财务部部门及岗位职责.doc

财务部部门及岗位职责、财务部工作职责1 •企业财务制度建设(1) 编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制 度、账款管理制度、投融资管理制度等(2) 制订财务考核办法及财务控制措施(3) 实施和维护企业会计电算化系统2 •财务规划与计划(1) 制订企业的财务战略规划与年度财务计划(2) 制订企业年度、季度、月度财务收支计划(3) 监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会3. 现金出纳(1) 负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作(2) 办理各种支票、汇票等收付款业务(3) 负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理(4) 负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理4. 日常会计核算(1) 负责企业会计账务处理工作(2) 负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，分析与报告 企业经营指标和经营业绩(3) 负责企业日常税费申报工作(4) 企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作5. 财务分析与报告(1) 定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告(2) 针对问题，及时提出财务控制措施和建议(3) 对企业新的业务项目进行财务分析和预测6. 财务审计(1) 对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计(2) 对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理 建议(3) 协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作7. 投融资管理(1) 企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目的决策(2) 金筹集、供应和使用管理工作(3) 与相关金融机构保持密切联系，积极开拓融资渠道，为企业建立有效的融 资途径8 •税务筹划(1) 及时了解、掌握国家有关税务政策，搜集相关信息(2) 规范、组织企业依法纳税工作，掌握和检查企业的纳税情况二、财务部岗位设置及工作职责(一) 财务总监上级：总经理任职资格：1 •学历、专业知识：具有大学本科以上学历，财务管理专业，掌握财务、金融、 法律、企业管理等专业相关知识2. 工作经验：具有8年以上财务工作经验， 3年以上财务经理工作经验，并有 中级以上会计师职称3. 业务了解范围：全面掌握国家财政税务政策及有关法律法规，熟悉税务、金 融工作及企业各部门的业务情况，熟悉银行融资、信贷手续，熟悉经济管理、统 计、审计等专业知识工作职责：1. 财务制度建设(1) 主持制订企业财务管理、会计核算、会计监督、预算管理、审计监察、库 管等工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况(2) 组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障企业合法经 营，维护股东权益2. 融资管理(1) 根据企业的经营要求，筹集企业运营所需资金，满足企业战略发展的资金 需求，审批企业重大资金流向(2) 依照企业对资金的需求，疏通融资渠道，维护与金融机构的良好关系，满 足企业在经营运作中的资金需求3. 财务工作管理(1) 组织领导企业财务管理、会计核算、会计监督、成本管理、预算管理、审 计监察等方面的工作，提高企业的经济效益(2) 定期对企业财务管理工作进行考核、督促、检查，提高财务部门的工作效 率4. 财务监控(1 )执行公司有关财务方面的决议，对企业日常资金运作和财务运作进行监控(2) 按照企业规定的权限对企业各部门的各项预算、费用计划进行审批(3) 监督财务预算及财务计划的执行情况，控制各项费用的使用(4) 监控大宗资金的运作5. 财务分析与预测(1) 定期对企业经营状况进行阶段性的财务分析与财务预测，并提出财务改进(2) 向公司领导提交财务分析及预测报告，为企业经营决策提出合理化建议、 意见6 •财务审计、督办管理(1) 组织制订年度审计工作计划(2) 根据企业相关规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计等项工作(3) 具体负责企业主要负责人的离职审计及重大财务违规审计，并向总经理提 出处理意见7 •财务部的管理(1) 负责财务部管理人员的管理、考核，监督其各项业务工作(2) 指导开发财务部人力资源，提高企业财务人员的综合素质(3) 做好财务部的行政事务处理工作，提高效率，增强团队精神(二) 财务经理(含分公司财务经理) 上级：财务总监任职资格：1 •学历、专业知识：具有大学本科以上学历，财务会计专业或金融专业， 掌握财务管理、行政管理、金融、法律等方面专业知识，熟练使用各种财务办公 软件，具有基本的网络知识2•工作经验：具有5年以上财务管理经验，有中级会计师任职资格，有财 务部任职经历3•业务了解范围：熟悉国家财务法规、税法、金融政策，熟悉银行、税务 等方面的工作，了解企业内部业务、工作流程 工作职责：1 •制订规章制度与财务计划(1) 协助财务总监组织制订公司各项财务管理制度、内部控制管理和考核 办法(2) 各项制度经审批后组织实施、监督，确保企业财务安全(3) 组织编制各项财务收支及资金计划，落实和检查计划的执行情况，定期将 计划的执行情况进行分析并上报财务总监、总经理2 •财务预算与成本控制(1) 组织有关部门编制财务预算并汇总，上报领导审批后实行(2) 监督各部门预算的执行情况，认真审核各部门的费用支出，根据企业运营 的实际情况，适时提出成本控制方案并监督实施(3) 