全面预算管理方案规划方案解决规划方案.doc

全面估算管理方案规划方案解决规划方案全面估算精美控制---用友ERP-U8估算管理解决方案1.估算管理模式剖析公司在不一样期间发展战略不一样，其估算管理要点就不一样，估算编制的起点也不一样估算管理作为一种综合性很强的公司管理方法，因为业务特点、组织形式和经营目标的不一样，企业可采纳不一样的估算管理模式；在公司发展的不一样期间也会拥有不一样的估算管理模式我国公司估算应以此为指导，依据本公司的实质状况以周期为基础来采纳阶段性的策略，确立自己的估算管理模式——估算管理的要点和起点1)以资本估算为中心的估算管理模式产品开发期比较合适这类以资本估算作为估算管理的要点与起点的估算管理模式新产品开发早期公司面对极大的经营风险，因为一定投入大批的资本，而将来利润又拥有极大的不确立性公司需要对新产品的开发和有关资本的投入谨慎决议，故此时应以资本投入为中心进行管理，而估算管理也应从资本估算着手2)以销售为起点的估算管理模式公司在成长久一般以销售估算为起点编制估算处于成长久的公司的战略要点不在财务而在营销，即经过市场营销来开发市场潜力和提高市场据有率因此此阶段应以销售为起点编制估算，为公司营销战略实行、连续提高竞争力供给管理支持。

3)以成本花费为中心的估算管理模式公司在稳固期应以成本估算为起点编制估算处于成熟期的公司在销售上不会出现太大的增添，市场达到稳固状态，所以，公司在保持稳固的市场据有率的同时，应该将管理的重点放在对支出的控制上，成本花费是估算管理的要点控制点4)以现金流量为中心的估算管理模式公司处于衰败期时，经营上，所拥有的市场份额降落或市场总量降落，销售出现负增添；财务上，公司大批应收账款回收，而潜伏的投资项目还没有确立，因此公司拥有大批的闲置资金在这类状况下，怎样做到监控资本回收并有效利用是公司管理的要点，只有保证累积较为充分的现金，公司才有能力转变战略方向，离开衰败期因此以现金流量为估算起点、以现金流入流出控制为核心也就成为必定2.公司在估算管理方面面对的疑惑“预则立，不预则废”，怎样落实责任估算、进行责任查核、协调各单位之间的业务计划，是实现公司经营目标的根本保证，您的公司在估算管理层面能否正面对这些挑战：在确立估算标准时，存在讲价还价现象估算周期与业务发展计划不般配，遇到业务部门的责备估算编制“耗时耗力，得失相当”怎样使估算获取有效的贯彻和履行怎样有效支撑公司查核和评论系统 / 怎样建立与全面估算管理相般配的财务业务系统3.您能否希望获取以下价值支持多种估算管理模式，不一样公司估算的管理模式不尽同样，有的公司以资本估算为中心，有的公司以销售为起点，有的公司以成本花费为中心，有的公司以现金流量为中心，应用ERP系统能够支持不一样的估算管理模式，知足公司在不一样经营阶段采纳不一样的估算策略的需要。

及时控制各项估算，因为手工状态缺乏有效的估算控制手段，财务审查常常在过后或许业务进行到最后一步，难于及时监控，造成各项成本增大，应用ERP系统能够帮助公司从不一样的角度实现及时的估算控制，防患于已然合时调整业务估算，俗语说“计划没有变化快”，往常公司的经营业务在不停的发生变化，年初拟订的估算常常履行到某个阶段已不适应业务需要了，但因为缺乏柔性的估算调整系统，造成估算被充耳不闻；应用ERP系统后公司能够进行估算调整，所有调整都保持印迹，能够随时查问历史调整状况；管理者在对估算调整进行审批时，能够动向查询有关影响，为怎样给出审批结论供给协助信息供给绩效管理依照，公司在估算履行的过程中，估算履行状况不可以及时反应，没法依据已经履行的状况对当前发生的业务进行考评计量，应用ERP系统后能够对公司的估算按照部门为单位归类汇总为部门估算，形成部门的责任状，有益于公司内部受托责任的划分与赏罚，作到有据可依4.解决方案4.1整体业务场景模型U8估算管理系统与财务、业务系统集成使用，实现了不一样角色对公司估算编制、估算汇总审批、估算履行监控、估算调整和估算履行剖析的全过程管理并与U8公司门户(如审批流)密切联合，为公司的事先计划、事中控制、过后剖析供给了有效的工具和必需的手段，充分表现了估算管理在公司管理中的核心作用。

