分公司经营业绩考核办法解读可编辑范本.doc

2０1４年分公司经营业绩考核办法解读中国移动通信集团河北有限公司2０１3年12月前　 　言本解读旨在阐明分公司经营业绩考核办法修订的重点，指标的导向、口径及取数来源,以及对于分公司保证KPI落地的工作组织流程和具体工作举措建议，供各分公司在生产经营和日常管理中结合实际情况参考目 录一、2０14年分公司ＫPI指标体系修订重点ﻩ4二、具体办法解读ﻩ6(一)2014年KPI考核体系ﻩ6(二)KPＩ具体指标解读ﻩ71通信服务收入（28分) 72、利润（10分) 93、转资额(６分)ﻩ1０4、３/4Ｇ客户流量分流比例(４分） 105、客户保有(７分)ﻩ14６、客户发展（15分) １57、客户满意度（２0分) 198、网络运行质量（10分)ﻩ25ﻬ一、2０14年分公司KPI指标体系修订重点(一）贯彻集团公司的考核理念和考核重点，确保集团各项考核指标的落地分公司经营业绩考核办法以集团的经营业绩考核办法为基础进行修订,贯彻集团公司的考核理念和考核重点,除部分指标全省统一把控外，分公司可控指标全部进行分解，传递工作重点,确保集团公司各项经营业绩指标的落地二)KＰI指标体系维持效益价值类、市场营销类、客户服务类、网络质量类指标框架稳定经过多年的修订完善，分公司年度KPI已逐渐形成了包括效益价值、市场营销、客户服务、网络质量、扣减分等五类指标的基本架构。

2014年分公司年度KPI体系架构基本保持稳定，同时结合公司战略运营重点对具体指标予以调整三）落实“三篇文章"的战略重点,关注年度重点工作20１４年年度KPＩ将更加关注于围绕“三篇文章"而开展的年度重点工作完成情况.在效益价值考核方面，对各分公司创收能力、盈利能力、增量收入市场份额提出要求,继续加强对移动数据流量收入、集团客户通信和信息化收入等重点业务收入的考核,引导各公司保持稳定的盈利水平和市场地位，同时要求各分公司加强投资管理和项目管理,加快项目建设进度,确保网络能力及时提供;提升市场营销类考核指标的分值占比,在移动普及率趋于饱和、数据流量业务成为公司增长主要驱动力的时期,推动省公司做好“3G、4Ｇ发展”、“存量保有"、“流量经营”和“宽带经营",提升发展质量,夯实发展基础在客户服务和网络质量考核方面，重点考核各公司存量客户、流量客户、集团客户满意度以及网络质量、网络维护的关键短板改善情况,给予各分公司更加明确的客户满意度和网络质量改善抓手,以保持公司客户满意度和网络质量的长期领先； (四)优化比高法考核，力求客观评价省公司经营绩效2０14年，结合公司战略重点和业绩导向,取消运营收入指标的比高法考核,将比高法考核应用于市场营销类指标中．一是在合理体现各省公司经营业绩差距的同时,避免规模等客观因素对考核结果的影响;二是在公司转型发展时期,引导各省公司转变发展方式,着力存量、流量和集客经营,有效率地实现3G、4Ｇ的规模发展；三是在公司整体业绩下行时期,推动各公司在保持业绩稳定的同时，做好可持续发展能力的建设。

