600243青海华鼎半年报.ppt

青海华鼎实业股份有限公司6002432012 年半年度报告一、二、三、四、五、六、七、八、青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告目录重要提示 ................................................................................................................................2公司基本情况 ........................................................................................................................2股本变动及股东情况.............................................................................................................4董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................6董事会报告 ............................................................................................................................5重要事项 ..............................................................................................................................10财务会计报告（未经审计）...............................................................................................53备查文件目录 ....................................................................................................................1001青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二) 公司全体董事出席董事会会议三) 公司半年度财务报告未经审计四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名于世光肖善鹏会计机构负责人（会计主管人员）姓名史峰公司负责人于世光、主管会计工作负责人肖善鹏及会计机构负责人（会计主管人员）史峰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎QingHaiHuaDing Industrial CO.,LTD.QHHD于世光董事会秘书证券事务代表姓名联系地址电子信箱(三) 基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱刘文忠青海省西宁市七一路 318 号0971-71116680971-7111669liuwzhd@青海省西宁市七一路 318 号810000青海省西宁市七一路 318 号qhhdsyoffice@2李祥军青海省西宁市七一路 318 号0971-71111590971-7111669lixj521@青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点《上海证券报》、《证券时报》青海省西宁市七一路 318 号公司证券法务部(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称青海华鼎股票代码600243变更前股票简称(六) 公司其他基本情况公司首次注册登记日期公司首次注册登记地点公司变更注册登记日期公司变更注册登记地点1998 年 8 月 18 日青海省工商行政管理局2000 年 11 月 10 日青海省工商行政管理局首次变更企业法人营业执照注册号 6300001201067税务登记号码 63010571040232X组织机构代码公司变更注册登记日期公司变更注册登记地点71040232-X2009 年 8 月 14 日青海省工商行政管理局最近一次变更企业法人营业执照注册号 630000100010676税务登记号码 63010371040232X组织机构代码公司聘请的会计师事务所名称公司聘请的会计师事务所办公地址71040232-X立信会计师事务所（特殊普通合伙）广东省广州市天河区林河西路 3－15 号耀中广场 11 楼(七) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）2,034,722,484.69763,651,574.263.224报告期（1－6 月）2,053,165,310.95785,636,279.683.317上年同期-0.898-2.798-2.804本报告期比上年同3青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告期增减(%)营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润-33,103,272.88-14,261,646.27-10,142,205.429,408,128.6410,691,708.277,472,495.07-451.86-233.39-235.73归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净-25,907,520.406,405,267.86-504.47利润基本每股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）-0.0428-0.1094-0.0428-1.309-46,524,677.98-0.19640.03150.02700.03150.948-116,775,972.07-0.4930-235.87-505.19-235.87减少 2.257 个百分点不适用不适用2、非经常性损益项目单位：元 币种：人民币非经常性损益项目计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外债务重组损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计金额18,782,534.2017,429.88164,913.66-123,251.13-3,291,484.66215,173.0315,765,314.98三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

二) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况41,085 户股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量40青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告青海重型机床有限责任公司国有法人21.1150,000,0000 质押 50,000,000境内青海天象投资实业有限公司非国有法1.273,000,00000未知人黄正福未知0.581,377,000未知0未知西南证券股份有限公司客户信用交易未知0.431,018,400未知0未知担保证券账户张永军龚秋文未知未知0.340.33795,901776,221未知未知00未知未知广发证券股份有限公司客户信用交易未知0.30709,607未知0未知担保证券账户合众人寿保险股份有限公司－万能－未知0.30699,833未知0未知个险万能夏军杜晓红未知未知0.280.28656,000655,500未知未知00未知未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量青海重型机床有限责任公司青海天象投资实业有限公司黄正福西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户张永军龚秋文广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户合众人寿保险股份有限公司－万能－个险万能夏军杜晓红上述股东关联关系或一致行动的说明50,000,000 人民币普通股 50,000,0003,000,000 人民币普通股 3,000,0001,377,000 人民币普通股 1,377,0001,018,400 人民币普通股 1,018,400795,901 人民币普通股 795,901776,221 人民币普通股 776,221709,607 人民币普通股 709,607699,833 人民币普通股 699,833656,000 人民币普通股 656,000655,500 人民币普通股 655,500上述股东中,公司总股本前二名股东不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间的关联关系。