4.2市场定位合用于单调公司、总厂分厂、分子公司等多种种类的公司，及职能部门、事业部、矩阵式等多种分权构造的组织单调组织公司?两层组织公司（总部-分支机构）?多层组织公司（总部-分支机构⋯⋯责任中心）对行业没有太多限制，合用于各个行业,拥有较强的行业合用性4.3产品定位估算管理系统既可独立使用，又可与总账系统、网上报销,供给链及其余业务系统集成，进而实现公司全面估算管理4.4应用架构在870估算管理中，估算档案与平台档案独立，能够引自平台档案，并与平台档案成立比较关系；估算管理从其余系统获取履行数据的方式：针对估算项目设置UFO函数；在870估算管理已实现的估算控制：总账凭据控制、网上报销借钱与报销控制；库存管理中关于其余出库单的控制；4.5应用处景与要点应用处景举例4.5.1单调公司全面估算管理单调公司应用功能以下：估算目标管理设计公司估算目标系统，明确估算目标；支持从估算目标分解估算、进行估算目标履行状况剖析估算系统设计一个公司设置一个估算系统，账套年度结转时将估算系统结转到下年；估算表编制、提交、审批：公司中任意级次（末级、中级或顶级，可是不可以两级或多级同编，如末级编制后，中级只好查察）组织机构编制估算；编制完成的估算由编制机构直接提交，也可由上司机构履行提交动作，详细由谁提交根据不一样公司的管理要求而定；估算审批由最高估算管理机构履行，审批建议直接面向编制机构。

估算调整在估算公布开始履行后，估算编制机构能够依据经营环境的变化，申请调整估算，由最高管理机构进行审批；估算控制公司在业务发生过程中，能够借助U8业务、财务系统，依据编制的估算数据进行事中控制主要控制对象：网上报销、总账870将增添库存管理的其余出库单控制估算履行剖析公司在估算履行过程中，能够从U8其余系统获取实质业务核算数据，以估算为基准数据，睁开估算履行剖析4.5.2小型公司公司应用关于小型公司公司而言，估算管理既能够采纳集中应用模式，也能够采纳分别应用模式4.5.2.1集中管理集中应用适应单位：公司需要对所有部下公司履行估算管理，但部下公司自己不需要独自进行估算管理；集中应用模式：支持多级应用的要点要求——在公司账套中能够设置并使用多级估算机构在集中管理方式下，其业务流程描绘以下：公司设计估算系统并下发给部下公司；部下公司直接登录公司端进行估算编制和提交；公司履行估算审批；对部下公司的业务过程实行控制，控制对象当前为总账凭据、网上报销借钱单和报销单，估算支持跨账套控制（即在公司账套中编制估算，但对各分子公司的业务账套实行控制，支持跨数据服务器，但不支持跨应用服务器）；部下公司直接登录公司端进行估算履行状况的填报。