五)深化业绩薪酬联动，推动落实全员业绩观念业绩薪酬联动机制是公司近年来高速发展的有力保证．20１４年,公司将进一步深化业绩薪酬联动机制,在保持人工成本额度与各分公司业绩考核得分挂钩的同时，将劳务费额度与考核得分挂钩，进一步推动全员业绩观念的落地，提升公司发展效率六）完善经营业绩管理评价机制,实现健康运营20１4年，省公司将逐步完善经营业绩的管理评价机制逐步建立完善运营健康度评价体系，对分公司进行运营过程监控和风险预警,关注各分公司完成KPI的经营路径,提升运营结果的质量二、具体办法解读（一)２01４年ＫPＩ考核体系指标类型一级指标明细指标效益价值类（48分）1、通信服务收入（２８分）(1)通信服务收入(12分)（2)增量收入市场份额（6分)（3)移动数据流量收入(5分）（4)集团客户通信和信息化收入（５分）2、利润（１０分)利润(季度考核1+1+1+７＝１０分）3、转资额（6分)转资额(4分）资本开支（2分）　4、3／4G客户流量分流比例（4分）３/4G客户流量分流比例(4分）市场营销类(２2分）5、客户保有(7分)目标存量客户保有(7分）6、客户发展(１5分)（1)日均通信客户净增(4分)（2）宽带客户到达数（3分）(3)3／4G客户净增（5分）(4)３/4G终端销售份额(3分）客户服务类（2０分)7、客户满意度（２0分)(１)存量客户满意度(2）流量客户满意度(３)集团客户满意度(4)网络质量客户满意度（5)过程考核网络质量类（10分)8、网络运行质量(10分)(１）集团考核短板指标池中三项指标(5分）（2)省内考核三项指标（５分)扣减分类(—10分)９、扣减分事项（—10分)外部事项6类；内部事项12类(二）KPI具体指标解读1.通信服务收入(2８分)（1）通信服务收入(12分)① 指标考核要点通信服务收入是反映公司创收能力的重要效益指标,当前公司面临的市场竞争日趋激烈,各分公司需要进一步提升各项成本资源的使用效率，夯实公司市场发展基础，保持健康、稳定的创收能力。

② 指标计分方法通信服务收入指标采用目标法考核公司在目标值核定上充分考虑各公司当地电信市场的潜力、在宏观经济中的位置以及市场地位,并体现分组对标导向在计分规则设置上,省公司设置了对话费回收率的底线要求，对于话费回收率过低(低于9９％)的分公司提出扣分要求，避免各分公司坏账准备金额增长过快③　指标定义、口径及取数来源通信服务收入取自经审计的香港口径年报损益表“通信服务收入”项目话费回收率取自经营分析系统新生产报表/业务统计报表／账目报表/《话费回收状况考核月报表》，报表筛选条件为非集团专线2）增量收入市场份额（6分）①　指标考核要点增量收入市场份额指标是反映公司年度市场地位表现的重要指标,目前公司市场领先地位受到来自竞争对手的严峻挑战，增量收入市场份额考核将引导各公司保持合理的市场地位② 指标计分方法增量收入市场份额指标采用目标法考核2014年省公司对各公司设置(20％，30％)的统一目标区间,激励在当地市场竞争中处于劣势地位的公司改善市场地位;对于处于市场优势地位的公司,引导其保持市场优势地位的同时，积极夯实市场发展基础，关注收入质量.③ 指标定义、口径及取数来源各公司主营业务收入取自经审计的国内口径年报损益表“主营业务收入”项目,当地市场电信业务收入取自政府行业主管部门发布的数据。

３）移动数据流量收入（5分）① 指标考核要点本指标考核分公司移动数据流量业务收入预算完成情况②指标计分方法 　　 流量经营是公司未来收入增长的重要保证,本指标主要考核各分公司移动数据流量业务收入规模,采用目标法进行考核,各公司移动数据流量业务收入目标值由省公司核定下达 　 ③指标定义、口径及取数来源香港口径收入明细表—-移动数据流量业务(上网＋数据卡＋物联网信息费）(4）集团通信和信息化收入(5分）①考核要点.落实总部“五年之内三分天下＂的经营目标,集客市场拓展目标将由追求“内部增幅”向“外部份额”转变考核集团通信和信息化收入市场份额，将引导集团客户市场的经营工作逐步从以信息化产品推广为主，向集团客户整体价值经营转变,关注在客户支付给运营商的通信和信息化支出中,公司占有的份额,有利于不断提升集团客户市场价值以及对公司整体收入的贡献②指标计分方法.按照目标法考核，各分公司目标值由省公司核定下达③指标定义、口径及取数来源集团客户通信和信息化收入是集团单位通信和信息化产品收入以及集团成员统一付费通信收入之和其中集团通信和信息化产品收入是一是集团单位订购、使用的产品;二是与集团单位合作给其客户使用的产品。