2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更5青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动单位：股姓名职务年初持股数本期增持股份数量本期减持股份数量期末持股数变动原因李跃南董事9,9059,905(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内，无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况五、 董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析今年以来，受外部环境的影响，市场萎缩，订单减少，任务不足，面对不利因素，经过公司全体员工的不懈努力和顽强拼搏,保证了生产经营基本平稳运行报告期公司实现主营业务收入 53,453.95 万元(未审计)，同比减少 1.19%；利润总额-1,426.16 万元（未审计），同比减少 233.39%；归属于母公司净利润-1,014.22 万元（未审计），同比减少 236.00%一、报告期公司主要做了以下几项工作：1、生产经营克服困难、基本维持正常运行报告期内，针对市场大环境的实际情况，公司各控股子公司在生产经营中突出了外抓合同跑市场，内抓管理要效益。

在市场开发方面，青海华鼎重型机床有限责任公司针对年初合同不足的状况，狠抓重点客户和重点信息的跟踪落实，成立了重大项目投标小组和快速反应小组，提高了市场快速响应能力青海一机数控机床有限责任公司把订单工作放在首位，上半年每月平均合同保持在 800 万元左右，内部积极开展承揽外协任务，想方设法弥补合同不足的现状广州宏力数控设备有限公司面对合同不足，预付款少的不利因素，加大市场销售力度，积极签订有效合同青海华鼎齿轮箱有限责任公司采取订单生产和库存生产相结合的方式，保证了产品交货期，提高了传统产品的市场竞争力苏州江源精密机械有限公司强化内部计划管理，新产品研发、试制、市场拓展进展顺利广东恒联食品机械公司合理制定月度排产计划，加强生产计划的管理和市场开发，拓展了部队市场和厨房工程广东精创机械制造有限公司生产任务饱满，上半年顺利完成了 2.5 万台/套电梯零部件的生产任务，产量同比增长了 64.47%，主要经营指标与上年同期相比增幅较大，尤其是利润总额同比增长了89.17%在目前经济下行时期，成为公司一大亮点LED 灯具及照明装置、涡旋压缩机及颐泰苑健康产业等新兴产业，报告期内市场拓展和培育方面做了大量的工作，起步阶段平稳，有较好的发展势头 。

2、项目建设正在推进西宁装备园区项目，截止到今年 6 月底，已累计完成投资 26205 万元其中，数控机床整机装配厂房生产线建设项目完成投资 6909 万元，齿轮及齿轮变速箱产品等功能部件配套项目完成投资 7877 万元，热处理配套服务项目完成投资 3037 万元，机床大型金属结构件及非标配套项目完成投资 8382 万元青海华鼎齿轮箱有限责任公司、热处理迁建项目基建主体工程基本完成，重型厂房一期工程完成了工艺布局调整方案的论证设计，预算造价编制设计工作，正在组织工程施工建设，厂区工程综合站房主体工程已完工，厂区道路、雨水排水等公共设施已开工建设3、技术开发效果明显青海华鼎重型机床有限责任公司完成了国家科技重大专项检测配合及验收上报，完成了6青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告提高主轴系统动态精度研究工艺攻关项目，数控不落轮对车床系列入选国家《名、优、新机电产品名录》青海一机数控机床有限责任公司调整了产品结构和工艺路线，FMS80 生产线及部分新产品已投入运行苏州江源精密机械有限公司研发了龙门钻铣床、VWC1800 高速立加，TH6213 镗铣加工中心、XH2125 龙门加工中心等新产品，改进了 XH2130 工作台的技术设计。