整个业务流程与单调组织公司完好同样，从软件功能而言，集中管理方式的公司公司完全能够采纳单调组织公司的全面估算全套功能当前版本支持多级公司估算管理，但假如某级是某估算表的编制机构，则其上司只好是查问估算而不可以编制估算，其下级不可以编制估算4.5.2.2分别管理4.5.2.2.1应用模式分类分别管理适应单位：不但小型公司需要对所有部下公司履行估算管理，并且部下公司自己也需要进行估算管理；分别应用模式：多级分别应用模式又能够细分为三种模式——逐级管理、跨级管理、多方管理（部下机构估算既上报给其直接上司也上报给非直接上司）以拥有三级管理要求的小型公司公司为例模式一，逐级管理如上图所示?公司（01）将估算系统（或估算目标）下发给二级机构（01（01二）级机构不过一个查问机构，三级机构才是编制机构）；二级机构将估算系统（或估算目标）下发给三级机构；?三级机构（010101、010102）将估算上报给二级机构（01，01二）级机构一致将其管辖的子公司估算及本部估算上报给公司（01）模式二，跨级管理如上图所示?公司（01）将估算系统（或估算目标）下发给三级机构（010201、010，20二2级）机构本部的估算能够视同为一个三级公司；?三级机构（010201、010202）直接将估算上报给公司（，01不）用将估算上报二级机构（0102），二级机构本部的估算能够视同为一个三级公司，直接上报给公司（01）；模式三，多级管理。

如上图所示?由公司（01）将估算系统（估算目标）下发给二级机构（0103）和三级机构（010301、010302）；?三级机构（010301、010302）既需要将估算上报给二级机构（01，0同3）时需要将估算上报给公司（01）；备注说明:模式三相对应用比较复杂，建议如采纳此模式时,进行流程优化，转变成模式一的应用方式这样办理的最大改变是将估算系统下发给三级机构的工作从公司履行改为二级机构履行，简化了系统实现过程，简化了上报流程，实现了多级管理的需求4.5.2.2.2小型公司公司应用关于由公司和公司两层组织构成的小型公司公司而言，在分别管理方式下，公司端与企业端功能有必定差别公司本部视同部下公司办理）公司端的核心业务包含：设计估算系统，并将估算系统下发给公司（支持下发数据）；审批公司上报的估算，并下发审批建议（支持下发数据；假如审批权在部下公司，公司不需要下发审批建议）；审批公司上报的估算调整；对公司上报的估算履行剖析进行汇总查问公司端的核心业务包含：接收公司下发的系统（或估算数据）；改正由公司下发而来的估算系统；编制估算，并上报给公司；依据公司的审批建议，审批部下估算编制机构编制的估算；编制估算调整申请单并上报给公司；估算控制（以网上报销、总账为对象）；估算履行剖析，并按公司下发系统要求上报给公司。

4.5.3单调公司产品应用构造单调组织公司应用产品构造图以下所示图4-1单调组织公司应用产品构造图以下所示4.5.4公司公司的产品应用构造公司公司的产品构造图与单调公司构造图同样，公司与单调公司的上报与下发关系如图表4-2估算管理-公司公司的产品构造图所示图表4-2估算管理-公司公司的产品构造图4.5.5要点应用处景举例示例1：“估算编制”场景驱动的实现估算编制的过程是公司分派和协调资源的过程，U8估算管理中的的“估算编制”场景驱动，经过规范基础信息、规范估算编制流程、所有参加编制估算的部门都将依照一致的流程睁开估算编制工作公司“估算编制”业务所面对的问“估算编制”场景驱动所带来的关实现“估算编制”场景驱动所需的应题与疑惑：键应用价值：用组件：有效提高估算编制的质量估算管理怎样缩短估算编制的周期怎样提高估算编制的质量迅速提高估算编制的效率财务会计怎样减少估算编制的成本减少编制成本供给链管理示例2：“估算控制”场景驱动的实现没有履行，就没有估算指导实践的意义，只有仔细严格履行估算，使每一项业务的发生都与相应的估算项目联系起来，才能真实达到全面估算管理指导公司经营的目的U8估算管理中的“估算控制”场景驱动，把估算控制贯串于经运营做的所有过程和各个方面，对主要业务都推行严格、规范的申请、审批流程公司“估算控制”业务所面对的问题“估算控制”场景驱动所带来的实现。