银行支行资金证明业务操作流程.doc

银行支行资金证明业务操作流程（会计部门）第一条　为规范资金证明业务的管理和操作，防范资金证明业务过程中的操作风险，根据建总行及省分行有关文件规定，制定我行会计部门的操作流程第二条　本操作流程所称的资金证明业务为建设银行根据客户委托，对客户在建设银行的存、贷款账户中，特定时点的资金数额予以证明的业务第三条　资金证明的申请人限于在建设银行开立人民币存款账户、本外币贷款账户及外汇结算账户的法人、其他经济组织和个体工商户第四条　会计结算部门负责资金核实；负责金额核对的会计结算部门经办人员、负责人为岗位责任人，对所核实资金的真实性负责； 第五条　金额核对（一）公司业务部门在初审同意后，填写一式两份“资金证明业务审核查询通知单”，送会计结算部门，其中一份会计结算部门签字后，由公司业务部门自留存档对于证明时点存款余额的事项，填写《存款资金证明业务审核查询通知单》；对于证明时点贷款金额的事项，填写《银行贷款资金证明业务审核查询通知单》二）会计结算部门及时将核实结果以“资金证明业务审核查询通知回执”的形式反馈给公司业务部门对于申请事项不存在问题的，证明时点存款金额的事项，反馈《存款资金证明业务审核查询通知回执》；证明时点贷款金额的事项，反馈《银行贷款资金证明业务审核查询通知回执》。

对于申请事项存在问题的，反馈《资金证明业务审核查询通知回执》 第六条 会计结算部门回复“资金证明业务审核查询通知回执”时，在“具体明细如下”项填写金额时，须以阿拉伯数字填写，须标明币种符号及货币单位对不需要填写的账号及金额字样要保留，并注明“空白”字样或用斜线划去第七条　随附查询通知回执的有关证明材料会计结算部门在回复“资金证明业务审核查询通知回执”时，根据不同情况，要提供如下证明材料：（一）资金证明业务申请单位在我行的存款明细账（或贷款明细账）在明细账上要清晰加盖会计结算部门的经办人员及复核人员的名章（复核人员为会计负责人），同时加盖会计结算部门的业务用公章如果由于申请单位一个时间段内没有进出款项业务发生，而使明细账页上有余额的截止时点早于申请单位申请证明的时点，会计部门须在明细账页上填写“至**年**月**日**时（注：客户申请证明的时点）该客户此账户余额仍为人民币（或外币）**元（注：即明细账页截止日期余额）”字样；（二）对于在缴存资金当日、会计部门结账前申请当日的存款时点资金证明的，会计结算部门在回复同时除随附符合上述要求的存款明细账外，还要区分情况提供以下入账凭证的复印件：1．对以转账支票方式存入资金的，要随附“进账单”（贷方凭证）； 2．对以现金方式存入资金的，要随附“现金交款单” （贷方凭证）；3.对采用信电汇缴存资金的，要随附贷方记账凭证；（三）对于申请事项存在问题的，会计结算部门在回复《资金证明业务审核查询通知回执》同时，应随附能说明问题的相应证明材料；（四）其它能说明所申请的资金证明业务的材料。

第八条　会计部门经办人及会计负责人在对外出具资金证明后，应立即将该笔业务在《资金存（贷）款证明、银行询证函出具情况登记簿》上进行登记，明确职责，防止私自出具资金业务证明的情况发生第九条 客户因故无法在工商行政管理部门注册登记的，须将我行回函的《银行询证函》原件退回公司业务部门公司业务部门须在退回的《银行询证函》原件上标明“作废”字样，将其归入原档案中；同时将已作废的《银行询证函》复印件送会计结算部门。