青海华鼎齿轮箱有限责任公司优化产品结构，提高了齿圈、高精齿轮及螺伞产能，同比增长了 12%，扩大了市场份额广东恒联食品机械有限公司上半年完成了 22 个新产品研发项目的立项工作，特陶开水器被中国质量认证中心认定为"中国节能产品"广州精创机械制造公司改进了油压缓冲器的焊接工艺和安全钳座的机器人自动焊接生产线，降低了生产成本，提升了生产效率和能力广州宏力数控设备有限公司公司完成了全动柱立式加工中心试制和五轴立式加工中心的装配及性能试验公司统一组织参加了"第七届中国南京机床展览会"和"2012 中国·青海绿色经济投资贸易洽谈会"在南京机床展览会上，青海华鼎重型机床有限责任公司参展的数控重型卧式车床，青海一机数控机床有限责任公司参展的国家科技重大专项高速卧式加工中心和立卧转换铣车复合加工中心等 3 个产品均荣获 CCMT2012"春燕奖"4、内控工作全面展开根据中国证监会《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》，完成了青海华鼎实业股份有限公司、青海华鼎重型机床有限责任公司和广东恒联食品机械有限公司 3家首批内控试点企业自我评价内部控制工作在公司所有子公司中全面推行在报告期虽然取得了一些成绩，但也存在一些问题和不足，主要表现在：一是受宏观经济形势影响，机床行业订单减少，生产任务不足，这种形势还在延续，严重影响了均衡生产和连续生产；二是各企业资金压力大，应收账款增加影响了正常的生产组织；三是人工、利息等成本费用增加、计提减值准备增加、研发费用增加、新投资的新兴产业起步亏损等因素导致效益大幅度下降；四是西宁装备园区项目受资金筹措影响进展缓慢；五是职工队伍中不稳定因素依然存在，人员流失较为严重。

这些均是必须引起足够重视和加以解决的问题二、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明单位:元 币种:人民币报表项目期末余额 年初余额 变动比（或本期金额） （或上期金额）率（%）变动原因应收票据46,509,611.7189,951,934.08 -48.30票据到期收回其他流动资产406,909.46-100清理未报账款合营的广涡压缩机长期股权投资5,040,283.369,089,811.84-44.55有限公司今年合并报表应付票据2,777,880.001,303,017.80113.19增加办理票据预收款项119,450,175.52184,179,856.88 -35.15机床发出减少预收其他流动负债1,011,479.32622,770.2962.41按权责制预提的费用增加本期应纳增值税额营业税金及附加2,893,875.351,582,015.5982.92增加对应的税费增加财务费用资产减值损失15,644,852.738,339,256.558,252,595.681,249,963.9089.57567.16借款增加，支付利息增加本期应收账款减值7-100入青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告报表项目期末余额 年初余额 变动比（或本期金额） （或上期金额）率（%）变动原因准备计提增加本期研发费用财务营业利润-33,103,272.889,408,128.64-452费用等期间费用增加等综合影响营业外收入营业外支出18,964,877.74123,251.131,982,021.49698,441.86856.85-82.35报告期政府补助增加本期对外捐赠及其他支出减少利润总额-14,261,646.2710,691,708.27 -233营业利润减少所致所得税费用净利润归属于母公司所有者的净利润-580,250.08-13,681,396.19-10,142,205.423,199,571.157,492,137.127,472,495.07-118.14-284-236子公司盈利结构变化所致利润总额减少所致净利润减少所致支付的各项税费38,405,497.2029,430,567.08 30.47支付税费增加经营活动产生的现金流量净额-46,524,677.98-116,775,972.0760.16经营活动现金流入增加处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额81,356.00报告期没有处置收投资活动现金流入投资支付的现金81,356.005,550,000.00-100-100报告期没有发生报告期没有投资偿还债务支付的现金168,980,000.0074,158,284.43 127.89偿还贷款增加分配股利、利润或偿付利息支付的现金筹资活动产生的现金流量净额33,016,568.3053,123,431.7014,089,988.89113,631,726.68134.45-53.25本期分配现金股利报告期分配股利及偿还贷款增加(二) 公司主营业务及其经营状况1、 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业工业518,278,126.59 417,183,721.2319.51-1.192.40减少 2.82 个百分点分产品机 床 产197,610,084.29 154,419,334.7321.86-9.52-4.45减少 4.14 个80//青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告品百分点齿 轮（箱）食 品 机械电梯件LED 灯具22,017,512.34115,008,263.28159,844,903.9410,779,266.8018,909,562.4486,660,708.95137,601,391.358,666,569.5314.1224.6513.9219.60-53.73-2.8145.11-59.03-53.923.7841.43-59.67增加 0.36 个百分点减少 4.78 个百分点增加 2.25 个百分点增加 1.27 个百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额49.58 万元。

