2020年整理税收学(税务)专业论文选题方向.doc

1、 行业（从税收优惠政策或者税收负担角度）流通业 交通运输业 电子商务（网上购物） 技术创新金融业 小微企业（中小企业） 软件企业 新型农村合作经济组织高新技术企业 合伙企业 教育行业 税务代理 现代服务业动漫业 旅游业 基金 保险业 新能源非营利组织 奢侈品 酒类 汽车业 农产品增值税上市公司所得税 电力石化冶金 出版业 远洋运输业 医疗网络新媒体 创业板上市公司 建筑业 医疗2、 税制改革直接税和间接税 营改增 结构性减税加快经济发展与税收 经济发展方式转变与税收 产业结构调整（升级）与税收宏观税负水平 区域经济协调发展与税收 税收的公平与效率促进消费需求扩大和税收 低碳经济与税收 收入分配与税收民生与税收 税收的收入能力（税收增长） 税收与CPI3、 税种土地使用税 企业所得税：重组（合并）、税率、扣除、汇算清缴非居民的企业所得税 资源税 遗产税 房产税土地增值税 环境税 地方税 关税 碳税车船税 社会保障税 消费税 个人所得税 虚拟货币交易税4、 税收征管征管模式 稽查管理 纳税评估 税务证据纳税服务（纳税人满意度） 税收遵从度 税收专业化管理诚信与税收 纳税人权利 特别纳税调整 《税收征管法》税收管理内部控制 税收征管效率 网上税务申报 税源管理发票管理 零申报5、 外国税制与征管美国 日本 台湾 俄罗斯 欧盟 法国6、 国际税收国际税收合作（协作） 跨国劳务 我国境外所得税制税收协定争议 税收协定多边化 反资本弱化转让定价 关联交易和避税 CFC法规 反避税机制 预约定价国际避税地7、 项目与税收对外投资 出口骗税与退税 社会捐赠 就业 土地税费改革 进出口贸易高校国际合作办学 税收竞争8、 税收法律税收立法（制度、权利和原则） 税务行政裁量权 税收执法 税收风险2。