中级经济师《经济基础知识》：巴塞尔协议资料.doc

中级经济师《经济基础知识》：巴塞尔协议资料（一）巴塞尔协议的产生与发展1.巴塞尔协议产生原因（1）直接原因：1974 年美国、英国、德国和阿根廷的国际性银行倒闭事件和国际贷款违约事件2）主要原因：银行经营的风险已经跨越国界，必须要在金融监管上进行国际协调2.发展：1975 年成立巴塞尔委员会在巴塞尔协议中，影响最大的是统一资本监管的 1988 年巴塞尔报告和 2003 年新巴塞尔资本协议二）1988 年巴塞尔报告1.资本组成巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本1）核心资本又称为一级资本，包括实收资本（普通股）和公开储备，这部分至少占全部资本的 50%.（2）附属资本又称为二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券2.风险资产权重风险资产权重就是根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予他们不同的权重，即 0%、 10%、20%、50%和 100%.权重越大，表明该资产的风险越大3.资本标准到 1992 年底，所有签约国从事国际业务的银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于 8%.其中核心资本比率不得低于 4%.4.过渡期安排。

1987 年年底到 1992 年年底为实施过渡期「例题：2004 年、2007 年单选」1988 年《巴塞尔报告》要求，自 1992 年底起，所有签约国从事国际业务的银行，其核心资本比率的最低标准应为（ ）A.4% B.6% C.8% D.20%「例题：2006 年单选题」1988 年《巴塞尔报告》要求，自 1992 年底起，所有签约国从事国际业务的银行，其资本充足率的最低标准应为（ ）A.8% B.6% C.4% D.2%「例题：2006 年单选题」巴塞尔协议将资本分为核心资本和附属资本，以下属于核心资本的是（ ）A.公开储备 B.资产重估储备C.呆账准备金 D.长期次级债券（三）2003 年新巴塞尔资本协议在新巴塞尔资本协议中，最引人注目的是该协议推出的最低资本要求、监管当局的监督检查以及市场约束的内容，被称为巴塞尔协议的“三大支柱” 1.最低资本要求：巴塞尔委员会继承了过去以资本充足率为核心的监管思想，将资本金要求视为最重要的支柱，新协议的资本要求已经发生了重大变化：（1）对风险范畴的进一步拓展当前信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险，但是委员会也注意到市场风险和操作风险的影响和破坏力。

2）计量方法的改进3）鼓励使用内部模型4）资本约束范围的扩大2.监管当局的监督检查监管当局担三大职责：（1）全面监管银行资本充足状况；（2）培育银行的内部信用评估系统；（3）加快制度化进程　　3.市场约束新协议强调以市场力量来约束银行1）富有成效的市场奖惩机制可以迫使银行有效而合理的分配资金，从而可以促使银行保持充足的资本水平2）为了确保市场约束的有效实施，必须要求银行建立信息披露制度新协议规定，银行在一年内至少披露一次财务状况、重大业务活动以及风险管理状况为提高资本监管水平，我国已对现行的资本规定进行了修改，将新协议第二和第三支柱的内容包括在内「例题：2006 年 2007 年单选题」下列各项中，不属于 2003 年《新巴塞尔资本协议》中“三大支柱” 的是（　）A.最低资本要求 　B. 市场约束 　　C.综合监管　　 D.监管当局的监督检查「例题：2004 年多选题」在 2003 年《新巴塞尔协议》中，被称为“巴塞尔协议” 三大支柱的是（　）A.治理结构　　 B.最低资本要求C.监管当局的监督检查　 D.内部评级模型E.市场约束。