对公账户开户流程.docx

对公账户业务流程一、账户种类（一）、按用途划分，分为四类存款账户1、基本存款账户，是指存款人用于办理日常转账结算和现金收 付业务需要而开立的银行结算账户存款人只能在银行机构开立一个 基本存款账户，可办理日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现 金的支取2、一般存款账户，是指存款人用于办理借款或其他结算需要而 开立的银行结算账户存款人不能在基本存款账户的开户银行开立一 般存款账户该账户可以办理转账结算和现金缴存 ,但不得办理现金 支取3、专用存款账户,是指存款人对其特定用途资金进行专项管理和 使用而开立的银行结算账户包括：预算单位专用存款账户、非预算 单位专用存款账户、QFII （合格境外机构投资者）或其他特殊专用存 款账户、名称不一致专用存款账户该账户用于办理各项专用资金的 收付，其现金支取必须按照国家现金管理及当地人民银行的有关规定 办理.4、临时存款账户，是指存款人用于办理临时机构以及临时经营 活动发生的资金收付而开立的银行结算账户包括：临时机构临时存 款账户、非临时机构临时存款账户、注册验资和增资临时存款账户 该账户（因注册验资和增资验资开立的账户除外）与基本存款账户不 能在同一地区开立，其现金支取必须按照国家现金管理及当地人民银 行的有关规定办理.（二）、按性质划分，分为两类存款账户1、核准类账户，是指单位银行结算账户开立、变更、撤销等业 务处理必须以书面方式报送当地人民银行进行核准，同时录入人民币 银行结算账户管理系统进行管理。

包括：基本存款账户、预算单位专 用存款账户、QFH专用存款账户、临时存款账户（注册验资和增资临 时存款账户除外）.2、备案类账户，是指单位银行结算账户开立、变更、撤销等业 务处理只须录入账户管理系统进行备案管理包括：一般存款账户、 非预算单位专用存款账户二、开户操作流程（一）开立核准类存款账户需提交以下资料:1、有权部门允许单位成立、经营的证明文件（如营业执照、批 文、登记证、证明等）；2、 填妥 “开立单位银行结算账户申请书"，加盖单位公章并由 法定代表人或负责人签名；3、 组织机构代码证原件及复印件；4、从事生产、经营活动的单位还应出具税务部门颁发的税务登 记证（国税、地税）或其无需办理税务登记的证明原件及复印件；5、法定代表人或单位负责人有效身份证非法人或负责人办理 的，除提供法人或负责人有效身份证外，还须提供“办理开立结算账 户业务授权书”及经办人身份证件；6、加盖印模的预留印鉴卡（一式四份）.印模没预留法定代表人或 负责人印章的，还须提供“预留非法定代表人/单位负责人印鉴授权 书"；7、开立基本存款账户需提供“库存现金限额申请书”并盖单位 公章；存款人因转户原因撤销基本存款账户后，重新开立基本存款账 户的,除应提供原基本存款账户开户许可证核准号，还应提交“已开 立银行结算账户清单”；8、开立专用存款账户除提供基本存款账户规定的证明文件和开 户许可证外,还需提供特定用途资金实行专项管理和使用的证明；9、开立临时存款帐户除提供基本存款账户规定的证明文件和开 户许可证外，还需提供驻地主管部门同意设立临时机构的批文和有关 临时经营合同；10、我社要求提供的其他资料.（二）开立备案类存款账户需提交以下资料：1、基本存款账户规定的证明文件（如营业执照、批文、登记证 证明等）和基本账户开户许可证；2、填妥 “开立单位银行结算账户申请书”，加盖单位公章并由 法定代表人或负责人签名；3、因借贷关系开立一般存款账户，提供借款合同；因其他结算原因开立一般存款账户,需提供“开立一般存款账户证明”；4、组织机构代码证;5、从事生产、经营活动的单位还应出具税务部门颁发的税务登 记证（国税、地税）或其无需办理税务登记的证明；6、法定代表人或单位负责人有效身份证 .非法人或负责人办理 的，除提供法人或负责人有效身份证外，还须提供“办理开立结算账 户业务授权书”及经办人身份证件；7、加盖印模的预留印鉴卡（一式四份）。

