机械生产管理方案.doc

工程机械 ERP－生产管理实施方案版本： V1.0起草部门：EBU 咨询实施部2010年 12月版本控制修改查阅分发Name Positi onCopy No. Name Locati on目录第一章 工程机械关键需求 31.1 关键业务需求清单 31.2 金属结构件生产制造的关键需求 31.2.1 业务价格管控 31.2.2 业务接单 41.2.3 机械的生产模式 41.2.4 下料管理 51.2.5 生产进度管控 51.2.6 委外管理 51.2.7 双计量单位 51.2.8 金属材料的采购计划管理 51.2.9 供应商评审 51.2.10 采购订单控制到货 61.2.11 存货盘点管理 61.2.12 成本管理 6第二章 机械关键绩效指标（推荐使用） 72.1 财务类指标 72.2 客户类指标 82.3 部营运类指标 92.4 部分指标行业标杆 10第三章 机械管理实践 103.1 组织结构 103.2 ERP部门岗位角色设计 103.3 总体流程 113.4 关键业务流程说明及流程规 123.4.1 业务接单业务流程 123.4.2 订单加预测业务流程 133.4.3 生产物资采购业务流程 153.4.4 金属材料结算业务流程 17345 BOM管理业务流程 183.4.6 下料管理业务流程 193.4.7 机加业务流程 213.4.8 委外管理业务流程 233.4.9 工序外协管理流程 253.4.10 存货盘点管理流程 27第一章工程机械关键需求1.1关键业务需求清单编号业务类别关键应用点SA01业务业务价格管控SA02业务接单MO01生产生产方式包括订单设计、订单生产、按市场预测的库存生产MO02下料管理SF01生产进度管控OM03委外管理PU01采购双计量单位PU02金属材料的采购计划管理PU03供应商评审PU04采购订单控制到货ST01物料物料种类多，盘点难度大CO01成本成本管理1.2 金属结构件生产制造的关键需求1.2.1 业务价格管控上游主机厂商会根据机型的变化设计出结构件图纸， 机械根据图纸参数设计出符合需求的产品，对于这些新设计的产品，业务员需要进行快速合理的报价。

接到客户的要货计划（卡特系列的 DEI滚动数据、小松系列的装机滚动计划） ，业务人员在ERP系统中维护业务订单时要保证价格不错不缺，是接单管理的主要容之一产品规格多，价格难以人工记忆，依托系统管控商品售价，并把客户的要货数据实现与ERP系统业务订单或生产预测单的数据集成减轻订单业务处理与审核的工作压力122 业务接单有1000多种产品规格型号多，客户订单往往有上百种料号（图号） ，订单处理的工作量非常大如有库存可满足订单需求，则业务员可直接填写发货单；如不能满足则通知制造 部，进入计划、采购、生产流程1.2.3 机械的生产模式机械的生产规划是以订单加预测的模式，在产能相对不足的情况下，主要以响应客户 的要货计划为主，按订单排产是主要计划形式；在订单压力相对较小时，对于常规产品会做 库存预测上游客户根据自身的生产需求，形成阶段预测计划，并将计划发给 业务人员，每天或每周进行要货请求、预测滚动追加、预测调整等上游客户订单发出时已经考虑了相应的提 前期1.2.4 下料管理机械的主要原材料为板材、棒材、管材等，需要通过切、割等工艺分解为毛坯，再对毛坯进行机加工如何编制下料计划，控制原材料出库及下料的金属收得率。

企业存在边角料的处理问题，根据企业边角料的性质不同，有不同的处理方法 可利用的边角料：现场裁切过程中，将边角料进行规整，将边角料裁成确定的规格（可能是矩形的，也可能是圆形的）后，入库，以备以后可能利用到 不可利用：直接投入边角料池（仓） ，按照废品定期进行统一处理 套料：企业在裁切过程中，存在套裁的情况，依据套料软件系统设计下料，下料工段具体执行1.2.5 生产进度管控结构件工序路线较长，需要经过多道机械加工工艺，在不同的工段进行转移不同时 间编制的生产计划可能在同一个工段等待加工，生产管理人员希望知道产品在各工序上的完 成与进度情况，跟踪订单执行情况，解决在制品积压问题1.2.6 委外管理机械的外协业务，有三种情况：一是双向采购；二是一些单件发给客户，客户组对焊 接后发回一个合件，这个过程对应生产 BOM中的一个节点；三是工序外协，生产工段因产能 不足，把结构件发给外协商，加工后送回生产工段的下一道工序；其中委外材料的发出，委 外在制管理，委外收货及加工费结算是管理的重点1.2.7 双计量单位存货采用双计量单位，采购结算时按重量单位，存货、领用时按数量单位1.2.8 金属材料的采购计划管理钢材、有色金属等金属材料市场价格波动大，采购周期长，常常需要进行战略采购。

