商业银行复习思考题.doc

1．商业银行从传统业务发展到“金融百货公司”说明了什么问题？ ①金融创新发展很快②金融服务发展迅速③金融风险系统化④金融产业集约化银行资本越来越集中，国际银行业出现竞争新格局，国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快，金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉，传统的专业金融业务分工界限有所缩小，金融管制不断放松，金融自由化的趋势日益明显，国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展，出现了全球金融一体化的趋势随着金融竞争的加剧，金融创新成为商业银行发展的关键和动力源商业银行进行业务扩展可以分散经营风险，减少风险总量；多渠道获取利润；为社会提供全方位的金融服务；符合金融市场的运作要求内在统一性2．如何认识现代商业银行的作用？ ①信用中介，是通过银行的负债业务，把社会的各种闲散的资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把他投向社会经济各部门②支付中介，通过存款在账户上的转移代理客户支付，在存款的基础上为客户兑付现款等，成为工商业团日和个人的货币保管者，出纳者和支付代理人③信用创造商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款，在这种存款不提现或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的资金来源。

④金融服务3．银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速？ （1）①单一银行制，特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分置机构②分行制，特点是法律允许除了总行外，在本市及国内各地，普遍设立分行机构③银行控股公司制，是指一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行 （2）因为银行控股公司可以使银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，还可以通过系统内部的操作调节资本杠杆，相对其他的公司，可以投资风险更大的项目，因此银行控股公司发展会比较迅速并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制 ①联合经营获得规模效应金融资产的强关联性和弱专用性，决定了其综合经营比其他行业更能形成规模经济和范围经济，而控股公司结构正是发挥这一优势的合适载体②在当前监管体制下规避风险法人分业的作用是防止不同金融业务风险的相互传递，将风险控制在最小范围内，同时可对关联交易起到一定的遏制作用在金融控股公司架构下，各金融子公司具有独立的法人地位，各子公司分别对自己的经营结果负责，盈亏的效果不会迅速传递给母公司，而是有时间上的滞后性。

4．分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题 （1）现状：尽管我国目前金融业实行的仍是分业经营和分业监管，我国法律也没有明确金融控股集团的法律地位，但在现实生活中出现了直接控股金融企业的公司，中国建设银行控股的中国国际金融有限公司、中国银行控股的中银控股公司和中国工商银行控股的工商东亚金融控股集团等此外，也存在不被人们关注的以各种形式控股证券、保险、城市信用社等金融企业的工商企业，民营企业也已经“下河淌水”有些商业银行也通过控股、参股的形式组建了子公司，向其他行业进行渗透目前，我国金融控股集团的形式可分为以下几种类型① 以金融机构为主组建的金融控股集团② 以投资集团为主体组建的金融控股集团 ③ 实业公司直接参股、控股两个或两个以上行业金融机构形成的金融控股集团④ 地方政府通过对控股的地方城市商业银行、信托公司、证券公司进行重组组建的金融控股集团2）存在的问题：①对金融控股公司立法滞后，对其法律地位不明确，难以进行依法监管银监会、证监会、保监会各监管一段的分割状态已难以适应金融控股公司的发展②金融控股公司是多业组合、经营范围宽，其内部复杂的持股关系和资金往来，使管理复杂，由于缺乏高素质管理人才和高效率的风险管理能力，存在爆发高风险的隐患。

③信息披露情况不真实，集团成员间的内部交易往往夸大了集团的利润和资本水平，集团的净利润会低于各成员的利润总和④存在较大的内控风险一些企业集团控股下的金融子公司的经营自主权和权益，往往会受到母公司的侵权而牺牲子公司的权益，还会与被控股商业银行之间进行不良的关联交易，其起点和终点都是靠银行融资，一旦资金链断裂，会使银行遭受巨额损失子公司整合中的企业文化兼容问题 目前系统内关联交易问题严重，资本金重复计算导致金融控股公司的资本杠杆比率过高，影响集团公司财务安全，庞大的集团公司管理体系使内部管理与风险控制难度加大，这些风险得不到有效控制将会危及我国的金融与经济的稳定5．政府对银行业的监管理由是什么？未来的发展趋势如何？ （1） 政府之所以要对银行业实施监管，其原因在意银行业自身的经营特点 首先，为了保护储蓄者的利益，因为商业银行的特殊性，储户和商业银行之间存在严重的信息不对称其次政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者，商业银行作为中央银行货币政策传导的中枢，对中央银行的货币政策作何反应是中央银行关注的事情最后，当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展，银行业，证券业和保险业综合经营导致商业银行的概念在延伸，同时世界经济一体化又使得银行国际化进程在加快。

2）我国银行业监管趋势：①强化对银行业的资本监管，增加银行风险偿付能力我国监管部门将借鉴国际上资本监管改革的成果, 在资本数量标准、质量标准、时间表等方面完善银行资本监管框架，强化资本监管这主要关注四点:一是最低资本充足率二是逆周期缓冲资本三是系统重要性附加资本四是超额资本②实施动态拨备，加强银行拨备覆盖能力的监管 ③引入新的监管指标，完善全面风险监管指标体系未来几年，监管部门为完善的全面风险监管指标体系，可能在资本充足率、流动性、杠杆率方面的引入新的监管指标④保持对银行信贷结构、信贷规模和节奏一定的监管力度在未来几年，结构调整是经济发展的关键任务之一⑤进一步加强重点风险领域的监管，强化系统性风险防范⑥出台新的监管法规，促进银行业务的合规性和规范性在银行业务中依然存在一些问题 ⑦审慎监管，坚持有序推进银行综合经营试点由于外部环境的改变，中国银行业将实施更加多元化的经营战略，商业银行综合经营成为未来发展的趋势对此，监管部门将基于审慎监管原则，在“风险可控”为前提，有序推进商业银行综合经营试点6．如何评价我国对银行业的监管模式？怎样看待现行的监管法规？（1）商业银行受到来自中国人民银行（中央银行）和银监会的双重监管。

