银行业分支机构非现场监管信息系统报表指标体系总体介绍课件.ppt

中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission分支机构非现场监管信息系统分支机构非现场监管信息系统报表指标体系总体介绍报表指标体系总体介绍1中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission主要内容主要内容一、非现场监管报表指标体系简介一、非现场监管报表指标体系简介 二、分支机构非现场监管报表指标体系二、分支机构非现场监管报表指标体系三、银监局（分局）非现场监管数据信息三、银监局（分局）非现场监管数据信息 流程管理流程管理2中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission一、非现场监管报表指标体系简介一、非现场监管报表指标体系简介n（一）概念描述（一）概念描述n（二）意义作用（二）意义作用n（三）法律基础（三）法律基础n（四）基本框架（四）基本框架 3中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（一）概念描述（一）概念描述n非现场监管报表指标体系是监管当局按非现场监管报表指标体系是监管当局按照法律法规要求，为满足监管工作需要，照法律法规要求，为满足监管工作需要，要求被监管机构报送的报表及其他信息，要求被监管机构报送的报表及其他信息，以及对这些报表信息加工生成的各类指以及对这些报表信息加工生成的各类指标和生成报表的总称。

标和生成报表的总称4中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（二）意义作用（二）意义作用n一是风险监管的基础和保证；一是风险监管的基础和保证；n二是合规监管的重要支撑；二是合规监管的重要支撑；n三是风险管理的重要工具三是风险管理的重要工具 5中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（三）法律基础（三）法律基础n第一层次：第一层次：《《银行业监督管理法银行业监督管理法》》、、《《商商业银行法业银行法》》、、《《信托法信托法》》等法律n第二层次：第二层次：《《商业银行资本充足率管理办商业银行资本充足率管理办法法》》、、《《贷款风险分类指导原则贷款风险分类指导原则》》等有关等有关监管法规和指引文件监管法规和指引文件 6中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（四）基本框架（四）基本框架指标计算公式归属关系基础报表特色报表填报说明定义表监管指标生成报表评价预警使用手册输入输出数据源数据源数据加工数据加工数据结果数据结果财务状况财务状况+信用风险信用风险+市场风险市场风险+流动性风险流动性风险+风险抵御能力风险抵御能力+其他其他风险为本监管风险为本监管+合规监管合规监管7中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（四）基本框架（四）基本框架n1、基础报表、基础报表n2、特色报表、特色报表n3、监管指标、监管指标n4、生成报表、生成报表n5、其他辅助资料：填报说明、使用手册、、其他辅助资料：填报说明、使用手册、归属关系字典、定义索引等。

归属关系字典、定义索引等8中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础报表基础报表9中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础报表基础报表10中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission主要内容主要内容一、非现场监管报表指标体系简介一、非现场监管报表指标体系简介 二、分支机构非现场监管报表指标体系二、分支机构非现场监管报表指标体系三、银监局（分局）非现场监管数据信息三、银监局（分局）非现场监管数据信息 流程管理流程管理11中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission二、分支机构非现场监管报表指标体系二、分支机构非现场监管报表指标体系n（（一）一）基本目标基本目标n（二）设计思路（二）设计思路 n（三）基本框架（三）基本框架n（四）基础报表（四）基础报表n（五）特色报表（五）特色报表n（六）监管指标（六）监管指标n（七）生成报表（七）生成报表12中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（一）（一）基本目标基本目标n三个满足：三个满足：n一是满足银监会派出机构对辖内法人分支一是满足银监会派出机构对辖内法人分支机构开展非现场监管的需要；机构开展非现场监管的需要；n二是满足银监会派出机构汇总辖内法人与二是满足银监会派出机构汇总辖内法人与法人分支机构数据的需要；法人分支机构数据的需要；n三是满足银监会不定期对全国各省银行业三是满足银监会不定期对全国各省银行业数据进行查询的需要。

