大学年度财政支出项目绩效评价工作方案

大学年度财政支出项目绩效评价工作方案 为了加强学校预算管理,提高财政资金的使用效益,根据有关规 定,要求成立绩效评价工作小组,进行项目自评工作和项目绩效执行 跟踪监控工作。同时自XXXX年起所有纳入绩效目标管理的预算项目 都要开展绩效自评和项目绩效执行跟踪监控。为了确保XXXX年绩效 评价工作的顺利开展和尽快适应财政全口径绩效评价和监控要求,按 照学校工作部署,特制定如下工作方案。 一、 工作总体目标 以科学发展观为指导,按加强预算绩效管理的总体要求,强化预 算支出和绩效管理理念,统筹规划、稳步推进、重点突破,逐步建立 以绩效目标为导向,以绩效评价为手段,以结果应用为保障,以改进 预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高教学科研服务水平为 目的,实行规范的预算绩效管理。 二、 项目范围 （一）自评项目 根据XX省推进项目绩效评价进度要求,2017年起所有纳入绩效 目标管理的预算项目都要开展绩效自评。我校2017年的学科与专业 建设（R100032）、学校体育卫生艺术与教育（R100213）、考试及招生 管理（R100210）、设施维护与改变（R100006）、教育合作与交流 （R100207）、学生事务管理（R100027）、紫荆学生公寓2号楼建设 （T100112）、教育教学管理与监督（R100208）、学生资助补助经费 （S000010）、偿还债务本金及贴息（T100099）、设备（装备）购置与 运行维护（R100005）、人才引进与师资队伍建设（R100211）、校园文 化与后勤产业管理（R100212）、南海海洋资源利用重点实验室建设 （T100869）、海大桥西小区幼儿园（S000004）等十五个大项目（53 个细分项目）被省财政纳入绩效自评范围,项目预算金额达17408.85 万元（具体项目见附件1）。 （二）执行跟踪监控项目 根据省推进项目绩效执行跟踪监控进度要求,2017起所有纳入 绩绩目标管理的预算项目都要开展绩效执行跟踪监控。我校XXXX年 的信息系统运行维护（R100002 ）、设备（装备）购置与运行维护 （R100005）、设施维护与改变（R100006）、学生事务管理（R100027）、 学科与专业建设（R100032）、教育合作与交流（R100207）、教育教学 管理与监督（R100208）、考试及招生管理（R100210）、人才引进与师 资队伍建设（R100211）、校园文化与后勤产业管理（R100212）、学校 体育卫生艺术与教育（R100213）、学生资助补助经费（S000010）、偿 还债务本金及贴息（T100099）、南海海洋资源利用重点实验室建设 （T100869 ）等十四个大项目（41个细分项目）被省财政纳入项目绩 效执行跟踪监控范围,项目金额达XXX万元（具体项目见附件2）。 三、组织机构 为切实加强领导,保证预算绩效管理工作的顺利进行,在学校层 面成立绩效评价工作组,在项目执行单位成立内部绩效评价工作组。 （一） 学校层面绩效管理工作组 学校层面管理工作组由分管校领导牵头,财务处为具体落实单 位,工作组成员由财务处聘任专家和各项目执行单位负责人组成。 组长：XXX 副组长：XXX、XXX 成员：XXX、XXX、XXX、财务处聘任专家（排名不分先后）。 学校总工作组下设办公室,办公室设在机关办公楼XX室。 （二） 项目执行单位内部绩效评价工作组 项目执行单位、部门相应成立内部绩效评价工作小组。由行政一 把手任组长,其分管领导任副组长,并在成员中专门联系人,负责填 列《财政支出项目绩效评价报告》和《项目绩效目标跟踪分析表》, 按规定时间要求上报财务处。 四、自评项目工作程序 （一） 准备阶段（XXXX年3月底一2016年6月初） 1. 确定评价任务和评价明细项目 2. 制定工作方案 3. 确定设计评价方案 4. 成立学校绩效管理总工作组 5. 召开工作布置会议 6. 项目执行单位、部门成立内部项目绩效管理小组,确定项目绩 效负责人及联系人,并把相关纸质材料上报财务处。 （二） 项目执行单位实施阶段（XXXX年6月上旬一XXXX年6 月下旬） 1, 各相关单位、部门收集、整理、分析相关项目绩效评价证据, 组织现场勘察,形成评估结论、经验教训和建议。 2, 各相关单位、部门形成相关项目自评报告,填报本部门实施子 项目的《财政支出项目绩效评价报告》（附件3）,6月15日前将纸质 版和电子版上报给牵头单位。 3, 牵头单位汇总子项目形成大项目总结报告,并于6月22日前 上报财务处,电子版发到邮箱XXX （三） 学校组织专家评价阶段（XXXX年6月底至XXXX年7月 10日） 1, 财务处整理牵头单位或项目执行单位总结报告。 2, 财务处组织专家召开评价会。分别通过审阅材料,现场勘察, 听取汇报,现场打分等程序,形成评价结论。 3, 财务处整理相关材料,经领导审核后形成正式上报的《财政支 出项目绩效评价报告》。 （四） 报告阶段（XXXX年7月14日前） 1. 在财政管理信息系统按要求进行网络填报,以word文档上传 自评报告,以PDF格式上传评价工作小组成员签字和单位盖章的项目 基本信息表。 2. 根据相关要求,按规定上报省财厅相关纸质资料。 （五） 结果反馈阶段及绩效信息公开（根据财政厅时间安排进 行） 1. 及时接收上级部门反馈意见,并传达至相关部门。根据各自实 际情况,完善具体的实施办法。针对相关问题,完善相关绩效评价管 理制度。 2. 按规定要求和时间,按规定方式公开相关绩效信息。 五、跟踪监控项目工作程序 1. 项目部门及单位自查分析：根据《项目绩效目标跟踪分析表》 （见附件4）确定的16个绩效分析点,逐项分析说明。 2. 项目部门及单位报告时间：根据分析情况,填写《项目绩效 目标跟踪分析表》,分别于XXXX年5月28日、XXXX年7月10日、 XXXX年10月10日、XXXX年1月10日之前将电子版和经单位负责 人、项目负责人签字盖章的纸质版报送给财务处201室（财务处预算 科邮箱XXXX）。 3. 财务处汇总,整合修改,经领导审核上报。 4. 及时接收省财厅财政核查情况,并传达至相关部门。 六、绩效评价结果的应用 1. 绩效评价结果作为改进预算管理和安排以后部门年度预算的 重要依据。 2. 对于绩效评价结果较好的,单位予以表扬或继续支持。 3. 对于绩效评价发现问题,达不到绩效目标或评价结果较差的, 予以通报批评,责令其限期整改。不进行整改或整改不到位的,根据 实际情况调整项目或相应调减项目预算,直至取消该项目财政支出。 4. 在绩效评价工作中发现的财政违法行为,依据有关规定追究 责任。