《备用金的运作及管理规定》.doc

精品文章《备用金的运作及管理规定》一、备用金使用部门核定标准：1、前台收银10000.00元2、大堂吧收银500.00元3、总出纳10000.00元（壹万元整）4、采购员3000.00元（叄千元整）二、备用金申请批准后由领款人办理备用金领款手续，董事长、财务负责人、总出纳、领款人在领款书上签字后方可领取备用金三、备用金必须实行专人保管、专人负责、谁签字谁负责的原则，要有妥善安全的存放保管地点，不准将备用金私自带离酒店或私自挪用备用金，一旦发现，将收回备用金并按酒店财务制度严肃处理四、前台收银备用金运作：前台收银备用金主要用于退还客人预付金，除此之外的每一笔备用金支出都必须报财务负责人核准1、主管从总出纳处领出备用金后，交当班的收银员保管使用本班结束后，转交下一班收银继续保管使用并办理交接手续，点清数额2、如备用金不足退还客人预付金时，不得使用以封包的营业款退还客人预付金，应持支款单据向财务人员换取支付现金3、建立备用金使用登记表，严格遵守交接班当面点清及签收制度交接不清，记录不详的，在发生损失时，由交接双方共同承担全额赔偿责任4、备用金保管人员一旦离开工作岗位就必须将备用金保管在保险箱中，如不按规定保管，导致遗失或被盗的，除了全额赔偿损失外，还将受到渎职的行政处分。

五、大堂吧收银、采购员备用金运作：1、大堂吧收银的备用金只作找零作用2、采购员的备用金作零星现金采购使用3、以上部门的备用金，专款专用，不得任意改变用途4、建立备用金使用登记表六、备用金管理规定：1、备用金保管员私人现金严禁带入工作岗位，核查备用金时，对出现的长、短款，按“长缴短补”的原则执行2、收入审计应不定期抽查备用金，并建立“备用金盘点表”备用金盘点表”在每次盘点结束后，报财务负责人审批，并归档保存3、出现下列情况的，将移交公安机关处理⑴将备用金带出工作场地并挪做它用⑵证据表明有偷窃嫌疑的3）将备用金挪自私用第二篇：备用金管理规定备用金管理规定根据集团公司、公司财务管理规章、制度，结合工程局实际情况，为规范资金管理，合理使用和安排资金，提高资金使用效率，减少资金占用，杜绝违规违纪行为，特制定本规定第一条备用金使用范围使用于各职能部门或工作人员采购款、差旅费、日常生活开支、零星开支等事项第二条备用金分类及管理（一）定额备用金，对特殊岗位人员，如设备、原材料、配件采购人员，生活物资采购人员，执行定额备用金管理二）单项备用金，对完成单项业务借支，执行单项备用金管理第三条备用金管理（一）定额备用金执行定额控制，超过定额，在业务报销前不得再次借款。

二）单项备用金经手人必须及时到财务报销，逾期不充账，财务部从其个人款项中扣除财务部督促业务人员及时取得票据并办理相关报销手续第四条备用金的借支（一）借款人应按要求使用统一的备用金申请单，如实填写借款日期、借款用途、借款金额、借款币种等内容备用金必须专款专用，不得私自随意挪用二）大笔采购借支借支人员必须提供合同、协议、通知书、领导阅批件等，准确提供收款单位全称、开户银行和账号三）备用金借支由局长或授权人审批，财务部部长审核后付款四）出纳应根据手续完备的备用金申请单，办理付款五）外籍人员不得办理涉及现金收支的经济业务，也不得办理备用金借款第五条备用金清理一）经济业务完结，备用金借款人在业务完成时应立即凭发票等原始凭证到财务部办理备用金清结手续二）备用金差额大于1000元人民币（或等值外币）以银行转帐支付，小于1000元人民币（或等值外币）可以现金支付三）财务部每季度下发一次备用金催收单，对备用金进行催收，相关人员接到通知书后一周内必须到财务部办理还款清结手续，逾期不办理财务部有权从其工资中扣除四）工程局员工调出、辞退时，相关职能部门必须事先通知财务部，办理备用金清结手续；未办理备用金清结手续的，财务部有权从其工资中扣还。

对调离人员不通知财务部门导致备用金不能扣回的，追究人力资源负责人管理责任五）借款出差人员返回后，七天内应按规定到财务部报销，报销后欠款，财务部门有权通知劳资部门在当月工资中扣回本规定由财务部负责解释第三篇：备用金管理规定修改备用金管理规定1.目的为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，加强对备用金业务的管理，有效控制资金占用，特制定本办法定义备用金，是指公司借支给公司员工个人的款项，这些款项仅用于支付与公司业务相关的事项3.原则3.1坚持预算管理原则备用金的申报和借支必须在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支3.2专款专用原则借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用3.3时效性管理原则定额备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月3.4权责对等，责任连带原则部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并督促其及时办理冲账、还款手续第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任4.职责4.1人事行政部根据各部门每月申报预算情况，以及每月实际发生费用情况进行分析，负责编制公司月度备用金预算，报会所负责人审批，审批后由人事行政部进行预算控制；4.2人事行政部将于每月底的预算与实际费用进行对比分析，并对备用金情况提出考评意见，经人事行政部负责人审批后，最后上报会所负责人。