齿轮（箱）产品受市场因素的影响，报告期内订单减少；LED 灯具产品由于项目结算的要求，未完成验收的工程项目未结转收入，因此报告期内收入较少，电梯件产品订单增加，本报告期收入大幅增长2、 主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币地区华南地区西北地区华东地区营业收入296,608,605.46206,284,905.7515,384,615.38营业收入比上年增减(%)10.42-17.99252.96华东地区主营业务的增长原因为下属全资子公司（苏州江源精密机械有限公司）报告期内经营情况逐步走向规模化，其销售比去年同期有较大幅度增长三) 公司投资情况1、 募集资金使用情况单位:万元 币种:人民币募集年份2009合计募集方式非公开发行募集资金总额23,45023,450本报告期已使用募集资金总额636.37636.37已累计使用募集资金总额23,701.0523,701.05尚未使用募集资金总额0尚未使用募集资金用途及去向公司 2009 年非公开发行实际募集资金 23450 万元，加上募集资金专户利息收入 250.05万元，共计 23701.05 万元截止报告期末已全部在募集资金投资项目投资使用完毕。

募集资金投资项目基本完成，效益逐步体现2、 承诺项目使用情况单位:万元 币种:人民币承诺项目名称是否变更项目募集资金拟投入金额募集资金实际投入金额是否符合计划进项目进度预计收益产生收益情况是否符合预计收益未达到计划进度和收益说明变更原因及募集资金变更程序说9备注100100100100100、 、、青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告大重型数控卧式度明机床产业化技术否12,006.9210,548.78是95%1,801.67改造项目高档精密数控机床制造升级改造否8,000.006,653.10是90%1,348.28项目军用高精齿轮及液力换档变速箱生产线技术改造否4,660.003,678.15是95%590.53项目小型食品机械技术改造项目否2,900.002,821.02是100%620.68合计/27,566.9223,701.05//4,361.16////3、 非募集资金项目情况单位:万元 币种:人民币项目名称技术改造对子公司的投资合计项目金额6,860.6220,910.0027,770.62项目进度/项目收益情况/对子公司投资情况：被投资的公司名称广东恒联食品机械有限公司广东精创机械制造有限公司广州番禺华鼎南方科创有限公司苏州江源精密机械有限公司占被投资公司股权比例（%）增资 3000 万元增资 4000 万元增资 5500 万元增资 7500 万元广州市颐泰苑中医门诊部有限公司青海聚能热处理有限公司100投资 300 万元二期出资 610 万元(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况本报告期内未进行现金分红政策的制定。

六、 重要事项(一) 公司治理的情况报告期内，公司严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的法律、法规、规范性文件的要求及《公司章程》的有关规定，不断完善公司管理制度和治理结构, 进一步完善了公司《内幕信息知情人管理制度》《外部信息使用人管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》，提高公司规范运作水平，严格按照《上海证券交易所股票上市规则》履行信息披露义务公司治理情况主要表现在：1、股东与股东大会公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自10青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告己的权利；能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，发挥股东大会的职能公司安排专人与到访的投资者、股东进行了良好的沟通2、控股股东与公司的关系控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到＂五独立＂，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作3、董事和董事会公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行作为董事的权利、义务和责任；各专门委员会运作规范、各司其责，充分发挥相应职能。

4、监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督5、绩效评价和激励约束机制公司已建立并不断完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，使其利益与股东利益保持一致；高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定6、利益相关者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展7、信息披露与透明度公司董事会秘书负责信息披露和投资者关系管理工作；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息二) 报告期实施的利润分配方案执行情况2012 年 5 月 14 日公司召开 2011 年度股东大会，会议审议通过了《公司 2011 年度利润分配方案》，以 2011 年度末公司总股本 236,850,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共计分配 11,842,500.00 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。

本报告期内，公司已完成利润分配，股权登记日为 2012 年 6 月 1 日，除息日为 2012 年 6 月 4日，现金红利发放日为 2012 年 6 月 15 日（详见公司于 2012 年 5 月 28 日披露的临 2012-11号临时公告）(三) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项四) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项七) 重大关联交易本报告期公司无重大关联交易事项11否57青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告(八) 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项2) 承包情况本报告期公司无承包事项3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项2、 担保情况单位:万元 币种:人民币公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B）担保总额占公司净资产的比例(%)15,900.0039,800.0039,800.0048.623、 委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。

