(一)会计报表种类和格式.doc
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(一）会计报表种类和格式─────────────┬────────────┬───────────ﻫ 编号 │ 会计报表名称 │ 编报期ﻫ─────────────┼────────────┼───────────ﻫ 会交０１表 │ 资产负债表 │月报ﻫ─────────────┼────────────┼─────────── 会交02表 │损益表 │月报─────────────┼────────────┼─────────── 会交0３表 │财务状况变动表 │年报─────────────┼────────────┼─────────── 会交02表附表１ │利润分派表 │年报─────────────┼────────────┼───────────ﻫ 会交０2表附表２ │主营业务收支明细表 │年报─────────────┴────────────┴─────────── ﻫ 资产负债表 会交01表编制单位: ＿__＿年＿_月__日 单位：元ﻫ─────────┬──┬──┬──┬─────────┬──┬──┬──ﻫ 资 产 │ 行 │年初│期末│ 负债及所 │ 行 │年初│期末 │ 次 │ 数 │ 数 │ 有者权益 │ 次 │ 数 │ 数ﻫ─────────┼──┼──┼──┼─────────┼──┼──┼──ﻫ流动资产： │ │ │ │流动负债: │ │ │ 货币资金 │1 │ │ │ 短期借款 │４６│ │ﻫ 短期投资 │２ │ │ │ 应付票据 │4７│ │ 应收票据 │３ │ │ │ 应付帐款 │４8│ │ﻫ 应收帐款 │4 │ │ │ 预收帐款 │4９│ │ﻫ 减:坏帐准备 │5 │ │ │ 其她应付款 │50│ │ﻫ 应收帐款净额 │６ │ │ │ 应付工资 │５１│ │ﻫ 预付帐款 │７ │ │ │ 应付福利费 │５2│ │ﻫ 其她应收款 │8 │ │ │ 未交税金 │5３│ │ﻫ 存 货 │9 │ │ │ 未付利润 │5４│ │ 待摊费用 │１0│ │ │ 其她未交款 │55│ │ 待解决流动资产净│11│ │ │ 预提费用 │５６│ │ﻫ 损失 │ │ │ │ │５7│ │ﻫ 1年内到期的长期│１2│ │ │ １年内到期的长期│５７│ │ﻫ 债券投资 │ │ │ │ 负债 │ │ │ﻫ 其她流动资产 │１３│ │ │ 其她流动负债 │5８│ │ │ │ │ │ │ │ │ 流动资产合计 │２１│ │ │流动负债合计 │65│ │ﻫ长期投资： │ │ │ │长期负债: │ │ │ 长期投资 │２2│ │ │ 长期借款 │66│ │ﻫ固定资产： │ │ │ │ 应付债券 │６7│ │ 固定资产原价 │２４│ │ │ 长期应付款 │６8│ │ 减:合计折旧 │25│ │ │ 其她长期负债 │７5│ │ 固定资产净值 │２６│ │ │ 长期负债合计 │7６│ │ 固定资产清理 │２7│ │ │ │ │ │ 在建工程 │28│ │ │所有者权益： │ │ │ﻫ 待解决固定资产净│29│ │ │ 实收资本 │7８│ │ 损失 │ │ │ │ 资本公积 │7９│ │ﻫ 固定资产合计 │３５│ │ │ 盈余公积 │8０│ │无形及递延资产: │ │ │ │ 未分派利润 │81│ │ 无形资产 │３6│ │ │ 所有者权益合计│８５│ │ﻫ 递延资产 │3７│ │ │ │ │ │ﻫ 无形及递延资│40│ │ │ │ │ │ 产合计 │ │ │ │ │ │ │其她资产: │ │ │ │ │ │ │ 其她长期资产 │４１│ │ │ │ │ │ﻫ │ │ │ │ │ │ │ 资产总计 │45│ │ │ 负债及所有者权益│9０│ │ │ │ │ │ 总计 │ │ │ﻫ─────────┴──┴──┴──┴─────────┴──┴──┴───ﻫ 补充资料:１．已贴现的商业承兑汇票__＿＿元;ﻫ 2.融资租入固定资产原价＿___元。
