制造业仓库盘点管理流程,仓库盘点人员职责与重点步骤.docx

仓库盘点治理流程1、目的：通过清点公司各部门内现存物品的实际数量，然后和系统帐面上记录的出入库及库存记录进行核实，找出产生差异的原因，及时采取措施加以补救；通过盘点，还能了解产品在处理上的漏失，查出工序衔接问题及不良库存产品，并及时采取措施进行防范2、范围：适用于本公司所有生产之用料方面的盘点作业3、定义物料盘点是通过对所有物料的整理和清点数量，确认生产过程的结存账目，便于PMC和生产部对盘点结果进行规划，同时便于财务部核算库存成本4、职责4.1物料仓库：负责盘点所有物料，包括原材料、主料、辅助物料、办公用品等，将盘点账目与实物结存对应，将所有的单据、文件、帐卡整理就绪，减少物料账目差异带来的损失4.2成品仓库：负责盘点所有库存结存成品，保证成品结存实物与账目对应一致，将所有的单据、文件、帐卡整理就绪，减少成品账目差异带来的损失4.3生产部：各车间针对在制品、结存品进行盘点，统计盘点发生时的物料结存及账目核对，减少物料出入差异造成的损失，同时为PMC计划安排和生产部的工作安排提供依据4.4品质部：负责盘点过程中确认的不良品明细，不良原因的记录，预防和控制不良品与良品的混料4.5PMC:负责监督盘点工作的开展，检查盘点计划的执行情况和确认盘点工作的完成效果，对差异账目及实物及时提出解决方案并跟进相应部门执行。

4.5财务部：负责对车间和仓库盘点物料的抽盘工作，确认最终盘点结果，并将其记录在成本明细账内5、盘点预备盘点之前需要充分的预备，否则难以顺利进行，盘点预备工作内容如下：5.1确定盘点程序与方法：对于以往盘点工作的不足加以修正，不断完善盘点程序与盘点制度5.2决定配合财务部门进行成本会计决算5.3盘点的复盘、监盘人员的选择应当遵循一定的级别顺序5.4各物料盘点部门的清理工作及帐目的结清工作：验收完成的物品应当及时的整理归位，保证帐面已经确认收发货和实际上收发货数量相吻合，未登记帐目和未销帐的单据均应该结清，将所有的单据、文件、帐卡整理就绪6、盘点方法盘点方法大致可分为：6.1定期盘点：每月末、季度末或者年终所进行的定期例检，即对仓库中产品进行全面的清点，要逐区域、逐货架的进行清点和核实；6.2临时盘点：根据需要进行的临时性盘点，可以全面盘点，也可以单个品项的局部盘占；八、、\6.3动碰盘点：又称“日对日”，是日常盘点的一种方法，即对每日动过的、入库的和发过货的产品随后盘数，其优点是花费时间少、发现差错快、能及时挽回损失7、盘点步骤7.1盘点计划及过程7.1.1PMC于每月25日前制作本月的物料盘点计划，由PMC通知各部门提前进行预备，并作好盘点前的生产计划安排和生产调度工作。

7.1.2月底盘点时间，所有物料停止移转，非凡情况下物料移转一律要以移转明细交财务部抽盘确认仓库所有进料和出库均需暂停，数据与实物务必对应一致7.1.3各部门安排好盘点人员，对盘点人员做好熟悉物料和盘点方法的培训7.1.4各部门对物料进行清理预备，确定盘点的范围，防止重盘、错盘、漏盘，并确定盘点方法初盘完成以后，将初盘数量记录在盘点表上，将盘点表交给复盘人员，复盘时应该由初盘人员带领复盘人员再次进行盘点，复盘人员不受初盘的影响，复盘与初盘由差异时应该寻找差异的原因，确认后记录在盘点表上；7.1.5盘点后将盘点的结果和帐面上数字进行核实，追查产生差异的原因i记帐错误或者收发货原始单据丢失；ii人为原因不慎多盘或者或把分散在多处的产品漏盘；iii盘点前的培训工作不彻底而造成错误；iv盘点与帐面的差异是否在误差范围之内；7.2运用统计技术对盘点结果进行分析与调整7.2.1依据治理绩效，对分管人员进行奖惩；7.2.2产品帐面数字和物料管制卡的帐面纠正；7.2.3对过期产品和受损的不合格产品及时处理；8、预防工作8.1假如过期产品比率过重，应该采取措施，降低不合格产品比例；8.2对周转率低的产品，应该设法降低其库存量。