2) 委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项4、 其他重大合同本报告期期内无其他重大合同九) 承诺事项履行情况1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项十) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元 币种:人民币是否改聘会计师事务所：现聘任境内会计师事务所名称境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限立信会计师事务所（特殊普通合伙）1 年经青海华鼎 2011 年年度股东大会审议通过，聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2012 年年度财务报告审计机构，确定财务报告审计业务报酬为 37 万元，内部控制审计报酬为 20 万元十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责12青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告(十二) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项十三) 信息披露索引刊载的互联网事项刊载的报刊名称及版面刊载日期网站及检索路径青海华鼎 2011 年度利润分配实施公告青海华鼎关于举行 2011 年度报告网上业绩说明会的公告青海华鼎关于大股东股权解押、质押公告青海华鼎 2011 年年度股东大会决议公告青海华鼎 2011 年年度股东大会的法律意见书青海华鼎第一季度季报《上海证券报》28《证券时报》D008《上海证券报》B17《证券时报》D027《上海证券报》22《证券时报》D018《上海证券报》B48《证券时报》D019《上海证券报》88《证券时报》B0272012 年 5 月 28 日2012 年 5 月 23 日2012 年 5 月 19 日2012 年 5 月 15 日2012 年 5 月 15 日2012 年 4 月 28 日青海华鼎控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明青海华鼎 2011 年度独立董事述职报告2012 年 4 月 24 日2012 年 4 月 24 日青海华鼎 2011 年度公司内部控制的自我评价报告的公告青海华鼎关于召开 2011 年年度股东大会通知公告青海华鼎第五届董事会第八次会议决议公告青海华鼎 2011 年度企业社会责任报告青海华鼎年报青海华鼎年报摘要青海华鼎 2011 年年度股东大会会议资料青海华鼎关于预计 2012 年度为子公司提供担保的公告《上海证券报》B30《证券时报》D050《上海证券报》B30《证券时报》D050《上海证券报》B30《证券时报》D050《上海证券报》B30《证券时报》D050《上海证券报》B30《证券时报》D0502012 年 4 月 24 日2012 年 4 月 24 日2012 年 4 月 24 日2012 年 4 月 24 日2012 年 4 月 24 日2012 年 4 月 24 日2012 年 4 月 24 日2012 年 4 月 24 日青海华鼎关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的公告青海华鼎第五届监事会第四次会议决议公告青海华鼎关于预测 2012 年度日常关联交易的公告《上海证券报》B30《证券时报》D050《上海证券报》B30《证券时报》D050《上海证券报》B30《证券时报》D0502012 年 4 月 24 日2012 年 4 月 24 日2012 年 4 月 24 日七、 财务会计报告（未经审计）(一) 财务报表合并资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:青海华鼎实业股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金（六）、1240,908,401.19309,265,367.2913青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项（六）、2（六）、3（六）、546,509,611.71364,283,844.58182,807,371.0889,951,934.08344,256,546.54155,083,029.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款（六）、458,889,107.7767,580,425.24买入返售金融资产存货（六）、6494,219,629.27480,385,338.77一年内到期的非流动资产其他流动资产406,909.46流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款1,387,617,965.601,446,929,550.62长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程（六）、8（六）、9（六）、10（六）、115,040,283.366,769,167.01326,134,164.15140,126,831.889,089,811.846,868,304.47326,338,298.42110,276,403.15工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产（六）、12（六）、13（六）、14（六）、15107,357,116.3919,822,114.0318,792,832.9723,062,009.3097,071,849.24203,546.7819,822,114.0316,455,091.2620,110,341.14其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：647,104,519.092,034,722,484.69606,235,760.332,053,165,310.95短期借款（六）、17236,750,000.00184,860,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放14青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项（六）、18（六）、19（六）、202,777,880.00276,756,430.89119,450,175.521,303,017.80262,197,188.01184,179,856.88卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费（六）、21（六）、228,750,273.0811,591,771.1111,582,995.3016,526,203.16应付利息应付股利其他应付款（六）、2322,753,774.6331,547,034.46应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计（六）、24（六）、25152,500,000.001,011,479.32832,341,784.55126,000,000.00622,770.29818,819,065.90非流动负债：长期借款（六）、26298,500,000.00295,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款（六）、275,070,000.005,070,000.