诈骗银行犯罪案件存在的原因分析与防范对策.doc

诈骗银行犯罪案件存在的原因分析与防范 对策诈骗银行犯罪案件存在的原因分析与防范对策2005年至2007年，某市人民检察院第二分院 受理涉及银行资金被骗的金融类诈骗案件近20 件,银行被骗资金人民币36亿余元，造成损失达20 亿余元，涉案罪名包括合同诈骗罪，贷款诈骗罪，金 融凭证诈骗罪，票据诈骗罪等.触H惊心的数字，表 明目前金融诈骗犯罪的严峻形势.，诈骗银行巨额资金犯罪的特征1•犯罪时I'可长•金融诈骗犯罪突出的特征就是 犯罪周期长.在金融诈骗类犯罪案件中，犯罪分子 的犯罪时间一般都持续数年之久.这是市金融贷款 业务的特点决定的，在贷款伊始，银行并不能发现 资金处于不安全状态，只有当贷款到期无法返还， 甚至是连续不能返还时，才能发现资金被骗.有些 犯罪分子利用各种手段骗取不同银行的贷款，贷新 述旧或循环骗贷，直至资金链条断裂，犯罪行为才 暴露出来,犯罪持续的时间延长数倍.2. 犯罪组织性强，手段专业复杂.近年来，金融诈骗类犯罪几乎都是以组织性犯罪形式出现的.金 融业务的复杂性，决定了个人很难完成金融诈骗的 全部过程.在许多金融诈骗类犯罪中，一般都是犯 罪分子纠集在一起，形成有计划，有预谋的犯菲团 伙他们在作案前精心策划朋确分工，密切配合， 有的了解金融业务的流程，制定计划，有的伪造印 鉴，票据，金融凭证，有的负责打通坏节，有的负责实 施诈骗等等，这样的团伙性犯罪专业性强,隐蔽性 强，银行经常是在犯罪发生很长时问Z后才能够发 现，也给案件的侦破和审查带来巨大难度. 作者单位:北京市人民检察院笫二分院.1吴春妹桂杨3. 犯罪数额巨大，造成损失数额巨大，追缴赃款 难度大.在该类案件中，银行被骗资金最多的达 13.7亿元人民币,最少的也有数百万元人民币.可 见此类诈骗犯罪相对于普通诈骗案件来说，突出特 点是诈骗金额巨大,其至特别巨大.同时，金融类诈 骗犯罪持续时间长，隐蔽性强，不易被及时发现，犯 罪行为往往发生很久之后才被发现，此吋，大量赃 款已经被转移或者挥霍，很多犯罪嫌疑人也已经逃 跑，追缴赃款的难度可想而知，大部分案件的实际 损失额占整个诈骗数额的70%以上.二，银行巨额资金被骗的原因分析（一） 从银行自身分析，银行内部的管理规定与 实际操作均不规范从制度上讲，银行对于申请贷款的借款人的资 质要求非常严格，在贷款审查伊始,要求对借款人 的资本，财务，信用，担保等各方面状况进行细致的 审查和评估，并为此制定了一系列的制度和操作细 则，如果银行及其工作人员能够按照这些制度和细 则严格操作，严格对贷款人的资格审查，保证借款 人资本充足,财务状况良好，信用合格，银行资金被 骗的可能性会大大减小.然而，随着股份制改革的进行,银行性质已经 转变为股份制公司，为了维护公司和股东的利益， 银行口然注重以营利为目的，这就决定了银行在执 行国家货币政策的同时，追求利润的最大化•发放 贷款获得利息是银行获取利润的重要业务之一，贷 款越多获取利润的空间也就越尢因此，银行在要 求对•申请贷款的借款人资质进行严格审查的同时, 又往往对分行，支行直到每位员工制定发放贷款的 任务指标，并将此纳入考核标准和发放奖金的指标 之中.这就导致分行,支行以及银行员工为了完成 贷款的任务指标而尽力招揽客户，发放贷款，从而 放松对申请贷款的客户资质的审查，客观上为骗収 银行资金的犯罪分子提供了可乘之机.（二） 从借款人的情况分析，银行放松对借款人 资质的审查对于借款人而言,从不被银行所熟悉到被银行 认可，有一个艰难的过程•从银行贷出第一笔资金 是十分困难的，因为银行对于第一次申请贷款的借 款人的审查往往特别严格，银行会对该借款人的身 份，资质，经营能力，财务状况等进行相对详尽的考 察和了解.