印模没预留法定代表人 或负责人印章的，还须提供“预留非法定代表人/单位负责人印鉴授 权书"；8、我社要求提供的其他资料三 账户变更操作流程（一）核准类账户变更1、开户单位到开户信用社领取“银行结算账户变更申请书”（一 式三联）;2、开户单位将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联） 及两份开户资料送交开户信用社;3、经办柜员对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进 行审核；4、经办人员通过人民银行结算账户管理系统录入待核准变更信 息；5、会计主管或开户单位将相关资料报送到人民银行海口市中心支行,等待审批6、人行审批后在系统中办理变更操作手续7 更换印章的操作流程参照印鉴管理办法执行 （二）备案类账户变更1、开户单位到开户信用社领取“银行结算账户变更申请书”（一 式三联）；2、开户单位将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联） 及两份开户资料送交开户信用社；3、经办人员对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进 行审核;无需人行审批,审核无误后直接办理账户变更手续四 、账户撤销操作流程（一）核准类账户撤销1、开户单位到开户信用社领取“银行结算账户撤销申请书”（一 式三联）；2、开户单位将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联）及 两份开户资料送交开户信用社；3、经办人员对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进 行审核后,可由信用社或开户单位将相关资料报送到人民银行海口中 心支行。

4、人行审批后在系统中办理变更操作手续5、撤销后收回开户单位的印鉴卡，随当日传票装订，其他资料 按会计档案管理办法保管二）备案类账户撤销1、开户单位到开户信用社领取“银行结算账户撤销申请书”（一 式三联）；2、开户单位将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联） 及两份开户资料送交开户信用社；3、经办人员对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进 行审核后，无需人行审批，直接办理销户手续.4、撤销后收回开户单位的印鉴卡，随当日传票装订，其他资料 按会计档案管理办法保管5、经办柜员需将单位交回的未用完的重要空白凭证与交回未用 重要空白凭证清单进行核对是否相符，并与业务系统中的登记、使用、 结余情况进行核对，查验清单上销户单位是否签章，核对无误后，加 盖私章、业务用公章退客户一联,将未用完的重要空白凭证切角作废, 并登记“作废重要单证登记簿”五、支票业务（一）、经办柜员在接到客户交来的支票,审核支票的注意事项主要 为：1、 出票日期：必须为大写，壹月贰月前零字必写，叁月至玖月 前零字可写可不写拾月至拾贰月必须写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾 贰月（前面多写了“零”字也认可，如零壹拾月）；壹日至玖日前零字 必写，拾日至拾玖日必须写成壹拾日及壹拾X日（前面多写了 “零” 字也认可，如零壹拾伍日，下同），贰拾日至贰拾玖日必须写成贰拾 日及贰拾 X 日,叁拾日至叁拾壹日必须写成叁拾日及叁拾壹日。

2、收款人：转帐支票收款人应填写为对方单位名称转帐支票 背面本单位不盖章现金支票收款人为单位的应在背面盖章，收款人 为个人的在背面签名办理支票业务的经办人员需出示身份证，并在背面签名及填写身 份证号码3、 付款行名称、出票人帐号：即为本单位开户银行名称及银行 帐号，例如：开户银行名称：海口市农村信用合作联社营业部，银行 帐号：12020274099000888884、金额：审核支票的大小写金额是否一致和规范5、审核用途.6、审核支票是否在有效期内，支票的有效期为10 天,日期首尾 算一天7、支票不得涂改，涂改的支票不得受理二）、核对预留印鉴1、 印鉴需双人核对.2、预留印鉴为透明塑料材质的，将印模覆于印鉴上，仔细核对， 所有印鉴完全一致后交由复核员复核,复核员操作程序同上3、预留印鉴为纸质材质的，先将支票印鉴部位折叠，分别置于印 鉴卡上，印鉴衔接无缝方可通过,复核员操作程序同上4、印鉴需清晰可辨，印鉴模糊的支票不得受理六、单位定期存款操作流程1、单位定期存款开户所需资料：（1）、原已在本营业网点开立活期账户的，填写开户申请书、提 供经办人身份证件、授权委托书和预留印鉴卡并在”单位开户申请书” 上注明活期账户的账号，不需提交其他资料。

