企业执行经费可支应项目补充表.doc

n 当前文档修改密码：执行经费可支应项目补充说明表项目收入来源可支应项目不能支应项目备注校务基金（T类）教育部补助款及学杂费收入1. 编制内人员人事费2. A版营缮工程3. 业务费、旅运费、设备费(依照行政院主计处编订之支出标准及审核作业及其它相关规定办理)1.本机关人员出席费、稿费、审查费、工作费、顾问费2.校务基金经费核销除在职进修外不得以「国立清华大学自行收纳款项统一收据」其余经费亦不得以私人名义报支3.办理各类会议不得供应水果、点心4.除生日礼券外，不得支用教职员工之邮政礼券5.除机关首长、副首长、幕僚长及一级主管（限额500元）之行动费外，余不得核销1.工作费与顾问费（项目签准）由各自筹经费项下支应2.计划(含管理费与结余款)得以本校自行收纳款项统一收据报销，但不得以私人名义报支3.五项自筹收入可本撙节原则报支4.五项自筹收入不得报支邮政礼券5.一级主管之行动超过500元部分，或系所主管行动费，项目签准可由五项自筹收入报支（须为本校名义）发展国际一流大学及顶尖研究中心计划（N类）教育部补助款1.为发展国际一流大学及顶尖研究中心，用以改善或提升大学教学、研究所需之图书仪器、建筑设施、办理国际学术交流及聘用编制外之人员或编制内教师除法定给与外之人事费用等。

2. 依「发展国际一流大学及顶尖研究中心计划」经费使用原则及补充说明办理1. 不得用于学校管理费、内部场地费、水电费、费、本机关人员出席费、稿费、审查费、工作费、引言人费、咨询费及编制内人员加班费、一般事务性设备（如冷气机、复印机、打印机、机…等）之购置、维修及保养2. 不得以「国立清华大学自行收纳款项统一收据」报支项目收入来源可支应项目不能支应项目备注杂项收入（E类）出版社、就辅组服务收入、图书参考咨询等收入依收入来源相关支出，如：1. 约用人员薪资、急难慰问金2. 校友会相关业务支应费用3. 邮电费、出版业务相关费用、校园征才相关支应、预官考选相关费用、租借学位袍服相关费用4. 相关教育训练研习费用及差旅费5. 大学指考及学测相关事务性费用招生经费（E类）承办各种招生业务收入依「教育部所属各校务基金学校办理招生事务工作酬劳支给要点」办理，用于：各项招生业务事务性支出、试务工作费暨招生宣传事务费用项目收入来源可支应项目不能支应项目备注捐款收入（F类）各界捐款收入依「国立清华大学收受捐赠处理程序暨管理要点」办理，用于：1.指定用途作为：讲座经费、建筑设施之兴建或修缮经费、学生奖助学金、学生活动经费、全校性发展经费等，依指定用途使用。

2.未指定用途：由学校统筹使用3.清华基金已报部核定之支用项目技术服务收入（H6类）技术服务收入依「国立清华大学建教合作收支管理要点」办理，用于：1.水电瓦斯费、邮电费、旅运费、事务性支出、会议餐点及便餐2.约用人员、兼任助理、兼办业务工作费3.实验室安全暨维护费用4.学术演讲支出、业务检讨、年终餐会5.各项认证费用、相关教育训练研习费用6.致赠同仁礼品费用7.购置仪器设备项目收入来源可支应项目不能支应项目备注场地收入（L类）各场地设备租借收入依「国立清华大学场地设备管理使用及收支管理要点」办理，目前用于支应场地设备管理业务之：1. 约用人员薪津、绩优员工奖励金、临时工资、加班费、相关训练、差旅费、相关事务性支出及业务宣传费用2. 水电瓦斯费、邮电费、环保、安全、卫生费用、税金及保险费3. 软硬件及杂项设备之购置与维修费用4. 车辆之增购、汰换及公务用临时租赁、委外办理费用5. 其它因配合学校发展政策而项目签准之相关费用，如：B版营缮工程等计划经费收支重要规定汇集收入来源支出计划适用之法规法规制订单位支用规定国科会补助之研究、出国等计划建教合作计划 -- 国科会计划行政院国家科学委员会补助专题研究计划经费项目、支用原则及其它注意事项行政院国家科学委员会补助项目及支用原则：n 业务费：包括研究人力费与耗材、物品及杂项费用暨国际合作研究计划国外学者来台费用。

