中级银行从业资格考试《中级个人理财》题库100题含答案（测考405版）.docx

中级银行从业资格考试《中级个人理财》题库100题含答案1. 题型：单选题海外发达国家的同行把理财规划也叫作()A投资规划B消费规划C生活品质规划D综合规划 答案 C 解析 在对理财目标进行规划的过程中，理财师对客户的财务资源进行了科学的分析和安排，使其在实现各项理财目标的同时，能够满足相应的生活品质要求，因此在海外发达国家的同行把理财规划也叫作生活品质规划 2. 题型：判断题代位继承只适用于遗嘱，不适用于法定继承A错B对 答案 A 解析 代位继承只适用于法定继承，不适用于遗嘱继承 3. 题型：多选题家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了( )的情况[ 2015年10月真题]A投资性资产B家庭生活支出C流动性资产D理财收入E自用性资产 答案 A,C,E 解析 家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三大部分内容总资产减去总负债即家庭的净资产普通家庭的资产通常被分为三大类：自用性资产、投资性资产和流动性资产相应地，负债也因此被分为自用性负债、投资性负债和消费性负债。

B D两项由家庭收入支出表反映 4. 题型：单选题甲有三个儿子，妻子尚在，甲死后留下房屋8间，在没有遗嘱和其他特殊情况之下，甲的妻子可以分到房屋（）间A2B3C4D5 答案 D 解析 当被继承人生前未立遗嘱处分其财产或遗嘱无效时，应按法定继承的规定继承，根据我国《继承法》第十三条规定，法定继承人分割遗产，应当先将夫妻共同所有的财产的一半分出为配偶所有，其余的作为被继承人的遗产因此，题目中甲的妻子可以分到房屋8/2+（8/2）÷4=5（间） 5. 题型：单选题一般而言，客户子女已经成人独立，客户夫妻俩工作、收入长期稳定，保持( )个月家庭生活开支水平的紧急预备即可A3~4B2~3C4~5D6 答案 A 6. 题型：单选题某债券的票面价值为1000元，息票利率为6%，期限为3年，现以960元的发行价向全社会公开发行，债券的再投资收益率为8%，则该债券的复利到期收益率为( )A4. 25%B5.36%C6 26%D7.42% 答案 C 解析 债券的复利到期收益率为： 7. 题型：多选题社会企业经营理念的变化经历了( )阶段。

A产值中心论B销售中心论C成本中心论D利润中心论E客户中心论 答案 A,B,D,E 解析 企业经营理念经过了如下发展阶段：①产值中心论;②销售中心论;③利润中心论;④客户中心论 8. 题型：单选题税法中规定从事货物批发或零售的纳税人，年应税销售额在( )万元以下的，为小规模纳税人A100B120C150D80 答案 D 解析 确定小规模纳税人的标准：①从事货物生产或提供应税劳务的纳税人，以及从事货物生产或提供应税劳务为主并兼营货物批发或零售的纳税人，年应征增值税的销售额在50万元以下;②上述规定范围以外的纳税人，年应税销售额在80万元以下 9. 题型：单选题下列关于中小企业资金筹集的说法错误的是( )A中小企业筹资难的原因之一是财务管理上的随意性B客观上，许多民营企业筹资渠道狭窄，很难通过金融渠道融资，只能依靠个人家庭储蓄或从民间借贷中获取C企业在运行过程中，筹资没有计划性，在供小于求的情况下，易出现短期资金问题D中小企业往往“拆东墙补西墙”，造成债务纠纷不断 答案 C 解析 C项，企业在运行过程中，筹资没有计划性，在供大于求的情况下，容易出现短期资金问题，而中小企业往往“拆东墙补西墙”，造成债务纠纷不断。

10. 题型：单选题到期收益率是指债券的未来现金流的贴现值等于债券未来价格的贴现率，一般用字母y表示A正确B错误 答案 B 解析 到期收益率是指债券的未来现金流的贴现值等于债券现在价格的贴现率，一般用字母y表示 11. 题型：单选题根据《保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已缴足二年以上保险费的，保险人应当( )A退还保险费B按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费C发出终止合同书，但不退还保险费D退还保险单的现金价值 答案 D 解析 根据《保险法》，保险公司在以下情况出现时，应当按照合同约定向投保人退还保单的现金价值：①保险公司根据规定解除保险合同，且投保人已经交足二年以上保险费;②以死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立之日起二年内被保险人自杀;③被保险人故意犯罪导致其自身伤残或死亡，且投保人已经交足二年以上保险费;④投保人解除合同，且已经交足二年以上保险费此外，《保险法》还规定，投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或疾病的，保险公司不承担给付保险金的责任 12. 题型：多选题教育投资规划的流程的步骤包括(　　)。