ﻫ 损益表 会交０2表编制单位： ____年__月 单位：元ﻫ──────────────────────┬───┬────┬────── 项 目 │行次 │本月数 │本年合计数──────────────────────┼───┼────┼──────一、主营业务收入 │１ │ │ 减：营业成本 │2 │ │ﻫ 营业税金及附加 │４ │ │ﻫ二、主营业务利润 │７ │ │ 加：其她业务利润 │９ │ │ﻫ 减：管理费用 │1０ │ │ﻫ 财务费用 │１1 │ │ﻫ三、营业利润 │１4 │ │ 加：投资收益 │１5 │ │ﻫ 营业外收入 │16 │ │ﻫ 减:营业外支出 │1７ │ │ﻫ四、利润总额 │2０ │ │ﻫ──────────────────────┴───┴────┴─────ﻫ 财务状况变动表 会交０3表编制单位： _＿_＿年度 单位：元ﻫ──────────────┬──┬──┬───────────┬──┬──ﻫ 流动资金来源和运用 │行次│金额│流动资金各项目的变动 │行次│金额ﻫ──────────────┼──┼──┼───────────┼──┼──ﻫ一、流动资金来源: │ │ │一、流动资产本年增长数│ │ﻫ１．本年利润 │1 │ │: │ │ﻫ 加:不减少流动资金的费用│ │ │１．货币资金 │41│ﻫ 和损失 │ │ │2.短期投资 │4２│ﻫ （1)固定资产折旧 │２ │ │３．应收票据 │４３│ (２）无形资产、递延资产│３ │ │4.应收帐款净额 │４4│ﻫ 摊销 │ │ │5．预付帐款 │4５│ﻫ （3）固定资产盘亏（减盘│４ │ │６．其她应收款 │4６│ﻫ 盈) │ │ │７．存货 │4７│ﻫ (4）清理固定资产损失（│5 │ │８．待摊费用 │４８│ 减收益) │ │ │9.待解决流动资产净损│４9│ﻫ (5)其她不减少流动资金│6 │ │ 失 │ │ﻫ 的费用和损失 │ │ │10.１年内到期的长期│５0│ │ │ │ 债券投资 │ │ 小计 │1２│ │1１．其她流动资产 │５１│ﻫ2．其她来源: │ │ │ │ │ﻫ （１）固定资产清理收入（│１３│ │ │ │ﻫ 减清理费用） │ │ │ │ │ （2)增长长期负债 │1４│ │ │ │ （3)收回长期投资 │１5│ │ │ │ﻫ (4）对外投资转出固定资│１６│ │ │ │ﻫ 产 │ │ │ │ │ﻫ (5)对外投资转出无形资│1７│ │ │ │ 产 │ │ │ │ │ (6）资本净增长额 │1８│ │ │ │ 小计 │2２│ │ │ │ │ │ │ │ │ 流动资金来源合计 │2３│ │ 流动资产增长净额 │５２│二、流动资金运用: │ │ │二、流动负债本年增长数│ │ﻫ1．利润分派: │ │ │： │ │ﻫ (１)应交所得税 │24│ │１．短期借款 │5３│ﻫ (2)提取盈余公积 │２5│ │２．应付票据 │5４│ﻫ (３）应付利润 │2６│ │3．应付帐款 │55│ （４)应交特种基金 │2７│ │4．预收帐款 │5６│ﻫ 小计 │３2│ │5.其她应付款 │57│ﻫ │ │ │6.应付工资 │58│ﻫ２.其她运用： │ │ │７.应付福利费 │６0│ （1)固定资产和在建工程│33│ │8．未交税金 │6１│ﻫ 净增长额 │ │ │9．未付利润 │６２│ （2）增长无形资产、递延│３4│ │1０．其她未交款 │6３│ﻫ 资产及其她资产 │ │ │１１.预提费用 │６４│ （3）归还长期负债 │3５│ │１２．１年内到期的长期│6５│ﻫ （4)增长长期投资 │３6│ │ 负债 │ │ 小计 │3８│ │1３.其她流动负债 │6６│ │ │ │ │ │ 流动资金运用合计 │39│ │ 流动负债增长净额│６９│ﻫ 流动资金增长净额 │4０│ │ 流动资金增长净额│7０│ﻫ──────────────┴──┴──┴───────────┴──┴──ﻫ 。
