K3应收应付基本业务流程及单据处理.docx

K3应收应付基本业务流程及单据处理K3应收应付根本业务流程及单据处理 K/3应收应付根本业务流程及单据处理 本期概述 z 学习本文档须要了解应收应付模块根本学问z 学习本文档后您可以了解应收应付根本业务流程及单据处理板本信息z 2007年12月20日 V1.0 编写人：陈伟板权信息 z 本文件运用须知著作权人保存本文件的内容的说明权，并且仅将本文件内容供应给阁下个人使用对于内容中所含的版权和其他全部权声明，您应予以敬重并在其副本中予以保留您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的任何未经授权的运用都可能构成对板权、商标和其他法律权利的侵扰假如您不承受或违反上述约定，您运用本文件的授权将自动终止，同时您应马上销毁任何已下载或打印好的本文件内容著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的肯定精确性和肯定完整性本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们如需得到最新的技术信息和效劳，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进展询问。

著作权声明 著作权全部 2007 金蝶软件〔中国〕有限公司 全部权利均予保存K3应收应付根本业务流程及单据处理 目 录 1.业务背景..................................................................32.业务应用场景及案例........................................................32.1应收款转销与应收冲应付的应用.............................................32.2预收冲应收与预付冲应付..................................................82.3预收冲预付.............................................................102.4收款冲付款：...........................................................123、总结....................................................................13K3应收应付根本业务流程及单据处理1.业务背景在实际业务中，我们经常会用到一些单据之间的冲销，各种债权债务之间的转换关系，本文档将结合实际业务，对应收应付模块的业务单据进展概况总结。

2.业务应用场景及案例2.1应收款转销与应收冲应付的应用应用场景：B公司为生产须要向A公司选购原材料，选购价款1010元，由于B公司拥有C公司的债权，托付C公司代付款给A公司1010元货款，A、B、C公司分别须要做什么单据？2.1.1 A公司业务处理销售原材料时：新增一张销售发票，并审核生成凭证，如图一、图二： 图一K3应收应付根本业务流程及单据处理 图二收到C公司货款时：收到C公司的货款时，做C公司的收款单，如图三 图三由于销售发票上的客户是B公司，不能与C公司的收款单核销因此须要做应收款转销将应收B公司1010元货款转到C公司进入财务会计—应收款管理—结算—应收款转销，进入应收款转销界面，在转销客户中选择C公司，转销金额录入1010，勾选该记录点击核销，如图四K3应收应付根本业务流程及单据处理 图四转销时：应收款转销是指将应收款转移到其他客户的过程，应收款转销将产生一张已经审核的收款单并且自动与原先的被转销的应收单据自动核销，同时生成一张未审核的其他应收单，如图五、图六： 图五 图六审核转销生成的其他应收单，在凭证处理界面选择应收款转销事务类型即可生成凭证如图七： 图七留意：不能干脆有其他应收单来生成凭证，否那么系统会提示如图八K3应收应付根本业务流程及单据处理 图八然后到结算-到款结算核销中，将转销生成的对C应收单与前述收款单核销如图九： 图九2.1.2 C公司的业务处理：C公司的业务与A公司类似，不同的是C公司须要做应付款转销，将应付B公司的款项转到A公司，同时新增一张付款单与转销生成的其他应付单进展付款结算核销 如图十： 图十生成的凭证如图十一：K3应收应付根本业务流程及单据处理图十一2.1.3 B公司的业务处理：B公司的账面上同时有应收C公司的1010与应付A公司的1010元选购款，由于C公司代替B公司付款。

因此，可以通过应收冲应付将其债权债务冲销如图十二、图十三： 图十二生成的凭证如图十三： 图十三K3应收应付根本业务流程及单据处理应收冲应付没有生成任何单据，应收冲应付可以实现不同核算工程〔如：客户〕之间的核销，在应收冲应付中供给商与客户是一样公司是其中的一种特例小结：A、应收〔应付〕款转销会生成已审核的收款单〔付款单〕与发票自动核销，同时自动生成一张未审核的其他应收(应付)单留意，生成的其他应收〔应付〕单须要审核，才能将转销的业务生成凭证，生成凭证须要在凭证处理中选择应收款转销事务类型，不能干脆对其他应收单按单生成凭证B、应收冲应付不会在系统中产生新的单据，应收冲应付的核算工程可以不同C、预收款转销、预付款转销与应收应付款的转销类似，区分是预收预付款的转销是生成退款单与原先的预收单、预付单自动核销并生成新的预收单和预付单2.2预收冲应收与预付冲应付应用场景：A公司预收B公司的选购款500元，收到货款后A公司开据发票给B公司，A公司和B公司须要做什么单据如何核销？2.2.1 A公司的业务处理收到货款： A公司收到B公司货款做预收单，并审核生成凭证如图十四： 图十四发货时开据发票：A公司开据发票给B公司，新增一张销售发票，审核并生成凭证如图十五：K3应收应付根本业务流程及单据处理 图十五核销：预收冲应收 预收与应收都是挂同一个客户，上述业务完成后须要做预收冲应收进展核销，如图十六：图十六留意：预收冲应收业务中，预收单与发票所挂的核算工程必需相同才能核销，假如不是同一核算工程，系统会给出图十七提示：K3应收应付根本业务流程及单据处理 图十七留意：可以在系统参数中限制预收冲应收是否生成凭证，如图十八： 图十八假如预收单的往来科目是预收账款，发票上的往来科目是应收账款，那么核销时须要生成凭证，在上图中勾选“预收冲预付须要生成凭证”。

在凭证处理界面选择事务类型预收冲应收，生成如图十九凭证： 图十九K3应收应付根本业务流程及单据处理2.3预收冲预付应用场景：甲公司托付乙公司向丙选购一批商品，甲公司预付乙公司1800元，乙公司同时将该款项预付给丙公司，丙公司收到货款后干脆发货并开发票给甲公司，这时乙公司的业务如何处理？由于乙公司预收甲公司货款1800，同时预付丙公司1800，通过预收冲预付将此业务单据核销，如图二十： 图二十预收冲预付会生成应收退款单和应付退款单，并且自动审核后分别与预收单和预付单核销，如图二十一、二十二： 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第10页 共10页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页。