Ø 耗材、物品及杂项费用： 凡执行研究计划所需之消耗性器材、化学药品、计算机使用费（如以执行机构出具之收据报销，应检附计算标准、实际使用时数及耗材支用情形等支出数据数据）、问卷调查费、仪器安装保险与运杂费、仪器维护费、印刷与影印费、文具、纸张、邮电费、资料检索费、国内差旅费、国内研讨会报名费或注册费、意外险保险费（须研究计划工作性质具危险性，始得投保，补助投保金额以新台币四百万元为限）、论文发表费（本会补助专题研究计划之研究成果发表于国内外著名之学术期刊所需之相关费用）、研究计划相关实验进行之审查费（如人体试验委员会等审查费）、受试者礼品费或营养费、专家咨询费或出席费、仪器或计算机软件租用费、人工气候室使用费、委托试验费、物品（非属研究设备者）、网络使用费、贵仪中心仪器使用费及其它与研究计划直接有关之费用等Ø 会费、年会：得于专题研究计划原核定业务费项下，报支与研究计划直接有关之国内或国际性学会入会费或年费，惟每一计划每年至多以报支计划主持人1人次、与执行计划相关之专、兼任研究助理4人次为限1.每一计划每年得报支之年费以1年为限，如1次缴交超过1年之年费，本会仅补助1年之年费2.入会费或年费之报支，以缴交日期为准，即缴交日期在96年12月4日以后且在计划执行期限内者，始得报支。

3.若应国内或国际性学会之要求，必须同时缴交入会费及年费始享有该学会各项权利者，则可视为1人次而同时报支该2项费用；或依某些学会（如IEEE）规定，缴交该学会入会费或年费时，必须同时缴交该学会下设之分领域学会入会费或年费，始享有各项权利者，得同时报支该学会及其1项分领域学会之入会费或年费，惟报销时应检附相关文件，以利审核一)应依研究计划实际需要及政府有关法令规定之标准核实列支，办理采购时，应依执行机构内部审核规定及政府补助科学技术研究发展采购监督管理办法之规定二)上开各项用途，如原计划申请书未申请者，经检讨确为研究计划需要，得由计划主持人叙明理由循执行机构行政程序签报核准后，依政府规定之标准核实报支三)本项经费如有不敷支用或剩余，得因研究计划需要径行于业务费项下调整国际合作研究计划国外学者来台费用： 1.补助经费项目依本会补助国际合作研究计划人员出国及来台作业要点规定办理2.本项经费如有不敷支用或剩余，得因研究计划需要径行于业务费项下调整n 研究设备费：凡执行研究计划所需单价在新台币一万元以上且使用年限在二年以上之各项仪器、机械及信息设备（含各项计算机设施、网络系统、接口设备、软件包、程序设计费）等之购置、装置费用及图书馆典藏之分类图书等属之，本项设备之采购，以与研究计划直接有关者为限。

应依经费核定清单所核定之项目，办理采购Ø 实施校务基金制度之学校，研究设备费未依经费核定清单所核定之项目购置，亦未依规定办理变更，除依规定办理经费流出支用者外，应将未购置项目之研究设备费缴回本会n 国外差旅费：包括国外或大陆地区差旅费、出席国际学术会议差旅费及国际合作研究计划出国差旅费三项1.应依行政院颁布之中央各机关（含事业机构）派赴国外进修、研究、实习人员补助项目及数额表、国外出差旅费报支要点规定之标准核实报支2.本项经费如有不敷支用，不得自其它补助项目流 入经费支用或申请追加经费3.本项经费项下三项费用之出国人员、人数、次数、天数或地点如有变更，得由计划主持人叙明理由循执行机构行政程序签报核准后于原核定经费项下列支4.本项经费如因故未出国致未动支，不须缴交出国心得报告，应将款项全部缴回本会5.国科会补助国内专家学者出席国际学术会议机票费金额表应自即日起停止使用，并自96年7月2日起，将补助国内专家学者出席国际学术会议之机票费，修正为由国内至会议地点最直接航程之本国籍班机往返经济舱机票，且补助经费改采总额管制n 本会所拨经费不得用作下列各项开支：1.不合计画预算、与计划无关或非执行期限内之开支。

