生鲜商品报损规定及流程修改版.doc

豫美 商贸有限公司 编号： YMSM —2016-LC-005生鲜商品报损规定及流程一、 目的：为了加强与规范门店报损操作流程，控制采购环节的商品损耗， 如实反映在销售过程中出现的亏空，确保财务核算的准确性， 同时进一步提高门店生鲜管理人员的经营意识和损耗控制力 度，特制定本作规范及流程二、 本规范流程适用于门店生鲜自营商品的报损工作三、 报损原则1. 报损，是指对于不可销售的商品（如：变质、残次、腐烂等商 品），经过相关手续申请及审批后，进行报损处理2. 门店报损申请的审批，由门店店长负责审批，直接在门店内执行，无需经总部批复3.门店经营过程中产生的报损金额记入门店生鲜经营损耗，相关损失由门店自行承担4.配送到各店的商品，出现质量不好的当场拒收，并通知生鲜买手5. 店面接收的商品经过称验收，数量有差异时，及时与采购进行联系解决6. 月未盘点后进行成本分析时，当月报损项要在成本分析表中列入其中一项进行分析四、 报损要求1. 门店生鲜商品出现坏损，应先进行降价处理；对于不能销售的 商品才可进行报损作业豫美 商贸有限公司 编号： YMSM —2016-LC-0052.生鲜商品报损必须通过《生鲜商品报损申请表》执行报损流程，不允许私自丢弃。

3.门店生鲜商品在经营过程中，出现轻微的残次情况，应及时特价出清或集中在固定时段集中出清对于不能完全出清的残次商品进行报损操作（不得隔夜待第二天处理）4.门店生鲜商品的报损将采取当天事当天毕的原则，不允许推迟到第二天进行报损申请作业对于销售过程中发现的需立即报损的商品，可以在营业过程中进行，但是单据录入时间在下午16:00 后进行每天报损次数不能超过3 批次5.《生鲜商品报损申请表》上的单价、金额，都以商品进货价进行核算具体以系统中当前进货价为准五、报损流程：1.蔬果员工对需报损商品逐一称重，并填制《生鲜商品报损申请表》2.蔬果课长对报损商品逐一检查品种与质量是否相符，检查无误后在《生鲜商品报损申请表》上签字确认3.店长检查报损商品是否符合报损规定，并对《生鲜商品报损申请表》的真实性进行审批4.咨询员对签字齐全的《生鲜商品报损申请表》，通过系统库管报损单进行数据录入，打印一式三联单，红联店面留存，白联黄联传财务豫美 商贸有限公司 编号： YMSM —2016-LC-0055. 每周一把上周报损单传财务核算6. 每月报损金额在月度盘点成本分析中体现六、流程图七、附表生鲜商品报损申请表部门： 年 月 日商品条码 商品品名 单位 数量 进价 报损金额 报损原因咨询员： 理货员： 课长： 店长 :八、流程执行时间： 2016 年 5 月 1 日豫美商贸有限公司 二零一六年四月十三日。