商业银行经营学第三章负债业务的经营管理.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,第三章 负债业务的经营管理,第一节 银行负债的作用和构成,第二节 商业银行的存款业务,第三节 银行存款的经营管理,第四节 短期借款的经营管理,第五节 商业银行的长期借款,第一节 银行负债的作用和构成,一、商业银行负债的概念,1、银行负债,银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，需用自己的资产或提供劳务去偿付广义：,银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本票据、长期债务资本等二级资本的内容（资本性债务）,狭义：,银行存款、借款等一切,非资本性债务,2、银行负债的基本特点,（1）必须是现实的、优先存在的：非过去、菲未来,（2）必须是能够用货币衡量的,（3）只能偿付后消失,二、银行负债业务的作用,1、,负债是商业银行筹集资金的主要来源，是银行经营的先决条件,规模；方向、结构；纽带,2、负债是保持流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础存款提取、划转，贷款需求；利息成本，规模、范围,3、银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强大推动力闲散集中资本,4、银行负债构成并稳定社会流通中的货币量：,现金+银行存款,5、,负债是银行同社会各界联系的主要渠道：,闲散资金+货币收付,三、银行负债业务的构成,负债结构主要由存款、借入款和其它负债三个方面的内容所组成,第二节 商业银行的存款业务,一、传统的存款业务,（一）活期存款交易账户、支票存款,可由存户随时存取和转让的存款；提款方式：取现、支票、本票、汇票；、ATM、电传、、网络取转支付；POS消费等,任何时候，都是商业银行日常经营管理的重点,1、是银行的主要的负债，经常性的主要资金来源,2、具有货币支付手段和流通手段的职能,信用创造,信用工具（提现）信用流通工具（支付、转帐、背书转让、流通）,3、具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平,信用创造,营业成本较高，利息成本较小，有稳定存款余额（核心存款）,4、是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道,（二）定期存款,客户和银行预先约定存款期限的存款,到期提取本息、转存；提前、过期，活期利率；过期续存，可按原则到期转期；“定期存款开放账户”，对新存入资金自动转期,对存款户：,利息收入稳定、较高；风险小；可抵押贷款,对银行经营管理有着特殊的意义：,1、是银行稳定的资金来源,期限较长，一般不提前支取；准备率低，流动性风险小；利息固定（存入日挂牌利率），无利率变动风险,2、资金利率高于活期存款,利息成本较高但稳定性高，特别是准备率低，可绝大部分贷放出去,3、营业成本低于活期存款,存取时办理手续，无其它服务，管理费低,（三）储蓄存款,一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户,美国：,存款者不按照存款契约，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以上时间，提出书面申请提款的一种账户。

1、通常由银行发给存户存折，作为存款和提现凭证，一般不能签发支票，由于储蓄存款可以稳定运用，故其利率较高2、储蓄存款按其支付方式可以分,：活期储蓄、定期储蓄两种,3、储蓄存款的概念，国内外存在着明显的差异：,国外，个人、政府、企业都有：活期、定期、储蓄存款,我国，政府、企业、团体等（对公）业务：活期存款和定期存款,个人（对私）业务：只有储蓄存款,二、存款工具创新,（一）存款工具创新的原则：,三性的有效结合,1、规范性：,期限、金额、利率形式、计息方法、转让性、附加服务、提款方式等存款构成要素选择、排列、组合,2、效益性；3、连续性；4、社会性,（二）代表性存款工具创新简介,1、活期存款工具创新,（1）可转让支付凭证账户（NOWs）逃避Q条例,1970年美国马萨诸塞州一互助储蓄银行,首创,，个人、非赢利机构开立的计算利息的支票账户提现；以支付命令取代支票支付、背书转让；余款按平均余额计息合二为一，允许活期付息：活期账户（开支票）+储蓄账户（利息）,打破垄断：储蓄放款协会和互助储蓄银行都可经营，打破商业银行经营活期存款的垄断地位,（2）超级可转让支付凭证账户（Super NOWs）,1985年由NOW发展，具备NOW特点；,新特点：,最低开户金额和平均余额2500美元，签发支票可以不加限制；,保持2500美元及以上余额账户，利率不受管制,逃避Q条例,；,2500美元以下，最高利率5.5%；,存款金额较大的客户，超级NOWs账户的利率还是高于NOWs账户。

