投资公司基本信息整理.doc

投资公司相关概念和重点法条一、一、一般概念一般概念广义的投资公司有信托投资公司、财务公司、投资银行、基金公司、商业银行和保险公司的投资部门等金融机构，也包括涉足产权投资和证券投资的各类企业其业务范围包括购买企业的股票和债券、参加企业的创建和经营活动、提供中长期贷款、经营本国及外国政府债券、基金管理等，资金来源主要是发行自己的债券、股票或基金单位，从其他银行取得贷款，接受委托存款等狭义的投资公司则专指公司型投资基金的主体，这是依法组成的以营利为目的股份有限公司，投资者经由购买公司股份成为股东，由股东大会选定某一投资管理公司来管理该公司的资产 投资公司区别于一般公司的主要特点有二：一是公司名称中包含“投资”、“控股”字样；二是公司经营范围的主营业务是投资《《公司法公司法》》修改后对投资公司仅作一般性规定，适用有限责任公司或股份有限公司的修改后对投资公司仅作一般性规定，适用有限责任公司或股份有限公司的规定，并对投资公司的注册资本缴纳义务放宽到五年至此，除相关法律法规有特别规定规定，并对投资公司的注册资本缴纳义务放宽到五年至此，除相关法律法规有特别规定的几类投资公司外，一般投资公司的设立法律未作特别限制。

的几类投资公司外，一般投资公司的设立法律未作特别限制现行法律法规仅对下列几类投资公司有特别规定：现行法律法规仅对下列几类投资公司有特别规定：1 1、、 信托投资公司：信托投资公司：《信托投资公司管理办法》《中国人民银行信托投资公司资金信托管理暂行办法》《关于信托投资公司重新登记过程中股东资格审查问题的通知》《外商投资产业指导目录（2007 年修订）》-信托投资公司属限制投资项目2 2、外商投资创立投资性公司、外商投资创立投资性公司----外商直接以独资或合资形式设立投资性公司《关于外商投资举办投资性公司的规定》（商务部令[2004]第 22 号）《关于外商投资举办投资性公司的补充规定》（商务部令[2006]第 3 号）《商务部关于下放外商投资举办投资性公司审批权限的通知》：注册资本 3 亿美元以下外商投资性公司和资本总额 3 亿美元以下外商投资创业投资企业、外商投资创业投资管理企业的设立及其变更事项，由地方审批机关负责审批和管理3 3、创业投资企业、创业投资企业————有税收优惠，但投资对象限创业企业有税收优惠，但投资对象限创业企业《创业投资企业管理暂行办法》《关于外商投资创业投资企业、创业投资管理企业审批有关事项的通知》《关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知》（企业所得税法及其实施细则就税收优惠有详细规定）《山东省关于促进全省民营经济加快发展的意见》：鼓励外商投资创业投资性企业二、种类及工商登记对经营范围的核准二、种类及工商登记对经营范围的核准以设立目的为准，投资公司分为以下几类：1、为设立中外合资企业而设立的投资性公司。

因国内自然人不能成中外合资企业的股东，所以几个自然人先设立一个投资公司，再 以这个公司与外商设立中外合资企业，这类投资公司经营范围一般可核准为“全额投资于 XX 公司” 2、为建立集团而设立的控股管理型投资公司以该投资公司为母公司向子公司投资，母公司本身以管理为主，一般工商管理部门可 就经营范围核准为“实业投资和投资管理” 3、是定向（行业）性投资公司，一般经营范围可核准为“XX 的投资” 4、是综合性投资公司，其经营范围可核的大一点，模糊一点三、有关各类型投资公司创设条件的法条汇编三、有关各类型投资公司创设条件的法条汇编1 1、、 《《公司法公司法 》》第二十三条 设立有限责任公司，应当具备下列条件： (一)股东符合法定人数； (二)股东出资达到法定资本最低限额； (三)股东共同制定公司章程； (四)有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构； (五)有公司住所第二十六条 有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额公 司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，也不得低于法定的注册资本最 低限额，其余部分由股东自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴 足。

有限责任公司注册资本的最低限额为人民币三万元法律、行政法规对有限责任公司 注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定设立股份有限公司，应当具备下列条件： (一)发起人符合法定人数； (二)发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额； (三)股份发行、筹办事项符合法律规定； (四)发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过； (五)有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构第八十一条 股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的 全体发起人认购的股本总额公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的百分之二 十，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足 在缴足前，不得向他人募集股份四、特殊法律规定2 2、、 《《创业投资企业管理暂行办法创业投资企业管理暂行办法》》第二条 本办法所称创业投资企业，系指在中华人民共和国境内注册设立的主要从事创 业投资的企业组织前款所称创业投资，系指向创业企业进行股权投资，以期所投资创业企业发育成熟或相 对成熟后主要通过股权转让获得资本增值收益的投资方式前款所称创业企业，系指在中华人民共和国境内注册设立的处于创建或重建过程中的 成长性企业，但不含已经在公开市场上市的企业。

