租赁保理融资.docx

租赁保理融资保理融资作为快速、便捷的融资方式，广受企业好评本文将针对保理 融资进行具体分析模式解析通知租赁保理融资是指融资租赁公司将针对承租人的应收租金债权转让给 银行或商业保理公司（以下统称"保理商"），保理商为融资租赁公司 提供应收账款融资、应收账款账户管理、应收账款催收和承担应收账款 坏账风险等一系列综合性金融服务其本质属于债权转让，应当通知债务人（承租人）保理与应收账款质 押贷款的区别在于，贷款仅取得应收帐款质押的优先受偿权，并非直接 取得应收帐款的债权保理融资的基本模式:(1)有追索权保理承租人到期未偿还租金时，由融资租赁公司、供应商或其他第三方向保 理商回购保理商未收回的融资款2)无追索权保理承租人到期未偿还租金时，保理商只能向承租人追偿，不得向其他第三 人追偿保理融资的操作程序：1、融资租赁公司与供货商签订《购买合同》，购买承租人指定的租赁 物2、融资租赁公司与承租人签订《融资租赁合同》，明确规定租赁期限 和租金金额等事项3、保理商对该笔业务进行调查与授信，核准后，保理商就应收租金债 权转让事宜与融资租赁公司签订《保理融资合同》，为融资租赁公司提 供保理融资4、融资租赁公司书面通知承租人保理事宜，承租人签署书面确认资料 并通过融资租赁公司转交给保理商。

5、承租人向保理商支付租金，租金发票由融资租赁公司出具，通过保 理商转交承租人6、租金支付出现逾期或支付不能的情况时，保理商启动应收账款催收 程序保理融资的担保措施：L以租赁物应当设定抵押，保理商为抵押权人2、承租人或租赁公司为租赁物投保，保理商为第一受益人3、原则上应由承租人提供担保，如抵押、质押、保证承租人确实无 法提供担保的，由有担保能力的第三方提供担保4、供货商提供回购5、租赁公司或承租人缴纳一定比例的保证金6、租赁公司和承租人在银行办理监管账户，保证资金优先用于还贷7、设立有追索权的保理，融资租赁公司及供应商将承担责任保理融资的优点：L融资难度较低保理融资中，保理商更关注承租人的还款能力和财 务状况，对融资租赁公司的审核相对简单，只要租金能产生稳定的现金 流，保理商就会购买租金收益权，融资租赁公司可以实现快速融资2、若是无追索权保理融资，融资租赁公司可以实现表外融资，优化财 务结构3、保理融资可以提前变现应收租金，增加融资租赁公司现金流，有利 于扩大公司业务规模保理融资的缺点：1、保理融资以应收租金为限，故融资金额有限2、保理融资一般融资期限相对较短，与租赁期限存在错配。