农村合作金融机构合规文化建设探索.doc

农村合作金融机构合规文化建设探索当前随着金融体制改革不断深入，在金融市场竞争日趋激烈、金融风险防范要求高的新形 势下，农村合作金融机构（以下简称农合机构）如何进一步拓展生存与发展空间，保持旺 盛的生命力和持续发展后劲，提高抵御风险的能力，合规文化建设就显得尤为重要一、合规文化建设的内涵及意义（一）合规文化的定义及特点合规，它是银行内部一项核心的风险管理活动，即：确保银行的活动与所适用的法律 法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的规 章制度和行为准则相一致合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于如 何规避此类风险的管理方式的一种界定合规文化的主要内涵为坚持诚信正直准则、提倡合规人人有责、高管人员带头合规、 合规有理违规有害、实现合规创造价值、合规监管有效互动其目的在于使每一位员工熟 知并掌握本岗位业务操作中的主要风险点和控制方法，牢固树立合规操作是岗位工作的第 一要义的理念，使"合规"成为银行一切经营活动的行为规范合规文化具有文化大众性的基本特征，强调的是人人合规合规绝不仅仅是合规部门 或者合规人员的事情，合规工作渗透到银行的每个流程、每个工作环节，和每个员工都息 息相关。

积极倡导合规文化和合规理念，逐步形成大众性的合规文化，才能达到全员合规、 人人合规，才能有效控制经营风险―）合规文化建设在农合机构的必要性与现实意义1、 合规文化建设是我区农合机构符合外部监管日趋严格的要求、提高外部竞争力的 客观需要，同时也是自我发展和自我完善的内在要求当前我区农合机构整体抗风险能力 弱，风险管理建设还处于初级阶段，加强合规文化建设就是要对违规经营进行预防，对风 险进行监控、评估和预警，就是要避免因未能遵循合规法律、规则和准则，而遭受到的法 律制裁或监管处罚、重大财务或声誉的损失，并及时发现制止风险的产生，最大限度的降 低风险发生而造成的损失2、 推动合规文化建设，有利于促进农合机构可持续健康发展合规文化是个很大的 范畴，合规经营则是合规文化的具体体现’‘合规经营和持续发展两者相辅相成，相互 促进一方面，"合规经营"是持续发展的基础和前提以安全的理念指导各项经营管理活 动，必将通过规范经营行为而完善法人治理机制、强化内控机制和风险评估管理机制，从 而提升农合机构的核心竞争力另一方面，’持续发展又将有效地促进合规经营贯彻 "持续发展"就必须紧紧围绕核心竞争力来制定战略，实事求是、因地制宜地进行市场定位, 同时，发展模式和发展目标必须通过科学的目标管理体系对各项经营活动进行正确引导， 从而促进合规经营目标的实现。

’合规经营和持续发展两者相互关联、相互依托、相互 促进的过程，就是农合机构经营发展逐步步入良性循环，科学发展的过程3、 加强合规文化建设，是实现案件防控目标的需要近年来，我区部分农合机构陆 续发生案件，这不仅给农合机构的健康平稳发展带来了不利影响，更使农合机构的社会形 象蒙上了不应有的阴影分析这些案件发生的内在原因都有一个明显的共同特点：都是从 违规操作、违章办事开始，逐步演变到违法违纪的结果"小不禁则易生大患，偶不禁则 恐生串案"，只要违背规则必然发生案件在少数员工眼中，国家和上级管理部门颁布和 制定的各项法律法规及规章制度早已成为案头的摆设，经办人员有章不循、管理人员不查 不纠，长期如此下去必将失控因此，大力推进合规文化建设，全面增强全区农合机构守 法合规经营理念，大力营造"合规光荣、违规可耻"的企业合规文化氛围，从而有效地控制 和防范各类操作风险的发生4、推行合规文化建设，有利于提升农合机构的信誉和形象，增强全员的凝聚力合 规文化理念营造出的是一种"合法经营、文明经营"的工作氛围，这就要求我们的每一位干 部员工要以更高层次的标准来提高、完善自己，提升服务意识和服务质量，为客户提供全 方位、快捷方便安全的优质金融服务，打造农合机构在客户心中的品牌形象。

合规文化的 宣扬将会在员工中建立一个"诚实守法、爱岗敬业"的履职氛围，树立员工与单位的共同价 值观、利益观，形成内部强大的凝聚力，带动和促进相互联系、相互发展的良性循环二、农合机构合规文化建设开展的情况及存在问题（一） 自治区联社自成立以来就紧紧围绕‘强化合规建设，提升外防内控能力，促进 业务稳健发展"这一目标，从组织体系、检查监督、员工培训等方面循序渐进地推进全区 农合机构合规建设工作一是建立健全合规建设管理体系，从组织上保证合规建设工作有 序运转全区各级农合机构配备合规管理员共计130多人，基本实现了从上至下，合规建 设工作有专人负责，有领导分管二是开展内控制度评审，对形成的内部规章制度进行梳 理补充，不断完善制度建设三是加强合规性检查，提高制度执行力四是以内培外训相 结合的方法，增强合规培训力度，不断提高合规管理水平五是组织开展合规演讲、知识 竞赛等形式多样的合规文化活动，把合规文化建设工作向纵深推进二） 通过不断推进合规文化建设，我区各级农合机构合规管理工作得到很大提高， 成效初步显现但同时也暴露出了不少的问题：一是对合规管理、合规文化建设的认识还存在偏差，’‘重发展，轻管理"的现象仍普遍 存在。