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计（六）、2880,182,755.06383,752,755.061,216,094,539.6193,473,932.26393,543,932.261,212,362,998.16所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积（六）、29（六）、30236,850,000.00380,922,012.80236,850,000.00380,922,012.80减：库存股专项储备盈余公积（六）、3117,251,490.4117,251,490.41一般风险准备未分配利润（六）、32128,628,071.05150,612,776.47外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计15763,651,574.2654,976,370.82818,627,945.082,034,722,484.69785,636,279.6855,166,033.11840,802,312.792,053,165,310.95青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告法定代表人：于世光主管会计工作负责人：肖善鹏会计机构负责人：史峰母公司资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:青海华鼎实业股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据49,915,168.93108,325,815.727,279,000.00应收账款预付款项（十三）、1508,113.7614,702,029.10645,891.27328,703.25应收利息应收股利其他应收款存货（十三）、288,781,461.0421,960,561.18165,002,338.7321,977,174.17一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款175,867,334.01303,558,923.14长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程（十三）、3752,670,877.434,212,564.5711,988,997.6462,080,348.63549,570,877.434,274,604.5712,391,733.2255,074,755.68工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债163,590,774.372,536,399.89837,079,962.531,012,947,296.543,637,007.492,501,955.51627,450,933.90931,009,857.04青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计2,714,119.18358,186.6495,919.07653,716.57125,047,534.3265,000,000.00193,869,475.78170,000,000.002,590,000.0038,980,000.00211,570,000.00405,439,475.78236,850,000.00387,613,231.7417,251,490.41-34,206,901.39607,507,820.761,012,947,296.542,694,825.33295,186.64227,500.18-124,332.1937,950,672.4265,000,000.00106,043,852.38170,000,000.002,590,000.0043,701,000.00216,291,000.00322,334,852.38236,850,000.00387,613,231.7417,251,490.41-33,039,717.49608,675,004.66931,009,857.04法定代表人：于世光主管会计工作负责人：肖善鹏会计机构负责人：史峰合并利润表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注（六）、33本期金额534,539,487.58534,539,487.58上期金额540,461,704.50540,461,704.50利息收入已赚保费17青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告手续费及佣金收入二、营业总成本567,642,760.46531,053,575.86其中：营业成本（六）、33428,582,858.69421,443,524.09利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失（六）、34（六）、35（六）、36（六）、37（六）、382,893,875.3532,346,946.0279,834,971.1215,644,852.738,339,256.551,582,015.5929,058,745.7669,466,730.848,252,595.681,249,963.90加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）-33,103,272.889,408,128.64加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益（六）、39（六）、40（六）、4118,964,877.74123,251.13-14,261,646.27-580,250.08-13,681,396.19-10,142,205.42-3,539,190.771,982,021.49698,441.8610,665.6710,691,708.273,199,571.157,492,137.127,472,495.0719,642.05六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益（六）、42（六）、42-0.0428-0.04280.03150.0315七、其他综合收益八、综合收益总额-13,681,396.197,492,137.12总额归属于母公司所有者的综合收益-10,142,205.427,472,495.07归属于少数股东的综合收益总额-3,539,190.7719,642.05本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏母公司利润表2012 年 1—6 月18会计机构负责人：史峰青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本附注（十三）、4（十三）、4本期金额50,630.7878,652.99上期金额685,346.70655,860.57营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）4,893,737.42-303,534.03100,046.545,147,075.491,227,613.5457,278.06列）投资收益（损失以“－”号填11,408,143.86其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额6,689,871.723,951,000.0010,640,871.72-34,444.3810,675,316.100.04510.045110,675,316.10-6,402,480.96-6,402,480.96-14,319.52-6,388,161.44-0.0270-0.0270-6,388,161.44法定代表人：于世光主管会计工作负责人：肖善鹏会计机构负责人：史峰合并现金流量表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：额额销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额19471,136,833.27380,344,385.45金额额青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金（六）、4327,790,593.26498,927,426.53304,245,607.5526,647,688.33406,992,073.78318,975,997.54客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费120,529,631.4238,405,497.2098,501,959.3329,430,567.08支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净（六）、4382,271,368.34545,452,104.51-46,524,677.9876,859,521.90523,768,045.85-116,775,972.07二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计81,356.0081,356.