初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（测考128版）.docx

初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案1. 题型：单选题下列各项中，作为商业银行内部评级法指标的是()A违约频率B违约概率C不良率D违约率 答案 B 解析 违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无论商业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要求估计违约概率 2. 题型：判断题远期外汇交易是最常用的锁定外汇成本的方法)A错B对 答案 B 解析 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差，期限远期外汇交易是最常用的对冲汇率风险、锁定外汇成本的方法 3. 题型：判断题银行划分银行账户和交易账户，是准确计算市场风险监管资本的基础)A错B对 答案 B 解析 银行划分银行账户和交易账户，是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础，也是准确计算市场风险监管资本的基础 4. 题型：单选题下列关于公允价值的说法，不正确的是()A公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格C若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值D若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过现金流量法来获得 答案 D 解析 D项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。

5. 题型：判断题在巴塞尔协议Ⅱ中，最低资本充足率要求、监管当局监督检查和市场约束形成其三大支柱)A错B对 答案 B 解析 在巴塞尔协议Ⅱ中，尽管市场约束作为第三支柱成为最低资本充足率要求(第一支柱)和监管当局监督检查(第二支柱)的补充，但实际上是将强化信息披露、提高信息披露质量作为一项重要的监管措施，其作用和地位得到了空前的提高 6. 题型：单选题商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的()作为流动性储备A20%B45%C60%D80% 答案 D 解析 敏感负债对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款商业银行对敏感负债应保持较强的流动性储备，通常为总额的80% 7. 题型：单选题关联交易是指发生在集团内()之间的有关转移权利和义务的事项安排A控股股东B高级管理层C关联方D董事会成员 答案 C 解析 关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。

8. 题型：单选题对商业银行风险治理架构和风险管理组织体系，监管要求着重强调的内容不包括()A公司治理架构B风险管理组织架构C风险管理的及时性D风险管理的独立性 答案 C 解析 对商业银行风险治理架构和风险管理组织体系，监管要求着重强调了以下三点：①公司治理架构，对董事会、高管层在风险管理方面的职责提出了明确的要求，强调董事会对风险管理承担最终责任;②风险管理组织架构，核心是构建由业务部门、风险管理职能部门、审计部门组成的风险管理“三道防线”，清晰界定风险管理职责和风险报告关系;③风险管理的独立性，强调独立性的根本目的是保证风险管理的执行力 9. 题型：单选题“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于()业务环节可能出现的违规事项A贷前调查B信贷审查C信贷审批D贷款发放 答案 D 解析 贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款;②未按审批时所附的限制性条款发放贷款;③贷款合同要素填写不规范;④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效;⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押;⑥贷款录入上账错误等。

10. 题型：判断题银行无需解释披露资本充足率计算范围和财务并表的差异)A错B对 答案 A 解析 为避免引起投资者的误解或混淆，无论第三支柱信息是否与会计信息同步披露，银行应解释第三支柱披露与会计信息披露之间的实质性差别，如披露资本充足率计算范围和财务并表的差异，以及二者的对应关系表 11. 题型：判断题商业银行在借出资金时，一般要在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择)A错B对 答案 A 解析 在实践操作中，必须清醒地认识到，借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择 12. 题型：单选题贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，其主要目的不包括()A分散风险B实现利益共享C实现资产多元化D增加收益 答案 B 解析 贷款转让(叉称贷款出售)通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，主要目的是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。

13. 题型：单选题商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，下列有关限额管理的说法，不正确的是()A在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债B限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖C商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑D从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力 答案 A 解析 A项，在限额管理中，给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债 14. 题型：多选题商业银行应当制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划，通常包括()A明确外币流动性的管理架构B使用本币资源并通过外汇市场将其转化为外币C管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排D制定各币种的流动性管理策略E制定弥补现金流量不足的工作程序 答案 B,C 解析 商业银行应当制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划。

流动性应急计划通常包括两种方式：①使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币，或使用该外汇的备用资源;②管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排E项属于本、外币流动性管理应急计划的主要内容之一 15. 题型：单选题银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是（　）A依法、公开、公正、有效B依法、公开、公正、效率C依法、公开、公平、效率D依法、公开、公平、有效 答案 B 解析 本题考查银行监管的基本原则银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是依法、公开、公正、效率 16. 题型：单选题经风险调整的收益率为每个业务单位或交易的()和经济资本的比率A营业收入B税后净利润C交易成本D预期利润 答案 B 17. 题型：单选题假设其他条件保持不变，则下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是()[2010年5月真题]A资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益B发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险D以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险增加 答案 B 解析 对发行人来说，发行固定利率债券固定了每期支付利率，将来即使市场利率上升，其支付的成本也不随之上升，因而有效地降低了利率上升的风险。

A项当利率上升时，资产收益固定，负债成本上升，收益减少;C项该交易存在基准风险，又称利率定价基础风险;D项以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其利率会随市场状况波动，存在利率风险 18. 题型：判断题传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现)A错B对 答案 B 解析 传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现战略风险管理则是在战略管理的基础上，进一步考虑商业银行的战略规划和战略实施方案中的潜在风险，准确预测这些风险可能造成的影响并提前做好准备 19. 题型：多选题如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，如果由于房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括()[2009年10月真题]A战略风险B信用风险C流动性风险D操作风险E国别风险 答案 B,C 解析 本题中，“房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”属于“信用风险”，“居民大量提取存款买房”属于流动性风险。

而根据题中资料，无法判断该商业银行是否面临战略风险、操作风险和国别风险 20. 题型：单选题以下（）不是商业银行在完善内部控制体系过程中应包话的主要要素A内部交流制度B控制环境C风险评估D信息与沟通 答案 A 解析 企业应当建立起包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控五个要素的内部控制体系 21。