一是部分县级农合机构高管人员合规意识淡薄，对合规建设缺乏重视，存在重业务 发展轻风险防范、重事后检查轻事前事中合规控制的思想严重；二是合规管理文化尚未形 成表现为高层意愿不强，导向偏差；片面的绩效考核机制制约合规文化的形成；管理权 力与管理责任不对等，管理环节多，链条长削弱了管理能力和执行效果这些偏斧将会导 致农合机构在追求金融创新，追求企业利润最大化的时候，忽视了合规风险管理，造成巨 大风险的发生，带来不可挽回的声誉和财产损失二是合规管理组织架构还需要进一步完善，内部体制的职责划分、相互协作机制有待 加强目前各级农合机构虽然都设置或配备了专（兼）职合规管理人员，但合规人员的素 质和水平有待进一步提高，职责与功能有待进一步明确，统一的组织协调、相互配合、相 互协作的联动的合规风险管理机制未真正形成，导致无法有效地推进合规文化的建设三是规章制度后评价机制没有建全，内控制度系统性不够，存在边缘化，操作性不强, 直接影响执行力的提高目前广西农合机构拥有相当数量的规章制度，由于尚未建立建全 有效的后评价制度，造成制度执行情况反馈和完善处于"打补丁"，未能系统化；另一方面 由于各职能专业部门之间缺乏沟通，而出于本部门利益所在，造成制度管理边缘化、相互 矛盾得不到及时的评价完善和更新，甚至连"补丁都无法打，形成漏洞；二是制度操作性 不强，违规成本低使得"理性"员工有了选择"机会成本的余地，那么内控制度就形同虚设, 造成违规问题屡查屡犯，屡禁不止。

四是缺乏专业合规管理人员，培训机制、力度欠缺人是业务发展的实践主体，人员 的素质决定着业务发展的稳健性和规范性员工专业性不强，素质参差不齐、合规知识水 平不高，这些都是阻碍农合机构可持续发展的突出问题当前，我区农合机构培训机制的 不健全、培训方法手段的单一、培训力度的乏力，极大的降低了员工了解、认可和推进合 规文化建设的自觉性，成为制约员工甚至农合机构发展的不利因素三、合规文化建设的建议（一）建立建全高效专业的合规管理组织体系，配备专业的合规管理人员在各级农 合机构董（理）事会下设合规风险管理委员会，自治区联社组建独立的合规管理部门，有 条件的县（市）级农合机构设立独立或相对独立的合规部门、专（兼）岗，各基层农合机 构网点设置兼职合规岗，理顺合规管理部门与董（理）事会、合规风险管理委员会和高级 管理层的关系，明确合规部门是支持协助高级管理层做好合规风险管理的独立职能部门 在管理上，自治区联社对合规管理部门实行垂直管理，分级负责制；在报告路线上，采取 条线式和矩阵式相结合，以条线式报告为主的报告路线二） 制定科学、合理的合规部门绩效考核办法，界定各业务部门合规管理职责，厘 清合规管理部门与风险管理部门和稽核审计部的职责界线，各部门相互配合形成合力，真 正发挥合规管理部门的职能。

合规部门主要是持续关注、正确理解法律、规则和准则的最 新发展和规定及其精神，审核评价、梳理和修订出台的各项政策程序和操作指南的合规性, 做好合规文化建设的推动和培训工作；各业务部门应主动寻求合规部门的合规咨询和建 议，并主动为合规部门提供合规风险信息或风险点等各方面的支持；风险管理部门负责识 别、评估包括合规风险在内的各类风险，支持合规部门的合规风险监测，并与合规部门合 作向管理层提供合规建议；稽核审计部门对合规部门进行定期的独立评价合规部门的工 作应为稽核审计部门的合规性检查提供方向，稽核审计部门应将审计情况及结论抄送合规 部门，为合规部门识别监测和评估风险提供信息来源和依据三） 配备高素质和有专业技能的合规从业人员，确保合规部门有效履行职责一是 通过公开对外招聘懂法律法规，有金融工作经验的专业人才；二是通过定期、系统的教育 和培训，培养一批懂法律、规则和准则的员工；三是配足人员各县级农合机构要根据实 际情况（500人以上配2人，500人以下配1人）配备专业、高素质的合规人员，有序推 动合规工作建设的顺利进行四） 建立科学的激励考核机制，促进员工合规经营的主动性与自觉性，强化制度执 行力。

建立健全合规绩效考核机制，将合规管理考核纳入县级农合机构经营管理考评的重 要内容，并与高管人员履职能力和员工绩效挂钩考核建立完善合规问责制，加大对违规 责任人的责任追究力度，从严惩处违规行为，切实增强制度的威信力与执行力五）加强思想政治教育，积极倡导和培育信合合规文化加强对员工正面的思想政 治教育，在农合系统上下积极推行诚信和正直的道德观念，强化"合规人人有责"、"主动 合规〃、“合规创造价值〃、“合规与监管有效互动〃等理念意识和行为准则。