2）、如果开户单位在我社没有开立结算帐户，则需要开户单位 提供开户申请书、 营业执照正本,并预留印鉴印鉴包括单位财务专 用章、单位法定代表人章（或主要负责人印章）和财会人员章.2、开户单位必须签发转账支票，经经办柜员审核无误并收妥后， 打印存款证实书，加盖业务公章后交还单位作存款凭据.3、存款到期，开户单位需持加盖预留印鉴的存款证实书和进账单 向我社办理转账4、提前支取定期存款,应出具盖有单位公章的书面证明，说明提 前支取的正当理由我社根据支取日挂牌公告的银行活期存款利率计 付本息部分提前支取的，提前支取的存款按支取日挂牌公告的活期 存款利率计息，剩余存款换发新的存款证实书，按原证实书开立日挂 牌公告的定期存款利率和原定存期计付利息5、定期存款到期后，可以办理续存手续我社收回存款证实书， 结清利息,并换发新的证实书，按续存之日起计息存款证实书更换印鉴时 ,开户单位持单位公函和证实书向我社办 理更换印鉴手续.如发生存款证实书遗失、损毁、被盗而要求挂失的， 我社根据单位出具的要求挂失止付的公函，查实存款确未被支付后， 为单位办理挂失手续,补开新的存款证实书.七、大小额支付业务（一） 客户办理汇兑业务时，需填写一式三联“电汇凭证” / “个人汇款凭证".对公客户不得办理现金汇兑，办理汇兑的资金必须 从其结算账户转出。

二） 经办人员审核客户提交的“电汇凭证”/“个人汇款凭证"， 应注意以下事项：1、对公客户及办理转账汇款的对私客户在“电汇凭证”上必须填 写的内容包括：“委托日期”、“汇款人全称”、“汇款人账号”、“汇出行名称”、 “收款人全称”、“收款人账号”、“汇入行名称”、“金额”（包括大、 小写金额）.（2）办理现金汇款的对私客户在“个人汇款凭证 "上必须填写的内 容包括:“委托日期”、“汇款人全称"、“汇出行名称"、“收款人全称"、“汇 入行名称”、“金额”（包括大、小写金额，大写金额前应填写“现金” 字样）3、“电汇凭证”上填写的“委托日期”是否为当天日期;4、客户填写的“汇款人户名”、“账号”是否与综合业务系统内的 账号、户名相符；5、对公客户办理汇兑业务时，“电汇凭证”第二联加盖的预留印 鉴是否为预留银行印鉴；6、办理转账汇款的客户,其账户余额是否足以支付汇兑款项；7 汇款人应在“电汇凭证”上写明联系方式和身份证号码,以便在发生退汇时汇出社能够及时与其联系；8、“电汇凭证”上填写的大小写金额是否一致.（三）经办人员审核“电汇凭证”内容填写无误后，对于办理转账 汇兑的客户，借记申请人账户；对于办理现金汇兑的客户，收妥客户 现金后先进行现金挂账，挂至 “2431应解汇款”科目，再通过大小 额系统录入。

四）经办人员按照相应收费标准向客户收取手续费电汇凭证" 第一联加盖转讫章（或现金讫章）和收费回单一并交客户电汇凭证” 第二联加盖转讫章和经办人个人名章，大小额转账业务传票的附件五）录入员录入完毕，将传票整理好，并加盖私章，交复核员 进行复核.复核员在系统中录入支付交易序号，复核已录入的往账信息复核交易必须由复核员进行，不得由同一操作员同时进行录入和 复核处理复核员审核往账信息是否录入正确复核完毕提交系统处理，小 额复核后即发送,对于大额汇兑往账，需由业务主管授权方可发送六） 对于复核未通过。