进行成本预测、控制、核算、分析和考核，降低成本消耗，节约各项费用 支出3 •会计核算管理(1) 负责组织全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计报表、统计报 表(2) 负责组织会计人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账, 及时提供真实的会计核算资料4 •财务分析与预测(1) 定期或不定期组织进行财务分析，提交财务分析报告，为企业经营决 策提供依据(2) 对新投资的项目做好财务预测与风险分析(3) 参与公司重大财务问题的决策，提出意见或建议5 •财务稽核与审计(1) 依据内部控制制度，组织实施财务监督，确保公司各项业务在受控的 情况下良好运行(2) 组织设定财务工作考核标准，严格监督各项业务收支情况，并根据考核标 准对各个分支机构的财务工作定期进行考评(3) 负责组织实施企业的财务审计工作6 •融资管理(1) 根据公司资金计划，做好资金筹集、供应和使用管理工作(2) 依据公司对日常资金的需求量，协助财务总监寻找、疏通融资渠道7 •部门内部管理(1) 负责财务人员队伍的建设、选拔和配备(2) 组织对部门员工进行财务知识培训(3) 指导、监督员工工作状况，并对其进行业绩考核(三) 预算主管 岗位名称：预算主管 所属部门：财务部 上级：财务经理 任职资格1 •学历、专业知识：具有大学本科以上学历，财务会计专业或金融专业， 掌握财务管理、金融等方面专业知识2.工作经验：具有3年以上财务工作经验3•业务了解范围：熟悉国家财务法规、税法、金融政策，了解企业内部业 务、工作流程及企业全面预算管理体系，熟练运用各种财务办公软件 工作职责1. 预算体系建设(1) 建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行、控制机制，起草、 修订配套的规章制度(2) 根据预算体系及管理的需要，设计、修改内部管理报表，并对预算表格进 行整理分析，理清数据关系，改进、完善管理制度及表格(3) 对企业整体发展战略提供财务方面的可行性分析，按照企业中长期发展战略，制订中长期财务预算规划，与相关业务部门进行沟通，确保预算规划得以有 效实施2•编制预算(1) 根据企业的发展目标、以前各年度预算制订和执行情况，制订本年度 全面预算，组织编制全系统预算，确定目标成本和目标利润，并向各预算责任部 门下达预算指标(2) 组织对各部门编制的预算草案的试算平衡和加工工作，汇编成企业的采购 预算、销售预算、各种费用预算，负责编制企业财务预算及财务部门费用预算(3) 组织制订增收节支的措施，并汇集编制预算控制管理方案，保证成本目标 和利润目标的实现3 •预算管理(1) 安排人员通过预算系统跟踪监督与控制预算单位的日常支出和预算执 行情况(2) 定期进行反馈，按时、按质、按需提供内部管理报表，对企业经营状况和 预算执行情况进行分析，形成预算执行报告，并上报有关领导(3) 根据实际经营情况和有关的预算制度定期调整、更新已编制的预算，并及 时反映预算基础的变化，使企业的预算更趋准确(4) 通过对比各预算责任部门的实现数与预算数，考核评价各责任部门的业绩(四) 会计主管岗位名称：会计主管所属部门：财务部上级：财务经理任职资格1 •学历、专业知识：具有大学本科以上学历，掌握财务管理、统计、审计、 金融、法律、外汇等方面的专业知识2 •工作经验：具有3年以上财务工作经验，助理会计师以上职称3•业务了解范围：熟悉国家财务法规、税法、金融政策，熟悉银行、税务 等方面的工作，了解企业的内部业务、工作流程，熟练使用财务软件工作职责1 •核算体系建设(1) 协助财务总监和财务经理管理好企业财务工作，并按会计准则规定设 置会计科目、会计凭证和会计账簿(2) 拟订本企业有关会计核算的各项规章制度，设置与掌管总分类账簿(3) 设计本企业的会计核算形式，建立会计凭证的传递程序2 •会计核算管理(1) 严格、认真复核本部人员所做的会计凭证的完整性，审核会计凭证与 所附的原始单据是否齐全、一致，审批手续是否齐全(2) 进行有关业务的综合汇总工作，汇总会计凭证，发现问题及时解决，定期 编制总账科目汇总表并进行试算平衡(3) 组织下属人员登记明细账和总分类账，核对各级明细账、日记账及总分类 账，确保账账相符；记账、结账等工作符合规定要求3•编制财务报表(1) 负责编报“现金流量表”、“资产负债表”、“损益表”等财务会计 报表(2) 负责组织填报“经济效益月报表”、“统计报表”，每月按时上报有关领 导4 •财务分析(1) 随时掌握本企业在各个银行存款的余额情况，提出合理的调用资金方 案(2) 根据财务报表，定期或不定期地协助财务经理做好企业的财务分析，编写 财务状况说明书，为企业制订经营政策提供依据(3) 进行各种财务预测、市场容量预测、市场占有率预测和市场价格预测等， 为企业的投资决策和生产经营提供可靠的依据5 •会计档案管理(1) 遵守会计档案管理的有关法规，对会计档案进行科学分类，造册登记， 对保存在财务部门的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料统一进行管 理(2) 建立借阅、保密以及保护档案安全、完整的制度，在移交档案部门时，须 编制移交清册，认真办理移交手续(五) 投资主管 岗位名称：投资主管 所属部门：财务部 上级：财务经理 任职资格1 •学历、专业知识：具有大学本科以上学历，掌握投资管理、财经、金融、 合同管理等方面的相关专业知识2. 工作经验：具有2年以上相关工作经验3•业务了解范围：掌握投资市场的调查方法，能够拟订投资方案，了解公 司设立、变更及清算手续等方面的业务知识工作职责1 •组织市场调查(1) 组织进行行业研究及投资项目的市场调研等前期工作，根据企业的投 资方向组织市场调查，搜集有关的市场信息资料(2) 组织对市场调查信息资料的汇总、分析，编制市场调查报告，供领导参考2 •制订投资方案(1)根据市场调查结果进行可行性研究，编制可行性报告，提出投资方向 的有关建议，进行投资的财务分析，为董事会提供投资决策的依据(2)为投资项目准备推介性文件，编制投资调研报告。