绩效考评指标及运用.doc

天马行空官方博客： ;:1318241189绩效考评指标及运用财务类考核财务类考核/ /资金筹集管理考核资金筹集管理考核/ /考核方法考核方法1 1．财务部考核分值表．财务部考核分值表考核对象：财务部 考核时间：指标指标 类别类别指标指标分值分值实际实际 得分得分备注备注（1）年度固定资产购置计划的审查编报情况5（2）年度固定资产购置计划完成情况10（3）年度公司资金预算审查编报情况5（4）年度公司筹资计划编报情况5（5）资金计划完成情况10（6）本部门日常资金使用计划编报情况5定性 指标（1）筹资计划完成率35（2）筹资成本控制率25定量 指标合计100参考评分方法参考评分方法（1）定性指标1） “年度固定资产购置计划的审查编报情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分2） “年度固定资产购置计划完成情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分3） “年度公司资金预算审查编报情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分4） “年度公司筹资计划编报情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。

5） “资金计划完成情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分6） “本部门日常资金使用计划编报情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分2）定量指标1） “筹资计划完成率”：以计划为基数，达到计划给 30 分；每超过计划 1%则在 30 分基础上加 1 分，35 分为上限；每低于计划 1%则扣 1 分，扣完为止2） “筹资成本控制率”：以计划为基数，达到计划给 20 分；每低于计划 1%则在 30 分基础上加 1 分，25 分为上限；每高于计划 1%则扣 1 分，扣完为止续）2 2．机电设备部考核分值表．机电设备部考核分值表考核对象：机电设备部 考核时间：指标指标 类别类别指标指标分值分值实际实际 得分得分备注备注（1）固定资产购置申请审查情况10（2）固定资产购置计划完成情况85（3）本部门日常资金使用计划编报情况5 定性 指标定量 指标合计100参考评分方法参考评分方法（1）定性指标1） “固定资产购置申请审查情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。

2） “固定资产购置计划完成情况”：优秀 85 分，良好 60 分，一般 30 分，差 0 分3） “本部门日常资金使用计划编报情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分财务类考核财务类考核/ /货币资金使用管理考核货币资金使用管理考核/ /考核方法考核方法财务部考核分值表财务部考核分值表考核对象：财务部 考核时间：指标指标 类别类别指标指标分值分值实际实际 得分得分备注备注（1）货币资金收支计划的编制质量和检查力度10（2）各项货币资金控制制度的制定情况10（3）资金调度的满意程度5（4）备用金的管理质量5（5）贯彻执行各项政策法规、规章制度情况5（6）各项货币资金管理的管理水平5定性 指标（1）货币资金收（支）计划实施差异率20（2）货币资金管理的账、实相符程度25（3）提供会计信息指标规定时限15定量 指标合计100参考评分方法参考评分方法（1）定性指标1） “货币资金收支计划的编制质量和检查力度”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分2） “各项货币资金控制制度的制定情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。

3） “资金调度的满意程度”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分4） “备用金的管理质量”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分5） “贯彻执行各项政策法规、规章制度情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分6） “各项货币资金管理的管理水平”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分2）定量指标1） “货币资金收（支）计划实施差异率”：以计划为基数，达到计划给 15 分；每高于（低于）计划 1%则在15 分基础上加 1 分，20 分为上限；每低于（高于）计划 1%则扣 1 分，扣完为止2） “货币资金管理的账、实相符程度”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 20 分；每超过历史最佳水平 1%则在 20 分基础上加 1 分，25 分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分，扣完为止3） “提供会计信息指标规定时限”：以规定时限为基数，达到规定时限给 10 分；比规定时限提前 1 天则在 10分基础上加 1 分，15 分为上限；迟于规定时限 1 天则扣 1 分，扣完为止财务类考核财务类考核/ /存货管理考核存货管理考核/ /考核方法考核方法1 1．供应部考核分值表．供应部考核分值表考核对象：供应部 考核时间：指标指标 类别类别指标指标分值分值实际实际 得分得分备注备注（1）日常责任完成情况10（2）满足生产需要情况10（3）存货合理储备量10定性 指标（4）存货品种、质量、规格管理10（1）存货周转率20（2）库存存货损耗率10（3）购入优质品率10（4）购入不合格率5（5）节约资金5定量 指标（6）材料采购成本降低率10合计100参考评分方法参考评分方法（1）定性指标。

