准备善后费用准备善后费用财产传承规划财产传承规划现金规划现金规划投资规划投资规划三、理财规划的主要内容三、理财规划的主要内容（一）现金规划（一）现金规划基本内容：对客户现金及现金等价物管理基本内容：对客户现金及现金等价物管理 核心：建立应急基金，保障生活质量和核心：建立应急基金，保障生活质量和 状态的持续性稳定状态的持续性稳定（二）消费支出规划（二）消费支出规划 规划家庭消费水平和结构，以达到适度消费、稳步提规划家庭消费水平和结构，以达到适度消费、稳步提高生活质量目标高生活质量目标住房消费、汽车消费、子女教育规划及信用卡与个人信住房消费、汽车消费、子女教育规划及信用卡与个人信贷消费规划等贷消费规划等二、理财规划的主要内容二、理财规划的主要内容（三）教育规划（三）教育规划 收集教育需求信息，分析教育费用，选择适收集教育需求信息，分析教育费用，选择适当准备方式和工具，制定方案当准备方式和工具，制定方案（四）风险管理与保险规划（四）风险管理与保险规划 通过识别分析风险，选择风险管理技术，有通过识别分析风险，选择风险管理技术，有效控制风险，争取把损失降到最低效控制风险，争取把损失降到最低（五）税收筹划（五）税收筹划 事先安排纳税主体的经济活动，充分利用税事先安排纳税主体的经济活动，充分利用税收优惠和差别待遇，使整体税后利润最大收优惠和差别待遇，使整体税后利润最大三、理财规划的主要内容三、理财规划的主要内容（六）投资规划（六）投资规划 根据客户理财目标和风险承受力，制定资根据客户理财目标和风险承受力，制定资产配置方案和投资组合，不能承诺投资产配置方案和投资组合，不能承诺投资回报率回报率（七）退休养老规划（七）退休养老规划 保障退休后生活品质保障退休后生活品质（八）财产分配与传承规划（八）财产分配与传承规划 将家庭财产在成员间进行合理分配将家庭财产在。