2.与本会补助经费无关之任何垫拨款项3.购买土地或执行机构本身库存之物资及现有之设备4.交际应酬费用、罚款、赠款、捐款及各种私人用款5.执行机构之管理及总务费用：(1)任何形式之车马费、维持办公室之费用；(2)购买或租赁车辆、办公设备及宿舍、房屋家具之修理维护等但事前报经本会同意者，不在此限n 并依各委托(或合作)合约及计划书核定项目运用( 注：仅摘要重要部分，详细内容请参原法规或洽本室承办人)行政院国家科学委员会补助专题研究计划助理人员约用注意事项行政院国家科学委员会 (详如附录1)行政院国家科学委员会补助大专学生参与专题研究计划作业要点行政院国家科学委员会补助项目及支用原则：1.研究助学金：每位学生每月新台币四千元，八个月计新台币三万二千元2.耗材、物品及杂项费用：与研究计划直接有关之其它费用，每一计划最高以补助新台币一万五千元为限3.未尽事宜，依国科会补助专题研究计划相关规定办理补助国内专家学者出席国际学术会议行政院国家科学委员会补助经费为总额补助，其项目如下：1.往返机票费用2.出国期间之生活费用3.手续费(包括护照费、签证费及机场服费)4.保险费(因公赴国外出差人员综合保险金额新台币四佰万元)( 注：仅摘要重要部分，详细内容请参原法规或洽本室承办人)补助国内研究生出席国际学术会议行政院国家科学委员会补助项目及支用原则：1.申请案经审查核定后补助，补助经费采总额补助，补助上限为新台币三万元。

2.往返机票费用3.出席会议之注册费用 注：仅摘要重要部分，详细内容请参原法规或洽本室承办人)补助团队参与国际学术组织会议行政院国家科学委员会补助经费为总额补助，其项目如下：1.往返机票费用 2.出国期间之生活费用 3.出席会议之注册费用 4.办公费：手续费、保险费、杂费(包括出租车资、市区租车费、礼品费、交际费等需检据) 注：仅摘要重要部分，详细内容请参原法规或洽本室承办人)补助博士生赴国外研究(千里马计划)行政院国家科学委员会补助费用支用准则n 补助期间：为期七个月至一年，不得分段或展延n 经费报销：受补助人补助期满后二个月内，检附文件循会计审核程序，经有关人员、会计人员及机关首长审核盖章，函送国科会办理经费结算及余款缴回一) 校内经费结算及报销：1.于国科会网页联机操作系统填妥并打印『国科会补助博士生/博士后研究人员国外出差旅费报告表及单据检送单』2.国科会核拨经费之公函复印件3.国科会核定公函及清册复印件4.尚待报销之费用单据粘贴于支出凭证粘存单上，单据包括：a.国际航空机票购票证明单或旅行业代收转付收据b.机票票根或登机证存根c.保险及实验费单据正本d.出国前一日台湾银行卖出即期美元参考汇价或出国前银行兑单。

² 综合以上1~4点文件，装订后于计划请购系统办理计划请购后送会计室核销会计室于单据凭证复核无误后，请系所报帐人员影印凭证所有单据复印件留存，俟国科会第二次来文拨款实拨金额确定后，请报帐人员以凭证复印件(需为校内相关人员核章完毕之复印件)处理帐务事宜，冲转校内暂付款(若与。