犯罪分子向银行申请第一笔贷款，往往 会进行较为详尽的准备工作，一方面伪造虚假的证 明文件，财务报告，担保文件,经济合同等贷款所需 书面文件，另一方面使用行贿等各种手段拉拢银行 的相关工作人员，使其放松对犯罪分子资质的审 查,甚至成为诈骗的共犯，最终达到从银行贷出资 金的目的.般来说，犯罪分子第一次的贷款行为往往是 “抛砖引玉"，虽然从银行贷出的款项根本不能满足 犯罪分子的需求，但犯罪分子会全部和部分归还该 部分资金或者利息,以此提高自己在银行的信用 度，为以后再次中请贷款或中请更大金额的贷款做 好铺垫.银行对这些有”良好”贷款履历的客户，在 后续贷款中往往不会再进行与第一次贷款相同的 严格资质审查，而是根据犯罪分子信用度的提升向 其提供更大规模或者是更长期贷款.犯罪分子利用 银行审查贷款的上述规律，逐渐提高贷款的额度， 以借新还旧，借大额还小额等方式,最终达到骗取 银行巨额资金的目的.（三）银行未严格执行贷款担保制度 银行对借款人的贷款申请，往往要求捉供担 保,借款人可以采取不动产抵押，动产质押或者保 证担保等方式.其中，保证担保以其手续简便而成 为商业银行贷款担保中最为常见的形式.但是，银 行在对于借款人本身的贷款资格审查严格细致的 情况下，对保证人资格的审查十分不力，突出表现 在对保证人代为履行能力缺乏足够的了解，只重签 约，而忽视实质审查•在所办理的贷款诈骗类案件 中，保证人具有名副其实的承担代为履约或代为偿 还能力的并不多见，甚至有些担保公司就是空壳公 司,或者贷款担保文件本身就是伪造的，在骗贷者 逃匿或者无力归还银行贷款时，这些担保公司要么 根本找不到，要么根本不具有代为偿还的能力，可 见银行对于保证人资格审查不严为银行资金被骗 埋下了隐患.此外，在很多银行资金被骗案件中，存 在许多关联企业或关联公司之间的相互担保，这就 造成企业或者公司信用的恶意膨胀，银行却对该种 形式的贷款予以默认，这对银行资金的安全构成了 严重威胁.不动产抵押担保也是近年來银行贷款较常见 的担保形式,FI前，以在建房屋作抵押担保进行贷 款的情况FI益增多.但是银行未对用于担保的房产 产权，建设状况等进行实质意义的审核，重复抵押， 或者已经将该抵押物转让给第三人等现象屡见不 鲜,最终担保形同虚设.三，防范诈骗银行犯罪的对策（一）加强银行相关部门的沟通和联系,建立社 会化综合预警机制，共同打击金融诈骗犯罪 金融诈骗案件造成银行大量资金流失,危害巨 大,仅依靠银行自身的预防监控系统很难防范•而司 法机关rti于案件性质，自身职能限制等原因,具有事 后监督，被动性等特点.笔者建议，建立工商,税务， 银行，司法机关等部门的合作机制,更好地预防犯 罪,尽早地发现犯罪并有效地打击犯罪，挽冋经济损 失.1 ■力II强情报信息建设，建立部门信息共享制度. 金融诈骗犯罪在现有模式下很难尽早发现，主要原 因是信息滞后.虽然金融诈骗犯罪隐蔽性很强,但 也不是不能及时发现和预防.犯罪嫌疑人所设立的 用于贷款的公司本身的履约能力，申请贷款理rh, 提供的担保，中请贷款的证明性文件，贷款资金的 用途和去向，信用记录，违法违纪违规记录等都能 从不同侧面反映出犯罪嫌疑人的动机和目的.但是 这些信息却分散在公安，税务，工商，银行等部门各 口的信息系统当中，不能了以整合,因此不能够即 时显现出来.应当将上述各部门的信息系统跨行业 联网,进行高度整合，实现信息共享,使各部门都能 了解申请贷款企业或个人成长的过程和信用的记 录,同时対有违法违纪违规情况或者使用假身份， 假证明的企业和个人建立''黑名单''制度，各部门可 以对这些企业和人员实施重点监控，从而破除实质 上的灰色管理，真空管理，以达到预防和打击犯罪 的目的.2. 