其中集团成员统一付费通信收入是指集团客户为其成员统一支付的各类通信费用通信和信息化产品收入口径参考集团公司下发的统计口径,包括总部纳入集团信息化收入统计的集团产品共九类41项具体口径见附件一《通信和集团信息化产品收入指标统计口径》集团成员统一付费收入是指集团客户通过集团账户采用现金、银行托收等缴费方式统一支付的集团成员的通信费用(不包涵集团成员使用的通信和信息化集团产品费用)．2、利润(１0分)（1)盈利能力是反映企业价值最重要的指标，而公司目前盈利增长处于拐点,ＫPＩ考核将予以重点关注2)指标计分方法①　利润指标考核采用目标法,各分公司利润目标由省公司核定下达②　利润指标考核同时采用季度考核,季度目标值由省公司根据分公司上报的季度滚动预算核定下达．利润季度考核有利于各分公司合理把控全年各项成本费用开支进度,科学规划、合理安排各项支出，提高投入产出效益,避免年底突击花钱3）指标定义、口径及取数来源利润取自经审计的香港口径年报损益表“税前利润”项目3、转资额（６分)(1）转资额(4分)①指标考核要点转资额是反映在建工程本年度形成生产能力的重要指标,考核“转资额”是兼顾投资管理和项目管理并重的关键举措,有助于各分公司加快项目建设进度,确保网络能力及时提供;在公司目前盈利水平下行压力下,有助于引导分公司客观真实反映折旧成本,防止延迟折旧入账。

② 指标计分方法转资额指标采用目标法考核工程管理部逐月核定转资额预估目标并下达,原则上非局房建设项目按照在建工程期初数的95％以及本年度资本开支的55%之和进行核定，局房建设项目转资额目标值由发展计划部根据具体项目情况核定年终考核时,根据实际值调整形成最终目标值.原则上转资额目标值＝在建工程期初数(不含局房建设的预估值)×９5％+年初下达资本开支（不含局房建设）×55％+局房建设项目转资额目标值以本年度实际的在建工程期初数,以及实际完成的资本开支(扣除零星购置固定资产及购置无形资产原值增加值后)为基数,转资额年度目标值最终按以下公式进行调整：转资额最终目标值＝在建工程期初数（不含局房建设的实际值)×９５%+(不含局房建设的本年度实际完成资本开支-零星购置固定资产—购置无形资产原值增加值）×５5%+局房建设项目转资额目标值其中购置无形资产原值增加值中包含土地购置费③ 指标定义、口径及取数来源转资额将考核各分公司2014年全部资本开支的转资进度情况.实际完成的转资额＝在建工程转入固定资产金额+在建工程转入无形资产金额＋在建工程结转长期待摊费用④　转资判定原则各分公司应严格按照相关规定做好转资,确保转资条件充分合理,转资工作及时到位。

转资应在达到预定可使用状态后进行，在项目初验之前.判定工程资产达到预定可使用状态应遵循的总体原则为:所购建资产的整体或部分已具备使用条件或已实际开始使用,设备、施工等主要合同已签定完成,且满足以下条件之一时，则该工程资产的整体或部分应被认定为已达到预定可使用状态ⅰ资产的实体建造（包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经完成． ⅱ所购建的资产与设计要求基本相符，个别与设计不相符的不影响其正常使用在符合总体判定原则的情况下,各类工程达到预定可使用状态应遵循以下原则: ⅰ 传输管道、线路及传输设备工程、网管、计费和企业信息化类工程和电源设备工程达到预定可使用状态的标准是,系统完全通过验收测试,或基本通过验收测试且使用部门对系统投入使用无异议ⅱ 交换、无线和数据业务设备安装工程达到预定可使用状态的标准是,系统割接入网并通过入网观察期。