A确定教育目标B计算教育资金需求C计算教育资金缺口D制作教育投资规划方案、选择合适的投资工具、产品组合E教育投资规划的跟踪与执行 答案 A,B,C,D,E 解析 以上选项均属于教育投资规划的步骤 13. 题型：简述题李先生今年35岁，是某大学一名教师，他计划65岁时退休为了在退休后仍然能够保持生活水平不变，李先生决定请理财师为其进行退休规划综合考虑各种因素，李先生的退休规划要求如下：①预计李先生退休后每年需要生活费11.5万元;②按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算，预计李先生可以活到82岁;③李先生准备拿出20万元作为退休储备金的启动资金;④采用定期定额投资方式;⑤退休前投资的期望收益率为6. 5%;⑥退休后投资的期望收益率为4.5%根据以上材料回答(1)~(9)题1)初步测算李先生从现在到退休，还需要工作( )年A.29B.30C.31D.32(2)初步测算李先生退休后还能活( )年A.14B.15C.16D.17(3)为了在退休后仍然能够保持较高的生活水平，在退休时退休基金的账户余额应为( )万元按先付年金模式计算)A.98. 58B.100. 68C.140. 69D.170. 89(4)李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金，到退休时基金额度为( )万元。

A.132B.143C.151D.172(5)李先生退休时的基金缺口为( )万元A.5. 58B.8.69C.20, 58D.22. 58(6)李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金，同时保证退休后仍然能够保持较高的生活水平，李先生每年年末需追加投资( )万元A.0. 03B.0.10C.0.15D.0.8(7)李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金，为了保证退休后能够保持较高的生活水平，李先生调整了退休规划，每年增加5000元的投资，则退休时李先生的账户余额为( )万元A.157. 47B.159. 78C.167 47D.175 47(8)如果李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金不变，同时退休基金缺口为零，需要将收益率提高到( )A.6.7%B.6.9%C.7.0%D.7,2%(9)如果李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金不变，同时退休基金缺口为零，李先生得延长工作( )年A.1B.2C.3D.4 解析 (1)答案B 解析李先生今年35岁，计划65岁退休，李先生还需要工作30年( =65 - 35)2)答案D解析李先生65岁退休，按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算，预计李先生可以活到82岁，所以，李先生退休后还能活17年(=82 -65)。

3)答案C解析使用财务计算器(按先付年金模式计算)，N= 17，I/YR=4.5.PMT= - 11,5，FV=0，计算得到：PV= 140. 69(万元)即李先生为了在退休后仍然能够保持较高的生活水平，在退休时其退休基金的账户余额应为140. 69万元4)答案A解析使用财务计算器(按先付年金模式计算)，N= 30，I/YR=6.5，PV= -20，计算得到：FV=132(万元)，即李先生拿出的20万元启动资金，到退休时基金额度为132万元5)答案B解析退休时的基金缺口为：140. 69 - 132=8 69(万元)6)答案B解析使用财务计算器(按后付年金模式计算)，N= 30，I/YR=6.5.FV= -8. 69，计算得到：PMT =0. 10(万元)即李先生每年年末需要追加投资0.10万元7)答案D解析使用财务计算器(按后付年金模式计算)，Ⅳ= 30，I/YR=6.5，PV= - 20，PMT= -0.5，计算得到：FV =175. 47(万元)，即退休时李先生的账户余额为175. 47万元8)答案A解析使用财务计算器(按后付年金模式计算)，N = 30，PV=- 20，FV= 140. 69，计算得到：I/YR=6.7，即需要将收益率提高6.7010。

9)答案A解析使用财务计算器(按后付年金模式计算)，I/YR=6.5，PV= -20，FV= 140. 69，计算得到：N= 31(年)即李先生需要延长工作1年 14. 题型：判断题预期投资回报率是进行退休规划的财务基础和起点A错B对 答案 A 解析 现有资产状况是进行退休规划的财务基础和起点 15. 题型：单选题下列关于遗产的表述错误的是（）A是公民死亡时遗留的财产B是公民个人所有的财产C是合法财产D指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益 答案 D 解析 遗产指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益，可以分为积极遗产和消极遗产两种积极遗产指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益；消极遗产指死者生前所欠的个人债务 16. 题型：单选题要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”或拥有什么样的资源是对客户（）的了解[2017年10月真题]A收入情况B支出情况C家庭财务状况D负债信息 答案 C 解析 了解、分析客户的家庭财务状况，就。