1.2.9 供应商评审? 供应商评价模型：从QDPS（质量、迟交、价格、服务）四个方面，总分 100分，分四个等级:A >= 80 分， 70 分 =< B <80 分， 60 分 <= C< 70 分 ， D <60 分Q:占40分，采购提供清单，由品管根据当月合格率计算，计算公式为： 40*合格率D:占20分，提前交货不参与评价，推迟交货为未达成，计算公式为： 20*达成率P:占15分，由采购评判，分合理，正常，偏高三个等级，分数分别是 15, 10，5分S:占25分，品质服务15分，由品管评判；配合度 5分，由采购员评判；支持配合(打 样，是否收费) 5 分，由采购员评判1.2.10 采购订单控制到货生产用材料部件都有采购订单，不可以无订单到货，也不可以超订单到货由于堆放管理有难度，企业也不希望太过提前到货企业通过采购周期管理，可以做仓库，生产，甚至 业务准备1.2.11 存货盘点管理ABC分析根据货物的年费用将现有库存分为三类 ABC分析应用了帕累托原理或 80/20原则类别A是那些年费用很高的物品这些物品虽然只占库存物品数量的 15%，但是占总库存物品费用的70〜80%类别B是年费用中等的物品。

这些物品占库存物品数量的 30%,但是只占总库存物品费用的 15〜25%类别C是年费用较低的物品 这些物品只占总库存物 品费用的 5%,但是占库存物品数量的 55%.虽然组织作出了许多努力来准确记录库存,但是这些记录必须被连续稽核这些稽核就叫做周期盘存(cycle counting )A类物品要经常盘点，大概一个月一次； B类物品的盘存频率低些，大概一个季度一次； C类物品大概6个月盘点一次1.2.12 成本管理成本管控的难点在于生产现场物料管理复杂, 投料难以管控, 共用材料的状况时有发生 铸造毛坯和下料毛坯的成本难以计算,由于发生现场挪料、返工等情况,也造成半成品、成 品的成本不准确制造业的成本主要有直接材料、直接人工、制造费用、委外加工费用四类直接材料主 要通过直接归集的方法,因此在规划生产流程时,要特别注意领料单是否参照生产订单,并 保证车间投料时不挪至其它生产订单直接人工和制造费用按工时分摊 下料毛坯的成本管理方式一:依材料定额进行倒扣料处理,余料做库存管制,库存单位为重量方式二：边角余料不承担成本，则将材料成本依毛坯重量分摊在产返工返修企业生产过程中，质检后入库环节发现产品一些小的地方不合格，需要返回车间进行 返工。

返工发生的成本归集到原始生产订单但是要单独查询返工部分成本在库产品返工下达非标生产订单，领用在库产品，或其他材料，生产完工后，办理入库第二章机械关键绩效指标（推荐使用）2.1 财务类指标关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源含义部门费用预算达成率（实际部门费用/计划费用）*100%部门费用实际及预算资料部门费用控制与分析公司总体费用预算达（公司实际总费用 /预算总费管理费用实际公司整体费用控制与分析成率用）*100%及预算资料流动资产周转率分析业务收入/（（期初流动资产+资产负债表、反映的是全部流动资产的利用效期末流动资产/2））利润表率资本保值增长率分析期末所有者权益总额 /期初所有者权益总额*100%资产负债表反映资本保值增值情况财务费用分析财务费用/主营业务收入*100%利润表反映财务费用与营收的比较管理费用分析管理费用/主营业务收入*100%利润表反映管理费用与营收的比较业务税金及附加分析业务税金及附加/主营业务收入 *100%利润表反映业务税金及附件与营收的比 较投资收益分析收益总额/投资总额*100%投资类报表反映投资带来的收益率资产负债率（负债总额/资产总额）*100%资产负债表反映资产与负债的比例关系，即资产需要承担多少负债应收帐款周转率分析业务收入/平均应收账款资产负债表、反映年度应收帐款转为现金的平利润表均次数。

如果周转率太低则影响企业的短期偿债能力成本费用利润率（成本总额+费用总额）/利润总额*100%资产负债表、利润表成本费用利润率指标表明每付 出一兀成本费用可获得多少利 润，体现了经营耗费所带来的 经营成果该项指标越高，反 映企业的经济效益越好22 客户类指标关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源含义业务目标达成率（实际业务额/计划业务额）*100%业务报表完成业务指标的程度某重点产品市场平均值：产品市场业务额 /市场业务月报，市分析该产品所占业务比重占有率市场容量场资料营销计划达成率（营销实际标保/营销计划标保）*100%财务部完成营销计划的程度市场知名度接受随机调查的客户对公 司知名度评分的算术平均 值冋卷调查了解公司在市场的知名程度客户满意度接受随机调研的客户和代理人对服务满意度评分的算术平均值客户满意度调研营业成本分析主营业务成本/主营业务收入 *100%利润表在同行之间，营业成本比率最具有可 比性，原因是原材料消耗大体一致， 生产设备及工资支出也较为一致，发 生在这一指标上的差异可以说明各 公司之间在资源优势、区位优势、技 术优势及劳动生产率等方面的状况业务费用分析业务费用/业务收入*100%利润表反映业务费用与收入的比较，即投入多少费用可以得到多少收入业务毛利率（主营业务收入-主营业务成本）/主营业务收入*100%利润表反映企业的盈利能力2.3 部营运类指标关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源含义原材料消耗产品大类每月单位产品（吨）消耗。