数据进行查询的需要 13中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（二）设计思路（二）设计思路 n充分体现风险为本的监管要求充分体现风险为本的监管要求n服务银监会派出机构监管工作服务银监会派出机构监管工作n立足于现有法人机构非现场报表体系立足于现有法人机构非现场报表体系n充分考虑被监管机构的报送能力充分考虑被监管机构的报送能力n监管要求与被监管机构风险管理水平提高监管要求与被监管机构风险管理水平提高相统一相统一14中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（三）基本框架（三）基本框架n1、基础报表：两部分，共、基础报表：两部分，共12张；张；n2、特色报表：特色机构和业务、特色报表：特色机构和业务 ，共，共10张；张；n3、监管指标：、监管指标： 三部分，共三部分，共22个；个；n4、生成报表：两部分，共、生成报表：两部分，共65张；张；n5、辅助资料：填报说明、使用手册等辅助资料：填报说明、使用手册等15中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（四）基础报表（四）基础报表16中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（四）基础报表（四）基础报表n基本财务报表基本财务报表4张：提供了观察基本财务状况张：提供了观察基本财务状况的的4个维度：个维度：n一是表内资产、负债及所有者权益的总量、一是表内资产、负债及所有者权益的总量、结构、变动情况；结构、变动情况；n二是贷款五级分类情况；二是贷款五级分类情况；n三是表外业务及风险情况；三是表外业务及风险情况；n四是盈利水平、利润构成及成本费用情况四是盈利水平、利润构成及成本费用情况。

17中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF01 资产负债项目统计表资产负债项目统计表18中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF01 资产负债项目统计表资产负债项目统计表n1. 对资产负债项目不再按长、短期划分；对资产负债项目不再按长、短期划分；n2. 不再设置流动和长期资产、流动和长期负债；不再设置流动和长期资产、流动和长期负债；n3. 不再设置一年内到期的长期资产和长期负债不再设置一年内到期的长期资产和长期负债项目；项目；n4. 资产减值准备在表内列示；资产减值准备在表内列示； n5. 适量加入二级子目适量加入二级子目19中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF01附注附注 资产负债项目统计表资产负债项目统计表附注附注20中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF01GF01附注附注 资产负债项目统计表资产负债项目统计表附注附注 n附表附表2：贷款质量五级分类情况；：贷款质量五级分类情况；n附表附表6：：《《各项垫款情况表各项垫款情况表》》：收集部分表：收集部分表外业务垫款明细情况，为进一步分析部分外业务垫款明细情况，为进一步分析部分表外业务风险和不良资产提供基础信息。

表外业务风险和不良资产提供基础信息21中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF43 表外业务统计表表外业务统计表22中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF43 GF43 表外业务统计表表外业务统计表n列示了表外业务的构成和风险敞口，列示了表外业务的构成和风险敞口，反映了各类表外业务工具余额与所承反映了各类表外业务工具余额与所承受风险的关系受风险的关系23中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF04 利润表利润表24中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF04 利润表附表利润表附表25中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF04 利润表利润表n反映本年经营成果，分为主表和附表两部反映本年经营成果，分为主表和附表两部分。

分n主表反映收入支出及损益结构情况；主表反映收入支出及损益结构情况；n附表是对主表中部分项目的细化，同时和附表是对主表中部分项目的细化，同时和其他报表内容（如投资情况、特色业务）其他报表内容（如投资情况、特色业务）有关联26中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（四）基础报表（四）基础报表n信用风险报表信用风险报表8张：提供了观察信用风险状况的张：提供了观察信用风险状况的5个维度：个维度：n一是风险的水平；一是风险的水平；n二是风险的抵补情况；二是风险的抵补情况；n三是风险的迁徙情况；三是风险的迁徙情况；n四是风险集中情况；四是风险集中情况；n五是风险处置情况五是风险处置情况27中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF11资产质量五级分类情况表资产质量五级分类情况表28中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF11资产质量五级分类情况表资产质量五级分类情况表29中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF11资产质量五级分类情况表资产质量五级分类情况表。

