东北财经大学21秋《金融法》平时作业一参考答案10.docx

东北财经大学21秋《金融法》平时作业一参考答案1. 下列情形中，收购人不得变更收购要约的有( )A.增加收购价格B.降低收购价格C.减少预定收购股份数额D.缩短收购期限参考答案：BCD2. 简述职工福利与公共福利的联系和区别简述职工福利与公共福利的联系和区别职工福利，又称职业福利或劳动福利，是指用人单位和有关社会服务机构为满足劳动者生活的共同需要和特殊需要，在工资和社会保险之外向职工及其亲属提供一定货币、实物、服务等形式的物质帮助公共福利是指国家和社会为满足全体社会成员的物质及精神生活基本需要而兴办的公益性设施和提供的相关服务    职工福利与公共福利的联系表现在：社会福利体系主要由公共福利和职工福利所构成，二者都是以满足社会成员的物质和精神生活需要、维护和提高社会成员的生活质量为基本任务，以实现社会公平为主要价值目标的物质帮助形式；并且，在职工福利社会化的过程中，职工福利设施可以兼有一定的公共福利职能，公共福利设施可以承担一定的职工福利任务    职工福利与公共福利的主要区别在于：(1)前者由用人单位举办或者负担费用；后者由国家和社会举办和负担费用2)前者的享受主体只限于特定用人单位的职工(包括退休人员)及其亲属；后者的享受主体则是全体社会成员。

3. 金融资产管理公司，是指经国务院批准设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构 )A.正确B.错误参考答案：A4. 非居民企业在中国境内设立机构，场所的，应当就其所设机构、场所取得的来源于中国境内的所得，以及发生在中国境非居民企业在中国境内设立机构，场所的，应当就其所设机构、场所取得的来源于中国境内的所得，以及发生在中国境外但与其所设机构、场所有实际联系的所得，缴纳企业所得税税率为(  )  A．15%  B．20%  C．25%  D．30%C5. 依据我国金融法律法规的规定，残损人民币的兑换标准为( )A、超额兑换B、全额兑换C、半额兑换D、比例兑换E、不予兑换参考答案：BCE6. 承担赔偿损失责任的要件包括( ) A．违约行为 B．损害事实 C．侵权行为 D．当事人主观上有过错 E．违约行承担赔偿损失责任的要件包括(  )  A．违约行为  B．损害事实  C．侵权行为  D．当事人主观上有过错  E．违约行为与损害后果之间有因果关系ABE7. 下列关于税收强制执行措施的表述中，正确的是( )2009年新制度)A．税收强制执行措施不适用于下列关于税收强制执行措施的表述中，正确的是( )。

2009年新制度)A．税收强制执行措施不适用于扣缴义务人B．作为家庭唯一代步工具的轿车，不在税收强制执行的范围之内C．税务机关采取强制执行措施时，可对纳税人未缴纳的滞纳金同时强制执行D．税务机关可对未按期缴纳工薪收入个人所得税的个人实施税收强制执行措施正确答案：C个人及其所扶养家属维持生活必需的住房和用品，不在税收强制执行的范围之内生活必需的住房和用品不包括机动车辆，所以作为家庭使用的轿车，也在强制执行的范围内B不正确；强制执行措施适用范围仅限于未按照规定的期限缴纳或者解缴税款，经责令限期缴纳，逾期仍未缴纳的从事生产、经营的纳税人，还包括扣缴义务人、纳税担保人AD不正确8. 基金合同无约定的情况下，封闭式基金转为开放式基金的条件有( )A.经基金份额持有人大会的决议B.决议经代表50%以上基金份额的持有人参加、经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过C.经中国证监会核准D.公告参考答案：ABC9. 试述环境影响评价制度的产生和我国关于该项制度的主要法律规定试述环境影响评价制度的产生和我国关于该项制度的主要法律规定环境影响评价，一般认为是由美国柯德威尔教授1964年在加拿大召开的国际环境质量评价学术会议上首次提出来的。

1966年10月，在美国众议员所属科学研究开发小组委员会进行的进展报告中，首次正式采用了“环境评价”这一术语1969年美国制定了《国家环境政策法》(National Environmental Policy Act，NEPA)，首次以法律形式规定了环境影响评价(EIA)制度这项制度被视为是预见性环境政策的支柱，它对转变环境管理思想起关键作用，是实施预防为主方针的基石，因此它在全世界范围得以迅速而广泛的传播，为许多国家环境立法所确立如日本于1984年8月由议会通过了《环境影响评价实施纲要》规定了环境影响评价条例或纲要，联邦德国的《联邦污染控制法》中也有类似环境影响评价的规定    我国1979年颁布的《环境保护法(试行)》中首次确立了环境影响评价制度；其后，在1982年颁布的《海洋环境保护法》、1984年颁布的《水污染防治法》、1987年颁布的《大气污染防治法》、1988年颁布的《水法》、1988年颁布的《野生动物保护法》、1996年颁布的《环境噪声污染防治法》、1998年国务院审议通过的《建设项目环境保护管理条例》等专项立法中，都对环境影响评价制度有进一步具体的规定2002年10月第九届全国人大常委会第三十次会议通过并于2003年9月1日起施行的《环境影响评价法》(以下简称《环评法》)，是我国对环境影响评价制度的内容和程序专门制定的重要法律，它标志着这项制度在我国正日臻成熟。

