部门整体支出绩效评价指标体系及评分表.doc

部门整体支出绩效评价指标体系及评分表级 指 标级 指 标分值三级 指标分 值评价标准备注自 评 得 分投入预 算 配 置16财政 供养 人员 控制 率5以100%为标准在职人员控制率 三 100%，计5分；每超过一个百分点扣 0.5分，扣完为止在职人员控制率=（在职人员数/编 制数）X100%，在 职人员数：部门（单 位）实际在职人数， 以财政部门确定的 部门决算编制口径 为准编制数：机构编制 部门核定批复的部 门（单位）的人员 编制数5a——*公经费” 变动 率6“三公经费”变动率0,计6分；“三公经 费”为，每超过一个百分点扣0.6分， 扣完为止三公经费”变动率 =［（本年度“三公经 费”总额上年度“三 公经费”总额）/上 年度“三公经费”总 额］X100%6重点 支出 安排 率5重点支出安排率》90%，计5分；80%（含）-90%，计 4 分；70% （含）-80%， 计3分；60% （含）-70%，计2分；低 于60%不得分重点支出安排率= （重点项目支出/ 项目总支出）X 100%重点项目支出：指 本部门重点工作支 出项目总支出：部门 （单位）年度预算 安排的项目支出总 额5级 指 标级 指 标分值三级 指标分 值评价标准备注自 评 得 分过程预 算 执 行20预算 调整 率5预算调整率=0，计5分；0-10% （含）， 计 4 分；10-20% （含），计 3 分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。

预算调整率=（预算 调整数/预算数）X 100%预算调整数：部门 （单位）在本年度 内涉及预算的追 力□、追减或结构调 整的资金总和（因 落实国家政策，发 生不可抗力、上级 部门或本级党委政 府临时交办而产生 的调整除外）5支出 进度4每发生一个项目未按进度要求完成资金 下达的扣1分，扣完为止根据有关规疋， 按进度要求按时拨 付资金3资金结余5无结余，5分；有结余，但不超过上年 结转，4分；结余超过上年结转，不得 分4a——*公经费”控制率6以100%为标准三公经费控制率三 100%，计6分；每超过一个百分点扣1 分，扣完为止三公经费”控制率 =（“三公经费”实际 支出数/ “三公经费” 预算安排数）X 100%6过程预 算 管 理16管理 制度 健全 性6①已制定或具有预算资金管理办法，内 部财务管理制度、会计核算制度等管理 制度，2分；②相关管理制度合法、合 规、完整，2分；③相关管理制度得到 有效执行，2分5级 指 标级 指 标分值三级 指标分 值评价标准备注自 评 得 分资金 使用 合规 性5①支出符合国家财经法规和财务管理制 度规定以及有关专项资金管理办法的规 定；②资金拨付有完整的审批程序和手 续；③重大项目支出按规定经过评估论 证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。

以上情况每出现一例不符 合要求的扣1分，扣完为止部门（单位）使用 预算资金是否符合 相关的预算财务管 理制度的规定，用 以反映和考核部门 （单位）预算资金 的规范运行情况5预决 算信 息公 开性 和完 善性5① 按规定内容公开预决算信息，1分；② 按规定时限公开预决算信息，1分；③ 基础数据信息和会计信息资料真实，1 分；④基础数据信息和会计信息资料完 整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息 资料准确，1分预决算信息是指与 部门预算、执行、 决算、监督、绩效 等管理相关的信 息5资 产 管 理12管理 制度 健全 性4① 已制定或具有资产管理制度，1分；② 相关资产管理制度合法、合规、完整， 2分；③相关资产管理制度得到有效执 行，1分部门（单位）为加 强资产管理，规范 资产管理行为而制 定的管理制度是否 健全完整、用以反 映和考核部门（单 位）资产管理制度 对完成主要职责或 促进社会发展的保 障情况3资产 管理 安全 性5①资产保存完整；②资产配置合理；③ 资产处置规范；④资产账务管理合规， 帐实相符；⑤资产有偿使用及处置收入 及时足额上缴；以上情况每出现一例不 符合有关要求的扣1分，扣完为止。

部门（单位）的资 产是否保存完整， 使用合规、配置合 理、处置规范、收 入及时足额上缴， 用以反映和考核部 门（单位）资产安 全运行情况5级 指 标级 指 标分值三级 指标分 值评价标准备注自 评 得 分固定 资产 利用 率3每低于100% —个百分点扣0.2分，扣 完为止固定资产利用率= （实际在用固定资 产总额/所有固定 资产总额）X100%3产出职责履行12工作 目标 完成 情况12根据本部门履行职责和年度工作计划完 成情况，酌情打分12效果履职效益24经济 效益18此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的 共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设 立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标 建议部门（单位）根据2014年专项资金绩效目标，汇总提 炼部门整体支出绩效评价指标18社会 效益生态 效益社会 公众 或服 务对 象满 意度6此项评价分值》90计6分；＞80，＜ 90计 4 分；＞60，＜ 80 计 2 分；＜ 60 计0分社会公众或服务对 象是指部门（单位） 履行职责而影响到 的部门，群体或个 人，般采取社会 调查的方式6总分100分自评总计得分96。