30中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF11资产质量五级分类情况表资产质量五级分类情况表n1、贷款质量五级分类分别与贷款投向行业、贷、贷款质量五级分类分别与贷款投向行业、贷款逾期时间的交叉分类；款逾期时间的交叉分类；n2、不良贷款与重组贷款的交叉分类；、不良贷款与重组贷款的交叉分类；n3、贷款资产和银行账户债券投资、金融机构同、贷款资产和银行账户债券投资、金融机构同业往来资产、应收利息、其他应收款和承诺及或业往来资产、应收利息、其他应收款和承诺及或有负债等五项主要非贷款资产的五级分类及准备有负债等五项主要非贷款资产的五级分类及准备金情况31中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF12 GF12 贷款质量迁徙情况表贷款质量迁徙情况表 32中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF12 GF12 贷款质量迁徙情况表贷款质量迁徙情况表 n1、反映贷款质量的迁徙变化、不良贷款、反映贷款质量的迁徙变化、不良贷款重组和处置情况；重组和处置情况；n2、填报压力大，要求逐笔分类统计；、填报压力大，要求逐笔分类统计；n3、需要系统和基础台账支撑。

需要系统和基础台账支撑33中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF13GF13最大十家关注最大十家关注/ /次级次级/ /可疑可疑/ /损失类贷款情况表损失类贷款情况表34中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF14 GF14 授信集中情况表授信集中情况表35中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF14 GF14 授信集中情况表授信集中情况表n监测信用风险集中度监测信用风险集中度n报告期内最高风险额：对最大十家集团客户报告期内最高风险额：对最大十家集团客户/最大十家客户表内外授信余额最高的一天最大十家客户表内外授信余额最高的一天的余额的余额n集团客户及关联企业群集团客户及关联企业群n授信、贷款的口径授信、贷款的口径n表内、表外授信表内、表外授信36中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionGF16 GF16 抵债资产账龄情况表抵债资产账龄情况表37中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（五）特色报表（五）特色报表38中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（五）特色报表（五）特色报表n适用机构特色适用机构特色n业务品种特色业务品种特色n报表设计思路特色报表设计思路特色n适用法规特色适用法规特色39中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（五）特色报表（五）特色报表nSF51SF51《《案案件件信信息息统统计计表表》》：：案案件件数数量量、、类类型型、、金金额额、、时时间间、、发发现现渠渠道道、、资资金金用用途途、、成成功功堵堵截截、、处处理人员和追究责任。

理人员和追究责任nSF54SF54《《小小企企业业授授信信情情况况统统计计表表》》：：户户数数、、贷贷款款余余额额、、表表外外授授信信、、贷贷款款质质量量五五级级分分类类及及逾逾期期重重组组情情况40中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（六）监管指标（六）监管指标41中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（七）生成报表（七）生成报表n主要特点：主要特点：n更加突出分支机构报表的综合性、适用性；更加突出分支机构报表的综合性、适用性；n更加突出为银监会派出机构法人监管工作服务的更加突出为银监会派出机构法人监管工作服务的功能功能n更加突出对区域银行业整体风险的监测和分析更加突出对区域银行业整体风险的监测和分析n更加突出报表的功能划分更加突出报表的功能划分42中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission生成报表生成报表n——基础生成报表包括：风险汇总类、基本财务基础生成报表包括：风险汇总类、基本财务类、信用风险类、类、信用风险类、 流动性风险类、市场风险类、流动性风险类、市场风险类、资本充足类和其他等七类。

