超市财务部流程doc.doc

财务部流程一、报款流程填写部门领导审批总经理审批财务经理签字出纳准备钱款次日领款报款单备注；1、因购买商品、物品等业务，借款金额大于5000元以上的须填写报款单提前向财务室报款〔包括现金、转账等方式〕；2、如因部门采买设备、办公用品等借款，报款单需填写报款部门、报款时间、报款内容、报款金额，付款方式；如因采购部自采商品借款，报款单需详细填写部门、时间、付款方式、厂家、报款内容、报款金额；3、报款单需由本人签字，依次交部门负责人、总经理、财务经理审批签字后交至出纳，由出纳提前准备钱款；4、报款内容指借款用途，应详细填写商品名称、数量、金额〔大小写〕5、付款方式应详细标注为是现金、银行转账、支票转账等；6、取款最早为第二个工作日上午，正常业务以付款日期为主7、填写报款单目的是方便财务室提前准备钱款及明确用钱时间；8、借款人领款时需上交审批后的借款单；；报款单详见附件1二、借款流程填写部门领导审批总经理审批财务经理签字出纳签字领款借款单备注：1、因外出或购买商品、物品需用现金时需填写借款单；2、借款单中注明借款人名称、借款人所属部门、借款日期、借款金额、借款用途〔用途为明细，内容明细较多，单独放附件〕；3、借款单需由本人签字，依次交部门负责人、总经理、财务经理审批签字后交至出纳；4、借款金额小于5000元以下可直接填写借款单，大于5000元〔含〕以上那么需提前填写报款单及借款单；5、借款人应在3-5个工作日内把借款报清。

借款单详见附件2三、报销流程部门领导审批总经理审批财务经理签字出纳签字领款/退回借款单填写报销单退款备注：1、报销单必须附着报销凭证〔购物原始单据，包括收据、发票、小票、收条等〕2、如有剩余借款需将剩余款退回财务室；；3、报销单上详细填写各项费用金额明细，总额〔包括大小写〕，在报销人、领款人处本人签字；4、完成报销后由出纳退回借款单；报销单详见附件3四、供应商结算流程根据供应商的结算方式不同，结算日期分为半月结算日期和月结算日期〔一〕半月结算〔每月结算两次〕每月1、2日投单财务打结算单采购员签字采购经理签字总经理签字半月结算供应商9、10日食品、17日生出纳日化百货结款鲜结款每月15、16财务打结算单采购员签字采购经理签字总经理签字日投单13、24日食品、17日生出纳日化百货结款鲜结款备注：1、投单即供货商将结算日内的所有入库单、退货单等单据黄联上交财务对账会计，由会计汇总出结算单，并在当天取走结算单粉联；2、供应商每次投单应为本期结账之内单据，投单据应投10号之前的单据；1、2号投单据应投25号之前单据，15、16号3、结算单一式三联，其中白联由财务室留底存档，粉联为供应商结款依据，黄联作为出纳结款依据；4、结算单黄联应由对账会计递交各部门签字，依次由采购员、采购经理、总经理签字后交至出纳准备账款；5、出纳根据供应商递交的粉联和结算部门递交的签字黄联，两张单据审核一致后对供应商进行付款；6、付款金额在2000元以下的为现金支付，付款金额在2000元以上的为转账支票或供应商指定银联卡号支付；7、供应商在制定结算日凭结算单粉联到财务室出纳处领款，在收到款项后做签字确认；注：提供增值税发票供应商必须在结账时递交发票，才可结账。

〔二〕月结结算〔每月结算一次〕月结结算5、6日供应商填写汇总表会计核对汇总表发放投单序号接收投单档案袋投单出纳总经理签字采购经理签字黄联采购员签字会计出结算单28、29日双号18、19日单号供应商结款13、14日供应粉联放入供应商档案袋供应商结款商取档案袋备注：1、月结供应商投单时需填写《供应商对账单据汇总表》〔注：为一式两份，详见附件4〕按照店名逐一填入表中，注明张数、金额，填写完毕后随入库单黄联装入档案袋一并交给对账会计；2、为了避免丢失，汇总表、入库单黄联均由供应商自己的档案袋子装封；3、对账会计对汇总表进行核对，审核无误后留下汇总表和投单黄联进行结算，并把本供应商的投单序号写下〔注：序号为到达本公司的当下顺序〕作为本月供应商结款日期的号码，其中单号在18、19日结款，双号28、29日结款；4、结算完毕后，对账会计应将结算单的粉联和未结算的入库黄联退回放置供应商的档案袋中〔注：根据结算方式的不同，会出现未结算入库黄联〕；5、供应商于每月的13、14号把本月投放的档案袋取回，按照投单序号在指定日期到出纳处结款；6、结算单签字顺序及付款方式同半月结结算附件1报款单报款部门：报款日期：报款厂家付款日期付款方式报款内容报款金额：报款人：大写：经理签字：财务主管：附件2借款附件借款人：借款单日期：部门：金额：借款金额：借款日期：部门领导签字：用途：财务总监签字：出纳签字：附件3附件4河北百喜利贸易供应商对账单据汇总表供应商名称及代码投单序号店名单据张数金额金额合计备注：汇总表一式两份按规定填好，本月13、14上午号拿结算单。

投单序号为单号的本月18-19上午号付款，序号为双号的本月28-29上午付款；本单据不作为结算依据。