第五条 外商投资创业投资企业适用《外商投资创业投资企业管理规定》 依法设立的 外商投资创业投资企业，投资运作符合相关条件，可以享受本办法给予创业投资企业的相 关政策扶持第七条 申请设立创业投资企业和创业投资管理顾问企业，依法直接到工商行政管理 部门注册登记第八条 在国家工商行政管理部门注册登记的创业投资企业，向国务院管理部门申请 备案在省级及省级以下工商行政管理部门注册登记的创业投资企业，向所在地省级（含副 省级城市）管理部门申请备案第九条 创业投资企业向管理部门备案应当具备下列条件：（一）已在工商行政管理部门办理注册登记二）经营范围符合本办法第十二条规定三）实收资本不低于 3000 万元人民币，或者首期实收资本不低于 1000 万元人民币 且全体投资者承诺在注册后的 5 年内补足不低于 3000 万元人民币实收资本四）投资者不得超过 200 人其中，以有限责任公司形式设立创业投资企业的，投 资者人数不得超过 50 人单个投资者对创业投资企业的投资不得低于 100 万元人民币所 有投资者应当以货币形式出资五）有至少 3 名具备 2 年以上创业投资或相关业务经验的高级管理人员承担投资管 理责任。

委托其他创业投资企业、创业投资管理顾问企业作为管理顾问机构负责其投资管 理业务的，管理顾问机构必须有至少 3 名具备 2 年以上创业投资或相关业务经验的高级管 理人员对其承担投资管理责任前款所称“高级管理人员” ，系指担任副经理及以上职务或相当职务的管理人员3 3、外商投资创设投资型企业、外商投资创设投资型企业《《关于外商投资举办投资性公司的规定关于外商投资举办投资性公司的规定》》第二条本规定中投资性公司系指外国投资者在中国以独资或与中国投资者合资的形式设立的从事直接投资的公司公司形式为有限责任公司 第三条申请设立投资性公司应符合下列条件： （一）1、外国投资者资信良好，拥有举办投资性公司所必需的经济实力，申请前一年该投资者的资产总额不低于四亿美元，且该投资者在中国境内已设立了外商投资企业，其实际缴付的注册资本的出资额超过一千万美元，或者；2、外国投资者资信良好，拥有举办投资性公司所必需的经济实力，该投资者在中国境内已设立了十个以上外商投资企业，其实际缴付的注册资本的出资额超过三千万美元； （二）以合资方式设立投资性公司的，中国投资者应为资信良好，拥有举办投资性公司所必需的经济实力，申请前一年该投资者的资产总额不低于一亿元人民币； （三）投资性公司的注册资本不低于三千万美元。

申请设立投资性公司的外国投资者应为一家外国的公司、企业或经济组织，若外国投资者为两个以上的，其中应至少有一名占大股权的外国投资者符合本条第一款第（一）项的规定 第四条符合本规定第三条第一款第（一）项规定的条件的外国投资者可以其全资拥有的子公司的名义投资设立投资性公司《《商务部关于下放外商投资举办投资性公司审批权限的通知商务部关于下放外商投资举办投资性公司审批权限的通知》》：：一、外国投资者投资设立注册资本 1 亿美元及以下投资性公司及其变更事项（单次增资超 过 1 亿美元的除外） ，由投资性公司注册地省、自治区、直辖市、计划单列市、新疆生产建 设兵团、副省级城市（包括哈尔滨、长春、沈阳、济南、南京、杭州、广州、武汉、成都、 西安）商务主管部门（下称省级商务主管部门）负责审批，省级商务主管部门不得再行下 放或委托其他部门审批4 4、、《《信托投资公司管理办法信托投资公司管理办法》》第十二条设立信托投资公司，必须经中国人民银行批准，并领取《信托机构法人许可证》 未经中国人民银行批准，任何单位和个人不得经营信托业务，任何经营单位不得在其 名称中使用“信托投资”字样法律、行政法规另有规定的除外。

第十三条信托投资公司的设立应当具备下列条件： （一）有符合《中华人民共和国公司法》和中国人民银行规定的公司章程； （二）有具备中国人民银行规定的入股资格的股东； （三）具有本办法规定的最低限额的注册资本； （四）有具备中国人民银行规定任职资格的高级管理人员和与其业务相适应的信托从 业人员； （五）具有健全的组织机构、信托业务操作规则和风险控制制度； （六）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施； （七）中国人民银行规定的其他条件 中国人民银行可以根据经济发展的需要和信托市场的状况对信托投资公司的设立申请 进行审查 第十四条信托投资公司的注册资本不得低于人民币 3 亿元。