5.审批流程及授权5.1借支人应如实、规范填写备用金申请单5.借款流程5.1借款时，借支人应按要求填写备用金借款申请单，按申请单格式准确填列借款日期、借款类别、借款用途、借款金额（大小写）备用金必须专款专用，不允许一款多用或多笔备用金交叉使用5.2对于未按要求填写的备用金申请单，人事行政部有权不予受理，由此产生的责任由借支款人负责5.3借支备用金必须写明款项的用途，报帐冲销的内容要和借款时填写的用途一致，一笔备用金未使用完，要及时到人事行政部报帐冲销，不能挪做别的用途，否则不予以报销5.4备用金借支原则上要求由借支人本人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视为代办人借支的备用金，由此产生的责任由代办人负责5.5对于申请备用金金额的授权限定，备用金金额在200元以下的情况，需审批流程签到，超过备用金200元的情况，需签到会所负责人若填写不符规定，人事行政部有权不予支款6.备用金申请流程6.审批注意事项6.1员工借用备用金时，应先到人事行政部索取公司专用借款单据，按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门负责人核实审签、人事行政部（人事行政部审核借款单填写格式及签字内容，并核对其是否有预算资金，并根据实际发生情况做出合理分析后报人事行政部负责人）、会所负责人签字批准后，最后到人事行政部办理付款手续。

即：备用金的审批流程为：经办人部门负责人人事行政部会所负责人人事行政部领取；6.2审批流程中人事行政部主要负责审核各项费用的用途及标准，同时负责审核各项费用报销票据及相关费用预算科目7.审批注意事项6.3原则上各部门不得超备用金申请的额度费用，如确需超标使用时，须由借支人提交书面申请报相关领导审批，并交人事行政部进行合理性分析，报会所负责人审批，审批后方可按新的预算或额度使用6.4公司员工调离、辞退或辞职时，如有借款必须到人事行政部办理备用金清理手续凡未办理备用金清理手续擅自离职的员工，公司将不予办理有关手续，并从该员工工资里扣除6.5借支人超过预计还款时间尚未结清备用金账户，但有合理理由说明原因的，应由借支人提出书面申请，说明不能按时归还的原因，报相关领导审批流程：借支人→部门负责人→人事行政部→会所负责人6.6若公款丢失，由本人承担6.7借支人应根据实际需要申请备用金，不得以任何名义挪用或占用公司资金6.8人事行政部每月末需对备用金台账进行核对盘点，及时督促借款人冲账和还款借支人应按时归还所借备用金借用备用金人员应在规定期限内及时冲账和还款（剩余现金或发票），超出规定期限15日不核销者，人事行政部除在工资中扣除借用金额外，可按每日0.3‰的比例扣罚滞纳金。

备用金实行前款不清，后款不借的管理办法7.费用统计人事行政部需在每年年底结帐后对各部门备用金使用情况进行统计，核对各部门费用与预算科目对应情况，并将统计审核结果送达人事行政部，人事行政部根据相应预算标准提出考评意见后报总经理8.本规定自批准之日起执行由人事行政部负责解释9.附表《备用金使用月报表》《备用金延期情况说明》《借款单》（以下无正文）第四篇：星地备用金管理规定星地连锁超市股份有限公司备用金管理规定为提高资金使用效率，规范备用金使用管理，特作如下规定：一、备用金实行定额管理根据公司实际工作需要，确定各部门及各门店人员备用金定额1、公司管理人员如经常外出办事，通过批准可正常保持备用金500-1000元，一个部门不得超过两名2、仓库因需支付运输费及零星杂费，仓库负责人可正常保持备用金500元3、门店收银员可借500-1000元（视门店情况而定）作为岗位工作零金保管二、加强备用金使用管理1、公司人员因临时借款要填写借据单，注明用款事、借款金额，报批后借款，并要求七天之内，结清费用还清欠款2、财务部要经常检查各部门、各门店有无借款及备用金是否按时结清如借款金额未按期结帐则按贷款利率3倍承担利利，并从借款人工资中扣除借款和利息。

3、各门店一切费用，均列为备用金开支，报销后及时补上特殊用款及时上报财务部，报批后，及时办理拨款手续4、备用金须妥善保管，如造成损失，有当事人负责赔偿第五篇：前台备用金管理规定2前台备用金管理规定1、前台备用金是酒店借给前台作为处理客人各类账务的资金，属于酒店的财产，任何人都没有权利挪为他用，若发现有违反者，一律处以严厉的处罚；2、注意即时锁住现金抽屉，不把现金放在现金抽屉以外的地方，每班次根据预离的房间数量留下足够的备用金在现金抽屉，多余的备用金必须放到保险柜中保存中班和夜班人员收取的现金超过人民币xx元必须马上放到保险柜中保存，同时要求安保人员到前台照看，保存好现金后再让安保人员离开；3、对于前台的备用金每天都要清点，每个班次都要交接清楚，保证备用金的完好无损，要对自己所保管的现金收入和备用金负责；4、收银员在交接班时，必须填写交接班记录，两班的人员须同时在场，清点准确无误后，上一班次的收银员才能下班，备用金不符时，接班人员有权不接班；5、收银员在任何时候都不得把备用金带到与工作无关的场所，不得携带私人的现金到工作岗位，应做到公私分明；6、员工若违反上述规定，给酒店造成经济损失时，由员工本人负责赔偿，并根据情节予以必要的处罚。

此规定即日起执行广西居宜酒店有限公司xx年3月13日 内容仅供参考。