作为转账账户要交存款准备金，银行通常提供奖励和补贴来吸引，因此，账户成本高，利率低于货币市场存款，而且，客户按月支付服务费,2、定期存款工具创新,（1）可转让定期存单（CDs）,逃避,Q条例、D条例,1961年美国纽约花旗银行首创，定期定息存入银行的资金可在市场买卖的票证面额较大，一般10100万美元；利率一般高于储蓄存款；不记名，可随时在二级市场出售转让；资金来源稳定，降低存款准备金,发行和认购方式：,批发式：发行机构拟定发行总额、利率、面额等，预先公布，供投资者认购；,零售式：按投资者需要，随时发行，随时认购，利率也可协商,两次卓著的创新：,1975年美国银行创新：发行浮动利率可转让定期存单，银行降低筹资成本，投资者享受利率趋升利益；,1977年摩根保证信托公司“卷布丁”式滚动存单：固定利率到期转期可转让大额定期存单，,（2）货币市场存单（MMC）,1978年，美国金融管理当局，批准开办,货币市场存单,：期限26个星期，最低面额1万美元的不可转让定期存单最高利率相当于存单发放日或发放日前6个月国库券的平均贴现率,逃避,Q条例,1982年，美金融当局准商业银行开立,货币市场存款账户（MMDA）,：,账户余额不低于2500美元，利率无上限，每周调整，按日复利，月底入账；余额不低于2500美元，利率按NOW账户计；,10万美元存款户可得到联邦存款保险公司保险；,存户每月可办6次自动转帐或转帐，但支票付款不超3次，个人取款则不受限制；,存款无最短期限，但提款须提，至少前7天通知。

与NOW账户不同：,个人、非赢利机构、企业都可开立，且非个人要交3%的存款准备金,（3）自动转账服务账户（ATS）,转账服务：,储蓄账户（获利息）通知无息活期账户（开支票）,1978年创ATS：同时开两个账户：活期、储蓄,活期始终保持1美元，支票超1美元，银行自动转帐支付,须交存款准备金,（4）协定账户（AA）,一种按一定协议在活期存款账户、NOW账户和MMDA账户三者自动转账的账户存户开立上述三种账户，对前两种通常规定最低余额当前两种账户余额超过最低余额，超出部分自动转存MMDA账户，获较高利息当前两种账户余额低于最低余额，MMDA账户上的部分存款转入前两类账户，满足最低余额要求3、储蓄存款工具创新,（1）零续定期储蓄存款,一种多次存入，期限半年以上5年以内的储蓄存款每次存入金额无限制，也无固定日期限制；期满前3个月为“搁置期”，不存不取；定期利率2）联立定期储蓄：,整存整取和零存整取结合,一本存折多笔定期存款，每笔存款规定最低限额，但无存入日期每年年末，银行自动将存满1年的各笔存款会集为一个大数；不满一年，第二年再汇总；,取款提前通知，满1年者可取一笔多笔,（3）指数存款,定期储蓄存款利率与物价指数挂钩，保值存款,（4）股金汇票账户（SDA）,1974年美国信贷协会首创，储蓄账户兼具支票账户功能，实际是支付利息的支票账户。

允许存户向签发支票一样开出汇票取现或转账在取现和转账实现前，存户资金可取的相当于储蓄存款的利息收入5）特种储蓄存款,根据客户特定、特殊需要设计，种类繁多养老金储蓄、团体储蓄、存贷结合储蓄、国债定期户头储蓄；以及旅游账户、教育账户、宠物账户、假期账户、雨天账户等,个人退休金账户：,美国商业银行1974年首创它为未参加职工退休计划的工薪层提供了便利只要每年存入2000美元，存款利率可免受Q条例利率上限限制，且能暂免税收，直至退休后取款支用时在按支取额计所得税由于存户退休后收入锐减，故支款时能按较低税率纳税该种账户下存款因存期长，其利率高于一般的储蓄存款第三节 银行存款的经营管理,一、积极经营、努力提高银行存款的稳定性,（一）银行存款的积极经营策略,存款规模和存款潜力（源泉）,1、合理利率：数量、计算和支付方式,2、营销服务,产品开发与创新：满足需求的多样化存款工具；,营销渠道：网点布局、,营业设施,促销服务：广告宣传、公共关系、营业推广,3、内部管理：制度、人员素质、培训,4、中间业务：存款潜力,（二）提高存款稳定性的策略措施,1、,存款稳定性：,存款沉淀率，形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。