中央银行负责制定货币政策，其监管目标可以概括为“高增长，低通胀”而资本充足率要求是由银监会制定的，银监会唯一的目标，就是控制银行业的系统风险保持经济增长”和“控制系统风险”这两个本应统一起来的监管目标，却由相互独立的政府机构分别执行监管机构并没有建立制度化的信息共享、支持功能共享和定期沟通协调的机制，更重要的是，没有明确当支付危机发生时监管合作模式的具体架构和程序，因此也回避不了监管重复和监管弱化问题2）我国现行的银行业监管法律制度：我国银行监管法律制度存在的缺陷：（1）银行监管法制体系不合理我国现行的银行监管法律法规中，行政规章所占比例过大，法律层次和效率低下;监管法律制度体系中相互之间都存在着诸多不协调和不合理的地方;人民银行和银监会制定的很多银行监管规章过于局限在银行业金融机构的具体业务上，而没有从提高监管质量的角度出发2）立法上存在空白监管法律制度由于受立法滞后性的影响，加之当前金融一体化、金融全球化的大背景，客观上就出现了立法的空白，即金融立法的真空带我国银行立创监管法律制度中，没有存款保险制度、外资银行市场退出的管理力法不够完善以及金融机构市场的准入制度存在缺陷等3）市场退出法律制度存在缺陷。

从总体上看，我国金融机构市场退出机制缺乏健全的法律制度我国没有专门关于金融机构市场退出的法律没有主动退市相关法规4）银行业监管的区域合作机制不健全一旦出现危机，这些双边或多边合作协议的“合作”却不尽人意5）银行业监管协调效率低、信息不畅，法律约束力不强7、银行资本对银行的经营有什么意义？ ①资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地②资本为银行的注册，组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金③银行资本有助于树立公众对银行的信心，他向银行的债权人显示了银行的实力④银行资本为银行的扩张，银行新业务，新计划的开拓与发展提供资金⑤银行资本作为银行增长的检测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续由此可见，银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素8、我国商业银行资本管理中存在哪些问题？应该如何解决？（1）我国商业银行资本金管理方面存在的问题： ①资本数量不足②资本结构不合理，来源单一③资产质量差，贷款存量不活④监管者的素质还不是很高 （2）我国商业银行资本金管理方面存在的问题的解决方法 1）充实核心资本，建立与资产规模扩张相适应的核心资本补充机制 ①是财政增资方式。

②是发展资本市场，商业银行上市募集资本金③是商业银行加强自我资本积累能力 2）增加附属资本，广开补充附属资本的渠道 ①是发展带有债务性质的资本工具和次级债务工具②是健全普通呆账准备金制度③是建立健全非公开储备制度和资产重估制度 3)加强金融监管银监会的成立将在监管理念、制度、方式和技术等方面加快与国际惯例接轨的步伐   ①银监会可会同商业银行一道，制定一整套与我国风险状况相适应的评估资本水平的程序和评估方法 ②通过现场检查和非现场监管，及时了解商业银行的风险状况，对风险较大的商业银行，要及时给予风险提示，并派专人跟踪风险发展态势，督促商业银行采取措施限期改善风险状况或减少风险资产 ③评估商业银行的资本充足率是否达到监管部门所需的最低标准要求 4）加强社会监督商业银行应该根据形势的发展和监管的要求，尽快进行有关信息的披露，以强化社会对商业银行的监督   5）加强风险管理，提高资产质量，降低不良贷款率9、新《巴塞尔协议》的内容及其对我国银行业的影响一）巴塞尔协议的主要内容 （1）更严格的资本金要求①提高最低资本要求②资本留存缓冲③反周期缓冲④从严资本定义从严资本定义，主要体现为两方面：一是从严资本工具合格性标准。

二是从严资本扣减项2）杠杆率要求提出了将引入与风险不挂钩的杠杆比率，作为对与风险相挂钩的资本比率的重要补充（3）系统重要性银行对系统重要性银行提出1%的附加资本要求，降低“大而不能倒”带来的道德风险4）引入流动性监管指标引入流动性覆盖比率和净稳定融资比率对银行的流动性进行监管5）过渡期安排为了确保银行可以有充足的时间通过调节利润分配、资本筹集等手段，以达到更高的资本要求，当然也是为了使银行能够继续放贷以支持经济稳定发展，安排了较长的过渡期二）影响：（1）信贷扩张和资本约束的矛盾我国是一个发展中国家，预计在今后很长一段时间内，我国国民经济都将保持一个较快的经济增速，迅速的信贷扩张，势必会大大增加资本补充的压力且为满足巴塞尔协议III关于流动性的有关要求，国内银行业通过发行长期次级债券补充附属资本带来较大的冲击（2）资本补充和估值偏低的矛盾一方面因为业务发展需要，银行需要通过发行股份补充核心资本；另一方面，因为再融资又会进一步降低银行业的估值，增加融资成本，从而使中国银行业陷入一个恶性循环3）满足监管要求和盈利能力增长的矛盾巴塞尔协议重视流动性管理银行会选择会倾向于风险加权系数为零的证券，从而导致银行收益下降。

然而，为了实现通过再融资补充核心资本，降低融资成本，银行业又不得不尽可能提升盈利能力，从而使银行陷入两难的境地4）负债结构调整与网点数量不。