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2022(4.2)内控自我评价报告_内控自我评价报告 (4.2)内控自我评价报告由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“内控自我评价报告” 河南中原高速马路股份有限公司 2022年度内部限制自我评价报告 河南中原高速股份有限公司 2022年度内部限制自我评价报告 河南中原高速股份有限公司全体股东： 依据《企业内部限制基本规范》（以下简称“基本规范”）和《企业内部限制评价指引》（以下简称“评价指引”）等法律法规的规定和要求，结合河南中原高速马路股份有限公司（以下简称“公司”）内部限制制度和评价方法，在内部限制日常监督和专项监督的基础上，董事会对公司2022年内部限制的有效性进行了自我评价 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、精确性和完整性担当个别及连带责任 建立健全并有效实施内部限制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部限制进行监督；经理层负责组织领导公司内部限制的日常运行 公司内部限制的目标是：合理保证经营合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部限制存在固有局限性，故仅能对达到内部限制目标供应合理保证 二、内部限制评价工作的总体状况 依据《企业内部限制基本规范》要求，公司已于2022年建立了较为完善和健全的内部限制制度，涵盖经营环节的各个层面，并得到了有效的 河南中原高速马路股份有限公司 2022年度内部限制自我评价报告 实施，对公司经营起到了指导、规范、限制和监督作用为接着推动内部限制建设，强化企业风险管理，结合18项《企业内部限制应用指引》进一步健全与完善内控体系，公司于2022年3月30日制定了《内部限制规范实施工作方案》，方案明确了内控规范实施的组织机构与工作安排进度表 根据方案要求，公司成立了内部限制体系完善及实施工作领导小组，由董事长担当组长，作为内控实施第一负责人，全面领导和推动内控规范实施工作；内控领导小组下设办公室，办公室设在公司董事会秘书处，由董事会秘书处详细负责内部限制建设工作；审计部作为内控自我评价的常设机构，在董事会审计委员会的督导下组织实施内控评价工作，制定内控评价工作方案，围绕内部环境、风险评估、限制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。

在评价过程中，评价小组刚好向审计委员会汇报评价工作的进展状况，审计委员会对评价的方法、标准、程序以及评价的初步结果进行探讨评价小组编制的内部限制评价报告经审计委员会审议通过后提交董事会公司内部限制评价报告经董事会会议审议通过后对外披露 公司聘请了专业机构北京华远智和管理询问有限公司供应内部限制询问服务，指导完成《内部限制自我评价手册》的编制，同时帮助公司开展内部限制评价工作；公司聘请致同会计事务所（特别一般合伙）对公司内部限制有效性进行独立审计 三、内部限制评价的依据 本评价报告旨在依据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部限制基本规范》及《企业内部限制评价指引》的要求，结合公司内 河南中原高速马路股份有限公司 2022年度内部限制自我评价报告 部限制制度和评价方法，在内部限制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2022年12月31日内部限制的设计与运行的有效性进行评价 四、内部限制评价的范围 内部限制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，重点关注下列高风险领域：公司治理缺乏独立性风险、关联交易未经恰当审批及披露风险、对控股子公司管控不力、投资决策不当导致盲目发展风险、筹资管理不当引发财务困难风险、大额资金被个人挪用的资金平安风险、资产管理不当导致的资产损失风险、不相容职责未分别引发舞弊风险、通行费管理风险、工程项目管理风险等。

纳入评价范围的单位包括： 因2022年度公司根据《企业内部限制基本规范》及配套指引对原有内控体系进行了健全与完善，确定评价范围时力求全面覆盖至公司的全部业务和单位2022年10月8日，郑州黄河马路大桥终止收费，郑州黄河马路大桥分公司不再开展正常业务；郑石分公司负责的项目建设已基本完成，2022年度业务已基本结束公司确定评价范围时将上述两个分公司除外的其他分（子）公司、项目部全部纳入内控自我评价范围内，并根据安排开展检查评价 评价范围详细包括：中原高速本部、郑漯分公司、驻马店分公司、郑开分公司、郑民分公司、商丘分公司、郑州分公司、平顶山分公司、郑新黄河大桥分公司、经营开发分公司、郑漯、漯驻改扩建工程项目部、河南英地置业有限公司、秉原投资控股有限公司、河南中宇交通科技发展有限责任公司 河南中原高速马路股份有限公司 2022年度内部限制自我评价报告 纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、社会责任、人力资源、企业文化、内部信息传递、内部监督、筹资管理、投资管理、营运资金管理、选购 业务、资产管理、通行费管理、马路养护、路政管理、运营监督、服务区管理、工程项目、房地产开发、营销管理（房地产开发与营销管理为子公司河南英地置业有限公司特定业务事项）、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统。