2、,衡量指标,3、银行存款可分为三大类,（1）易变性存款：主要是活期存款提现、转帐,（2）准变性存款：主要是定活两便存款、通知存款,（3）稳定性存款：主要是定期存款、可转让存单及专项存款,4、经营重点,扩大存款客户数量；提供优质高效服务；提高存款平均占用天数,二、存款成本管理,（一）存款成本的构成,1、利息成本,2、营业成本,：其它成本、服务成本，指除利息外的其它所有开支,3、资金成本：,为服务客户存款而支付的一切费用,4、可用资金成本：,也称,资金转移价格,可用资金=存款总额法定存款准备金必要超额准备金,银行可用资金应负担的主部成本，资金成本分析重点,5、相关成本：,与增加存款有关，未包括在上述4项中的支出,（1）风险成本：,存款增加引起银行风险增加需付出的代价,（2）连锁反应成本：,新增存款的服务和利息，原存款也享有,6、加权平均成本,7、边际存款成本,（二）存款成本控制,1、存款结构和成本选择,（1）扩大低息存款比重，降利息成本,（2）正确处理不同存款的利息与营业成本关系，降营业成本,（3）活期存款发展战略不削弱信贷能力,（4）定期存款发展战略不削弱派生能力,2、存款总量与成控制,（1）逆向组合模式，即存款总量增长，成本反而下降,（2）同向组合模式，即存款总量增长，成本随之上升,（3）总量单向变化模式，即存款总量不变，成本不变,（4）成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加,3、可用资金的历史平均成本和边际成本分析,可用资金成本（资金转移价格）+利润=收益,三、银行存款的营销和定价,（一）存款工具的营销,重点是促销,，关键是将产品和服务向客户报道、宣传，吸引、说服、促进、影响客户购买,1、研究确定客户的金融需要,2、根据研究成果规划新的服务或改善原有服务,3、定价和促销,（1）定价既考虑客户需要，也考虑银行经营效益，寻平衡点,（2）不同存款工具的价格信息可沟通，简单明了，便于比较,（3）不可过分损害某细分市场利益，来补贴另一细分市场利益,（二）存款工具的定价方法,1、以成本为基础定价,各项成本、费用为基础，加一定利润,优点：,不损害、不补贴任一细分市场,缺点：,未考虑细分市场具体需求；影响成本收益的因素复杂，定价公式复杂；价格沟通和比较意义不强,2、交易账户的定价,（1）手续费：规定每笔业务收费标准和免费辅助服务,（2）平均余额或最低余额：收支相抵平均余额、最低平均余额,（3）按余额或手续费以名义利率定价,（4）未达到最低平均余额的账户，罚金弥补损失,3、金融市场存款账户的定价,既取决于市场竞争，又取决于能否保持原来的利差,多数银行按周调整存款账户利率，少数按日定价；,多数银行保证1周存款利率不变，少数保证1月或不保证,4、定期存单市场按银行层次定价,美国，1974年前定期存单市场分两个层次；,1974年后分四个层次：,1980年代以来，转向按银行信誉分档次,四、存款规模控制,1、宏观上评判存款总额适度性,（1）存款总额 /GDP,（2）企业存款总额/企业销售总额或流动资金占用总额,（3）居民存款总额/居民收入总额,三个比率对正常状态均值的离差程度，小则适度,2、银行经营管理判断适度性,标准：存款资金在多大程度上，被实际运用于贷款和投资,存款期限结构，满足资产业务需要，又适当降低成本,存款品种结构。