广发证实习报告范文.doc

广发证券实习报告范文掐指一算，在广发证券上海投行部已实习五个月了对 于过惯学校学期制生活的学生而言，五个月真是算上很长是—段时间不过现在头看这五个月，感觉真是过得飞快，一切好像还是在暑假刚开始实习的样子，这期间发生的事情 也历历在目，还未走远也许真是印证这个道理：当你全心 投入到一项事业上去的时候，你不会感觉到时间的流走因 为你的心思已不在此了五个月的实习真的是一件很难忘的 经历，一个很好的历练，更是学生时代一个难以磨灭的印记 因为它将是你踏上社会之前唯一可能的短暂缓冲和切身体 验毕业后，你不再是一个学生，社会不会对你像以前一样 容忍你应该像所有人一样，成熟、认真、自立和坚强实习从报到开始，首先是跟公司签订了实习协议然后 根据公司的安排，我被派到上海嘉定一个化工企业的IPO项 目上，项目开始不久，这也让我很庆幸能够比较早的介入到 一个项目指导老师待人很好，跟想象中的严肃形象有些不 一样刚开始过去时，由于对项目情况和投行的主要工作内 容和形式不是很了解，所以老师派的任务相对简单但后来 随着实习深入，我慢慢承担起更多和职责更重大的工作细 细数来，在这五个月的实习过程中，我确是做了很多事情， 其中不乏琐碎和无趣，但更重要的还是一些富有挑战和意义 的事情。

下面列举其中主要的几个工作底稿的整理是一个相对繁琐但是极其重要的基础 性工作工作底稿是收录项目团队在从事保荐工作中获取和 编写的与保荐业务相关各种重要资料的档案文件工作底稿 作为整个保荐工作的文件的记录，是保荐机构出具发行保荐 书、发行保荐工作报告、上市保荐书、发表专项保荐意见和 验证招股书的基础我把整理工作底稿分成三个部分流程第一阶段是文件 收集《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》中将工作底 稿分成十章，分别从各个方面列举了有关企业生产、经营、 组织、管理、财务及未来发展等保荐工作需要核查的内容 我需要根据这些目录里的内容要求企业提供相应文件和凭 证这实际上是一个沟通的过程，因为上述工作底稿指引是 根据工业企业的特点制定，并不是适用于所有企业所以， 需要通过跟公司高管沟通以了解企业的实际情况以做出相 应调整通过这个沟通，我对企业的特性也多了些了解另 外，工作底稿指引里的要求是原则性的规定，企业通常难以 做出准确的理解所以，我自己得事先非常了解我们的工作 要求我体会到在文件收集的过程中，不能向企业提一些模 棱两可的要求，这样企业将难以把握而无所适从第二个阶段是推敲、琢磨所收集资料的过程。

依据工作 底稿收集的文件是涵盖了企业设立至今及生产、经营有关的 各方面材料，是了解企业的第一手资料通过深入阅读这些 文件，我们对企业的基本情况将会有些全面的了解和把握， 这将是我们开展以后各项工作的基础而且这个过程中，我 们可以发现企业可能存在的问题，并据此针对性的提出方案 予以解决第三个阶段是整理归档及编制索引企业上市过程中收 集到的工作底稿一般会有几十本，内容多、信息量大，而且 这里面的资料会被反复利用为了方便在如此巨量的信息中 定位我们需要的资料，我需要根据工作底稿指引的要求对其 归档，编制索引号《公司法》、《证券法》、《首发管理办法》及其它相关法 规对于拟上市独立性、完整性、持续盈利能力、关联交易等 有严格的规定而且，整个发行审核过程也以合规性审核为 主，所以项目团队需要根据现有法律、法规及证监会规定， 结合自己的项目经验和专业判断对企业存在的与发审制度 要求不符的地方进行整改但这样做的前提是我们对公司的 情况非常的了解这就是我们尽职调查要做的地方下面列举我参与核查的一部分内容：（1）是否存在重大 的关系交易？我们要调查企业存在的所有关联方，关注关联 间的往来是否必要、价格是否公允，关联交易的数额是否逐 渐降低。

2）实际控制人控制的企业与上市主体是否存在同 业竞争，若存在同业竞争是否有了处理对策3）主要资产 的独立性和完整性，企业是否拥有与主要生产、经营有关的 土地、厂房、设备租赁关联方土地的情形，影响是否重大 是否拥有主要无形资产的产权，是否具备独立盈利能力4） 报告期及未来企业是否持续符合高新技术企业的条件5） 社会保险的缴纳情况，是否按规定、足额缴纳了社会保险6）董、监、高的资格及竞业条件调查7）财政补贴的合法 性，企业盈利能力对税收优惠及财政补贴是否存在重大依 赖8） PE核查，PE的资格、人数，是否存在腐败、代持的 嫌疑招股书是上市申报的一个重要文件，其撰写也是项目团 队工作的一个重点和难点在对整个企业有了全面了解及大 量访谈工作之后，指导老师让我独自撰写其中的几章，以通 过这种方式让我快速进步风险因素一节是关于生产、经营中可能存在不确定性并 影响企业盈利的方面，是需要提醒投资者重点注意的方面 要完成该节的写作需要对企业的经营模式，各风险点有较深 刻的认识董、监、高及核心技术人员一节主要关于董、监、 高及核心技术人员履历，持有发行人股份及对外投资情况， 是否具备任职资格公司治理一节相对简单，主要是股东大会、董事会、监 事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况。

财务会计信息及和管理层讨论两节，前者是企业三年一 期的财务数据及主要会计制度等内容，后者主要是对企业的 财务状况及盈利能力等情况进行分析其它重要事项一节是对企业有重大影响的借款情况、采 购销售合同、担保等其它重要事项除以上内容外，我还负责过备案材料的撰写，参与 过立项问题的答复虽然只是五个月的实习，但是完全不同于学校里的感 觉这五个月与我以前的经历是那么的不一样，让我感触良 多参加实习工作后，感觉在学校里学习方式还是有点书生 意气太注重理论的掌握，而不太考虑其应用价值和在现实 中的可操作性学习的更高层次要求就是在于学以致用，在 于解决人们碰到的实实在在的问题，但在在学校里根本不可 能存在这种机会实习工作让我认识到实践工作的重要性实习工作让我体会到投行这个职业的使命感投行人士 作为证券发行上市的服务机构，其专业能力、职业操守直接 影响到上市公司的质量投行人士的勤勉尽责、诚实守信对 于证券市场的健康发展起着极端重要的作用学习和工作是两个差别很大的过程学习主要是一个自 主的过程，学什么、如何学都是你自己可以决定的事情而 现在的工作，首先，有时间上的限制；其次，需要很多人的 配合和支持才可以完成。

在需要企业协助的工作，如何与其 沟通是一个很需要技巧的事情：选择恰当的沟通对象、明确 沟通意图等而且，向企业提要求要采用循序渐近的方式， 将目标分解依次提出作为中介机构，培养服务意识很重要，切实为企业解决 问题、提供便利，而不是制造麻烦要让客户看到我们的努 力和专业水准，以赢得客户的信任在客户对上市前景感到 迷茫时，给予心理支持等以上是我实习工作的主要内容及感想和体会，想法难免 偏颇和不当，谨作为个人实习心得。