1） “日常责任完成情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分2） “满足生产需要情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分3） “存货合理储备量”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分4） “存货品种、质量、规格管理”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分2）定量指标1） “存货周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 15 分；每超过历史最佳水平 1%则在 15分基础上加 1 分，20 分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分，扣完为止2） “库存存货损耗率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给 6 分；每低于历史最低水平 1%则在6 分基础上加 1 分，10 分为上限；每高于历史最低水平 1%则扣 1 分，扣完为止3） “购入优质品率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 6 分；比历史最佳水平提高 1%则在 6分基础上加 1 分，10 分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分，扣完为止4） “购入不合格率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给 3 分；每低于历史最低水平 0.5%则在 3 分基础上加 0.5 分，5 分为上限；每高于历史最低水平 0.1%则扣 0.5 分，扣完为止。

5） “节约资金”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 3 分；每高于历史最佳水平 1%则在 3 分基础上加 0.5 分，5 分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 0.5 分，扣完为止 （如果存在淡旺季之分，选择历史数据时应该区分淡旺季） 6） “材料采购成本降低率”：以目标为基数，达到目标给 6 分；每低于目标 1%则在 6 分基础上加 1 分，10分为上限；每高于目标 1%则扣 1 分，扣完为止续）2 2．总务后勤部考核分值表．总务后勤部考核分值表考核对象：总务后勤部 考核时间：指标指标 类别类别指标指标分值分值实际实际 得分得分备注备注（1）日常责任完成情况20（2）购入存货质量情况20 定性 指标（1）采购成本降低率20（2）库存（在用）损耗率10（3）费用降低率15（4）存货周转率15定量 指标合计100参考评分方法参考评分方法（1）定性指标1） “日常责任完成情况”：优秀 20 分，良好 15 分，一般 8 分，差 0 分2） “购入存货质量情况”：优秀 20 分，良好 15 分，一般 8 分，差 0 分。

2）定量指标1） “采购成本降低率”：以目标为基数，达到目标给 15 分；每低于目标 1%则在 15 分基础上加 1 分，20分为上限；每高于目标 1%则扣 1 分，扣完为止2） “库存（在用）存货损耗率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给 6 分；每低于历史最低水平 1%则在 6 分基础上加 1 分，10 分为上限；每高于历史最低水平 1%则扣 1 分，扣完为止3） “费用降低率”：以计划为基数，达到计划给 10 分；每低于计划 1%则在 10 分基础上加 1 分，15 分为上限；每高于计划 1%则扣 1 分，扣完为止4） “存货周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 10 分；比历史最佳水平提高 1%则在10 分基础上加 1 分，15 分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分，扣完为止续）3 3．分厂考核分值表．分厂考核分值表考核对象：分厂 考核时间：指标指标 类别类别指标指标分值分值实际实际 得分得分备注备注日常责任完成情况40定性 指标在产品周转率60 定量 指标合计100参考评分方法参考评分方法（1）定性指标。

“日常责任完成情况”：优秀 40 分，良好 30 分，一般 15 分，差 0 分2）定量指标 “在产品周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 50 分；每超过历史最佳水平 1%则在 50 分基础上加 1 分，60 分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分，扣完为止续）4 4．生产计划部考核分值表．生产计划部考核分值表考核对象：生产计划部 考核时间：指标指标 类别类别指标指标分值分值实际实际 得分得分备注备注日常责任完成情况40定性 指标（1）在产品周转率40（2）库存产成品损耗率20定量 指标合计100参考评分方法参考评分方法（1）定性指标 “日常责任完成情况”：优秀 40 分，良好 30 分，一般 15 分，差 0 分2）定量指标1） “在产品周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 35 分；每超过历史最佳水平 1%则在 35 分基础上加 1 分，40 分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分，扣完为止2） “库存产成品损耗率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给 15 分；每低于历史最低水平1%则在 15 分基础上加 1 分，20 分为上限；每高于历史最低水平 1%则扣 1 分，扣完为止。

续）5 5．营销中心各部考核分值表（各部通用）．营销中心各部考核分值表（各部通用）考核对象：营销中心各部 考核时间：指标指标 类别类别指标指标分值分值实际实际 得分得分备注备注（1）日常责任完成情况20（2）客户满意情况（存货管理方面）20 定性 指标产成品周转率60 定量 指标合计100参考评分方法参考评分方法（1）定性指标1） “日常责任完成情况”：优秀 20 分，良好 15 分，一般 8 分，差 0 分2） “客户满意情况（存货管理方面） ”：优秀 20 分，良好 15 分，一般 8 分，差 0 分2）定量指标 “产成品周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 50 分；每超过历史最佳水平 1%则在 50。