加强涉案部门之间的合作交流，建立打击金 融诈骗犯罪的联席会议制度.预防和打击金融诈骗 犯罪是维护金融秩序稳定和社会和谐安定的迫切 需要，也是全社会的共同目标•为打击该类犯罪国 家制定了一系列法律和政策，但是由于该类犯罪的 复杂性，专业性,单纯依靠某一个部门的力量，无法 从根本上取得突破.而且，涉案的各个部门之间由 于政策，管理，利益等不同，对于国家宏观政策理 解,把握标准都存在差异，对于行规,行业管理等也 都认识不一，往往不能形成预防及打击该类犯罪的 合力，给犯罪分子提供了实施犯罪和逃避法律制裁 的机会.应当加强公安，检察，法院，银行，工商，税务，银行等相关各部门的交流与合作，建立定期的 联席会议机制，保证畅通的信息渠道，一方面通过 交流合作，可以共同把握打击金融诈骗犯罪的宏观 政策，在思想和行动上保持一致，另一方面通过及 时通报交流情况和特点，有针对性的预防犯罪，提 高各部门打击犯罪的能力和效率.3. 加强对会计师事务所，审计师事务所,律师事 务所等中介机构的监管力度.金融诈骗案件中，利 用虚假的证明文件虚构实力，信用，担保等文件骗 取银行贷款的现象卜分突出.而这些虚假的证明文 件许多在形式上是真实的，在实践中，部分中介机 构在接受委托或者根据需要出具证明文件吋，并不 能尽职尽责地对委托人的实际状况进行调查和了 解，甚至根据委托人的要求出具虚假的证明文件， 这种不负责任的机构所出具的证明经常被意图骗 取银行资金的犯罪嫌疑人所利用，从而会给银行资 金带来巨大的风险.此外，为防范金融风险，司法机关，银行，工商， 税务，纪检，监察等各部门还应当共同向社会进行有 针对性的宣传和教育.2009?第1期（二）强化全社会的金融风险防范意识和能力， 架构全民预防和打击金融诈骗犯罪的意识观念体 系应当强化全社会,尤其是银行及其工作人员的 金融风险防范意识和能力.1•强化银行及其人员的金融风险防范意识•首 先，银行应当以制度为本,并以落实制度为目标.一 方面，银行需要加强内部制度建设，建立，健全金融 风险的监控机制.另一方面,银行及其人员必须严 格执行制度，保障监控机制的顺利运行•只有这样， 才能够在银行内部建立起一道预防和打击金融诈 骗犯罪的屏障.其次，要加强责任追究制度.银行应 当建立起完备的责任追究制度，无论是领导，还是 信贷员，都应当对因为过错而使银行资金遭受损失 的案件承担相应的责任，以达到银行工作人员对于 每一笔贷款都能够进行审慎审查，切实保证银行资 金安全的目的.再次，要增强银行工作人员预防犯 罪的能力.要通过教育，培训，使其增强防范金融风 险的意识，提高识别虚假金融凭证,证明文件等的 能力，提高防患于未然和及时报告的意识,从而提 高防范金融诈骗犯罪的能力.2.架构全社会预防和打击金融诈骗犯罪的意识 观念体系，司法机关有义务配合该意识体系的建立 和实现.金融诈骗犯罪的危害结果最终会作用于全 社会，危害金融秩序的稳定和社会和谐安定,因此， 应当建立起全社会的预防和打击金融诈骗犯罪的 意识观念体系.全社会的意识观念体系建立有赖于 每一位公民金融风险防范意识的加强，而公民意识 的加强来自于对于该类犯罪危害性的了解.司法机 关作为预防，打击犯罪的核心部门,对于金融诈骗 犯罪的特点，手段，危害最为了解，有义务配合全社 会建立和实现打击金融诈骗犯罪的意识体系.针对 普通公众，司法机关可以通过公布和宣传典型案例 等形式进行宣传，让公众了解金融诈骗犯罪的形式 和危害性,树立防范意识.针对银行,司法机关可以 通过检察建议，司法建议等要求银行对自身制度的 漏洞和不当行为进行整改，使其加强金融风险防范 意识,弥补自身制度的漏洞，防止金融诈骗犯罪的 发生.【编辑:喻建立］1111 一 0〃〃觇一.〃0〃00身=，一寸11〃〃察TO—彦_11 —N厶。