上述业务和事项的内部限制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏 五、内部限制评价的程序和方法 公司年度内控自我评价严格遵循基本规范、评价指引及《内部限制评价手册》规定的程序执行 公司年度内部限制评价程序主要包括：制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场检查测试、认定限制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等环节 评价过程中，我们采纳了个别访谈、调查问题、专题探讨、穿行测试、实地勘查、抽样和比较分析、重新执行等适当方法，广泛收集公司内部限制设计和运行是否有效的证据，照实填写评价工作底稿，分析、识别内部限制缺陷，我们进行内控评价的方法适当 六、内部限制缺陷及其认定 公司董事会依据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水同等因素，探讨确定了适用本公司的内部限制缺陷详细认定标准，重要缺陷和一般缺陷由内控领导小组最终认定，重大缺陷由董事会最终认定 河南中原高速马路股份有限公司 2022年度内部限制自我评价报告 公司在确定内部限制缺陷的认定标准时，充分考虑了内部限制缺陷的重要性及其影响程度。

根据内部限制缺陷对限制目标的重要性和影响程度区分为影响财务报告目标和其他内部限制目标两种不同表现形式，财务报告内部限制缺陷认定标准干脆取决于该内部限制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度，非财务报告内部限制缺陷认定取决于对除财务报告目标之外的其他目标实现的影响程度公司对财务报告内部限制缺陷认定与非财务报告内部限制缺陷认定均制定了定量标准与定性标准，详细认定标准如下： （一）财务报告内控缺陷定量标准 从定量的标准看，假如该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致利润总额潜在错报小于利润总额的5%或资产总额潜在错报小于资产总额的0.3%，则认定为不重要；假如利润总额潜在错报大于等于利润总额的5%、小于10%或资产总额潜在错报大于等于资产总额的0.3%、小于0.5%，则认定为重要；假如利润总额潜在错报大于等于利润总额的10%或资产总额潜在错报大于等于资产总额的0.5%，则认定为重大 （二）财务报告内控缺陷定性标准 公司规定，发生以下任一情形通常被认定重大缺陷：发觉管理层存在的任何程度的舞弊；限制环境无效；影响收益趋势的缺陷；影响关联交易总额超过股东大会批准的关联交易额度的缺陷；外部审计发觉的重大错报不是由公司首先发觉的；对公司的战略制定、实施，对公司经营产生重大影响的缺陷；对公司声誉有重大负面影响的缺陷；发生重大违规事务；其他可能影响报表运用者正确推断的缺陷。

公司规定，出现对公司的战略制定、实施，对公司经营产生中度影响；对达到运营目标或关键业绩指标产生部分负面影响；对公司声誉有中 河南中原高速马路股份有限公司 2022年度内部限制自我评价报告 度负面影响；个别事务受到政府部门或监管机构惩罚等内控缺陷时，应认定为重要缺陷 （三）非财务报告内控缺陷定量标准 从定量的标准看，假如该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的资产损失金额大于10万但小于3000万元，则认定为不重要；假如产生资产损失金额大于3000万元(含3000万)但小于5000万，则认定为重要；假如大于5000万（含5000万），则认定为重大 （四）非财务报告内控缺陷定性标准 假如公司受到省级（含省级）以下政府部门惩罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响，认定为一般缺陷；假如受到国家政府部门惩罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响，认定为重要缺陷；假如受到国家政府部门惩罚，已经对外正式披露并对本公司定期报告披露造成负面影响，或者内部限制评价确认的重大或重要缺陷未得到整改，则认定为重大缺陷 依据上述认定标准，结合日常监督和专项监督状况，本次内部限制评价过程中未发觉报告期内存在重大缺陷和重要缺陷， 七、内部限制缺陷的整改状况 针对报告期内发觉的一般内控缺陷，公司依据详细状况制定了具体的整改措施，由审计部落实整改责任部门、责任人、整改期限，并向相关单位和部门下达了整改建议书，要求限期整改。

相关单位和部门已依据整改建议进行整改，大部分事项已整改完成，其余事项正在整改过程中 河南中原高速马路股份有限公司 2022年度内部限制自我评价报告 针对报告期末未完成整改的一般缺陷，公司将进一步实行相应措施加以整改2022年公司审计部将对整改状况进行跟进检查，进一步落实整改效果 八、内部限制有效性的结论 公司已经依据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至2022年12月31日的内部限制设计与运行的有效性进行了自我评价 报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部限制，并得以有效执行，达到了公司内部限制的目标，不存在重大与重要缺陷 我们留意到，内部限制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水同等相适应，并随着状况的改变刚好加以调整2022年我公司将依据业务发展改变，接着完善内部限制制度，规范内部限制制度执行，强化内部限制监督检查，促进公司健康、可持续发展 董事长：（签名） 河南中原高速马路股份有限公司董事会 2022年XX月XX日 某公司内控自我评价报告 泰尔重工2022年度内部限制制度自我评价报告安徽泰尔重工股份有限公司2022 年度内部限制自我评价报告安徽泰尔重工股份有限公司（以下简称“公司”）， 是一家专业设计、制造、销售...... 某公司内控自我评价报告（优秀） 泰尔重工 2022年度内部限制制度自我评价报告安徽泰尔重工股份有限公司2022 年度内部限制自我评价报告安徽泰尔重工股份有限公司（以下简称“公司”）， 是一家专业设计、制造、销...... 中材国际内控风险自我评价报告 中化国际：内部限制自我风险评估披露报告股票简称：中化国际 证券代码：600500 编号：临2022－005中化国际（控股）股份有限公司内部限制自我风险评估披露报告【特殊提示】本公司全体董事...... 内控评价报。