   第一，环境影响评价的分类    我国环境影响评价(简称环评)有规划环评、建设项目环评和后评价三种：(1)规划环评，即关于规划的环境影响评价，《环评法》第二章对此作出专门规定第11条规定，专项规划的编制机关对可能造成不良环境影响并直接涉及公众环境权益的规划，应当在该规划草案报送审批前，举行论证会、听证会，或者采取其他形式，征求有关单位、专家和公众对环境影响报告书草案的意见；但是，国家规定需要保密的情形除外编制机关应当认真考虑有关单位、专家和公众对环境影响报告书草案的意见，并应当在报送审查的环境影响报告书中附具对意见采纳或者不采纳的说明关于规划环评的程序，第13条规定，设区的市级以上人民政府在审批专项规划草案，作出决策前，应当先由人民政府指定的环境保护行政主管部门或者其他部门召集有关部门代表和专家组成审查小组，对环境影响报告书进行审查审查小组应当提出书面审查意见参加前款规定的审查小组的专家，应当从按照国务院环境保护行政主管部门的规定设立的专家库内的相关专业的专家名单中，以随机抽取的方式确定2)建设项目环评《环评法》根据建设项目对环境影响的程度，将建设项目环评分为三类进行管理：第一类是可能造成重大环境影响的建设项目，《环评法》规定，这类建设项目必须编制环境影响报告书，对其产生的环境影响进行全面的评价，并规定“除国家规定需要保密的情形外，对环境可能造成重大影响、应当编制环境影响报告书的建设项目，建设单位应当在报批建设项目环境影响报告书前，举行论证会、听证会，或者采取其他形式，征求有关单位、专家和公众的意见。

建设单位报批的环境影响报告书应当附具对有关单位、专家和公众的意见采纳或者不采纳的说明，即要求在环评中必须有公众参与第二类是可能造成轻度环境影响的建设项目，在管理上要求必须编制环境影响评价表，对其产生的环境影响进行分析或专项评价第三类是对环境影响很小的建设项目，这类项目不需要进行环境影响评价，但应当填报环境影响登记表与规划环评相比，项目环评程序相对比较简单，公众参与的要求限于在环境影响报告书报批前召开征求意见会，并在报批时附具对公众意见采纳与否的说明3)后评价制度《环评法》第27条规定，在项目建设、运行过程中产生不符合经审批的环境影响评价文件的情形的，建设单位应当组织环境影响的后评价，采取改进措施，并报原环境影响评价文件审批部门和建设项目审批部门备案；原环境影响评价文件审批部门也可以责成建设单位进行环境影响的后评价，采取改进措施    第二，环境影响评价的范围    指法律规定哪些事项应当进行环境影响评价各国对环境影响评价适用的对象和范围有所不同，我国环境影响评价的范围在不同时期也有所差异，总的趋势是范围不断扩大    《环评法》规定，规划环评的对象包括土地利用、区域、流域、海域的建设、开发利用规划，工业、农业、畜牧业、林业、能源、水利、交通、城市建设、旅游、自然资源开发的有关专项规划。

具体范围由国家环保总局会同国务院有关部门制定，报国务院批准省、自治区、直辖市人民政府可以根据本地的实际情况，要求对本辖区的县级人民政府组织编制的规划草案进行环境影响评价，具体办法由省、自治区、直辖市参照环评法的有关规定制定    关于建设项目环评，一切对环境有影响的工业、交通、水利、农林、商业、卫生、文教、科研、旅游、市政等基本建设项目、技术改造项目、区域开发建设项目及引进的建设项目(包括“三资企业”的建设项目)，都必须编制环境影响报告书或填报环境影响报告表    第三，环境影响评价的内容    我国环境影响评价的内容包括以下七个方面：    (1)建设项目基本情况包括建设项目的地点、建设规模、产品方案和主要工艺方法、主要原料、燃料、用水量和来源、各种废物的排放量和排放方式、废弃物回收利用和处理方案、占地面积和土地利用情况、发展规划等    (2)建设项目周围地区的环境状况调查包括地质水文情况、气象情况、自然资源情况、人文环境情况等    (3)建设项目对周围地区的环境影响的分析、预测和评估    (4)建设项目环境保护措施及其技术、经济论证    (5)建设项目对环境影响的经济损益分析。

   (6)对建设项目实施环境监测的建议    (7)环境影响评价的结论    此外，涉及水土保持的建设项目，还必须有经水行政主管部门审查同意的水土保持方案 10. 提单按照有无货物表面的不良批注可以分为( ) A．清洁提单和不清洁提单 B．记名提单和不记名提单 C．全提单按照有无货物表面的不良批注可以分为(  )  A．清洁提单和不清洁提单  B．记名提单和不记名提单  C．全式提单和简式提单  D．指示提单和不记名提单A清清提单是指货物装船时表面状况良好，一般未经过加添表示货物或其包装不良的批注，或虽然有批注，但不影响结汇的提单国际航运公会于1951年提出允许清洁提单上有下列三种内容的批注：一是不明白地表示货物或包装不能令人满意；二是强调承运人对于货物或包装性质所引起的风险不负责任；三是否认承运人知悉货物的内容、重量、容积、质量或技术规格这三项内容，已为大多数国家或组织所接受清洁提单是买方收到完好货物的保证，也是提单转让时必备的条件不清洁提单指承运人在提单上加注货物表面或包装状况有不良或存在缺陷等批注的提单根据UPC600号的规定,除非信用证明确规定可以接受不清洁提单，否则银行不接受不清清提单。

11. 金融资产管理公司的主要经营目标是( )A、最大限度盈利B、最大限度保全资产、减少损失C、最大限度吸收存款D、最大限度保护金融机构参考答案：B12. 受要约人拒绝要约后，在承诺有效期内又表示同意的，应视为( ) A．要约引诱 B．变更承诺 C．承诺有效 D．发受要约人拒绝要约后，在承诺有效期内又表示同意的，应视为(  )  A．要约引诱  B．变更承诺  C．承诺有效  D．发出新的要约D根据《合同法》第20条的规定，拒绝要约的通知到达要约人，要约失效因此，尽管受要约人又在承诺有效期。