资本充足类和其他等七类n——特色生成报表包括：政策性银行、邮储机构、特色生成报表包括：政策性银行、邮储机构、资产管理公司三类机构的资产管理公司三类机构的10张生成报表张生成报表43中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础生成报表基础生成报表44中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础生成报表基础生成报表45中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础生成报表基础生成报表46中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础生成报表基础生成报表47中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础生成报表基础生成报表48中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础生成报表基础生成报表49中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础生成报表基础生成报表50中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础生成报表基础生成报表51中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission特色生成报表特色生成报表52中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission主要内容主要内容一、非现场监管报表指标体系简介一、非现场监管报表指标体系简介 二、分支机构非现场监管报表指标体系二、分支机构非现场监管报表指标体系三、银监局（分局）非现场监管数据信息三、银监局（分局）非现场监管数据信息流程管理流程管理53中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission三、银监局（分局）非现场监管数据三、银监局（分局）非现场监管数据 信息流程管理信息流程管理n（（一）职责分工一）职责分工n（二）报表报送流程（二）报表报送流程n（三）考核问责（三）考核问责54中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（一）职责分工（一）职责分工n《《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业监督管理委员会关于“1104工程工程”投入运行后投入运行后监管业务流程、组织机构及职责分工调整的意见监管业务流程、组织机构及职责分工调整的意见》》（银监通（银监通[2005]48号，号，2006年年1月印发）。

主要内容：月印发）主要内容：“三分开，一三分开，一统一统一”n　现场与非现场职责分设，规定现场和非现场的结合点　现场与非现场职责分设，规定现场和非现场的结合点n　现场与非现场部门分开，具体分开方式灵活掌握　现场与非现场部门分开，具体分开方式灵活掌握n　现场和非现场监管人员分开，设立主监管员，明确任务与　现场和非现场监管人员分开，设立主监管员，明确任务与职责职责n　统一规则和标准，政策法规、指标报表、评级评价等　统一规则和标准，政策法规、指标报表、评级评价等55中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（一）职责分工（一）职责分工56中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（二）报表报送流程（二）报表报送流程n银行业金融机构：银行业金融机构：n在规定时间内，收集、汇总本机构应报在规定时间内，收集、汇总本机构应报报表，运用数据采集客户端进行数据校报表，运用数据采集客户端进行数据校验、加密和打包，然后通过外网数据采验、加密和打包，然后通过外网数据采集平台，向所在地银监会派出机构的对集平台，向所在地银监会派出机构的对口监管部门报送数据。

口监管部门报送数据57中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（二）报表报送流程（二）报表报送流程n各级监管部门：各级监管部门：n按规定时间催收报表；按规定时间催收报表；n在规定时间内完成报表数据审核；在规定时间内完成报表数据审核；n处理迟报、漏报、错报及重报，督促监管处理迟报、漏报、错报及重报，督促监管对象完整、及时、准确报送报表对象完整、及时、准确报送报表58中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（二）报表报送流程（二）报表报送流程n各级统计信息部门：各级统计信息部门：n加工汇总数据并编制报表；加工汇总数据并编制报表；n提供技术支持，统一协调制度解释和说明；提供技术支持，统一协调制度解释和说明；n牵头组织报表报送考核通报牵头组织报表报送考核通报59中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（二）报表报送流程（二）报表报送流程n数据流程数据流程省法人数省法人数据库据库分支机构分支机构数据库数据库银监会数银监会数据仓库据仓库辖内法辖内法人数据人数据辖内分辖内分支机构支机构数据数据银监会银监会使用使用各局和各局和分局内分局内部使用部使用60中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（三）考核问责（三）考核问责n逐日统计并通报每一家银行业金融机构报表逐日统计并通报每一家银行业金融机构报表的报送和审核情况；的报送和审核情况；n各级监管部门按照考核制度要求，考核监管各级监管部门按照考核制度要求，考核监管对象的报表报送工作；对象的报表报送工作；n统计信息部门通报各银行业金融机构的考核统计信息部门通报各银行业金融机构的考核结果；结果；n对数据质量差的银行业金融机构要采取适当对数据质量差的银行业金融机构要采取适当监管措施。

监管措施61中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 谢谢 谢！谢！62。