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收2074,969,904.9674,969,904.96-74,969,904.9662,905,234.485,550,000.0068,455,234.48-68,373,878.48额金额青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金255,120,000.00255,120,000.00168,980,000.00201,880,000.00201,880,000.0074,158,284.43现金分配股利、利润或偿付利息支付的33,016,568.3014,089,988.89其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额201,996,568.3053,123,431.70-68,371,151.24300,468,945.30232,097,794.0688,248,273.32113,631,726.68-71,518,123.87251,472,282.39179,954,158.52法定代表人：于世光主管会计工作负责人：肖善鹏会计机构负责人：史峰母公司现金流量表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到212,480.00211,133,480.49211,135,960.493,288,594.44221,012.3621,354,562.3924,864,169.19186,271,791.30711,421.94146,518,685.24147,230,107.181,775,359.1428,403.37164,688,019.80166,491,782.31-19,261,675.13额额青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金22,575,157.64203,100,000.00225,675,157.64-225,675,157.645,042,045.0053,840,000.0058,882,045.00-58,882,045.0040,000,000.0040,000,000.0058,284.43现金分配股利、利润或偿付利息支付的19,007,280.452,873,496.27支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额19,007,280.45-19,007,280.45-58,410,646.79108,325,815.7249,915,168.932,931,780.7037,068,219.30-41,075,500.8362,340,810.1921,265,309.36法定代表人：于世光主管会计工作负责人：肖善鹏22会计机构负责人：史峰合并所有者权益变动表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币本期金额项目一、上年年末余额实收资本（或股本）236,850,000.00资本公积380,922,012.80归属于母公司所有者权益减：库 专项盈余公积存股 储备17,251,490.41一般风险准备未分配利润150,612,776.47其他少数股东权益55,166,033.11所有者权益合计840,802,312.79加：会计政策变更前 期差错更正其他二、本年年初余额236,850,000.00 380,922,012.8017,251,490.41150,612,776.4755,166,033.11840,802,312.79三、本期增减变动金额（减少以-21,984,705.42-189,662.29-22,174,367.71“－”号填列）（一）净利润-10,142,205.42-3,539,190.77-13,681,396.19（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-10,142,205.42-3,539,190.77-13,681,396.19青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备24-11,842,500.00-11,842,500.003,349,528.483,349,528.483,349,528.483,349,528.48-11,842,500.00-11,842,500.00青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期末余额236,850,000.00 380,922,012.8017,251,490.41128,628,071.0554,976,370.82818,627,945.08单位:元 币种:人民币上年同期金额项目一、上年年末余额实收资本（或股本）236,850,000资本公积380,922,012.80归属于母公司所有者权益减：库 专项盈余公积存股 储备17,251,490.41一般风险准备未分配利润135,423,406.49其他少数股东权益15,546,403.75所有者权益合计785,993,313.45加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额236,850,000.00380,922,012.8017,251,490.41135,423,406.4915,546,403.75785,993,313.45三、本期增减变动金额（减少以229,349.087,472,495.0719,642.057,721,486.20“－”号填列）（一）净利润（二）其他综合229,349.087,472,495.0719,642.057,492,137.12229,349.0825青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告收益上述（一）和（二）小计229,349.087,472,495.0719,642.057,721,486.20（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补26青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期末余额236,850,000381,151,361.8817,251,490.41142,895,901.5615,566,045.80793,714,799.65法定代表人：于世光主管会计工作负责人：肖善鹏会计机构负责人：史峰母公司所有者权益变动表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额236,850,000.00387,613,231.7417,251,490.41-33,039,717.49 608,675,004.66加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额236,850,000.00387,613,231.7417,251,490.41-33,039,717.49 608,675,004.66三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益27-1,167,183.9010,675,316.10-1,167,183.9010,675,316.10青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他10,675,316.10-11,842,500.00-11,842,500.0010,675,316.10-11,842,500.00-11,842,500.00四、本期期末余额236,850,000.00387,613,231.7417,251,490.41-34,206,901.39 607,507,820.7628青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额236,850,000.00387,613,231.7417,251,490.41-21,926,635.11 619,788,087.04加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额236,850,000.00387,613,231.7417,251,490.41-21,926,635.11 619,788,087.04三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转29-6,388,161.44-6,388,161.44-6,388,161.44-6,388,161.44-6,388,161.44-6,388,161.44青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期末余额236,850,000.00387,613,231.7417,251,490.41-28,314,796.55 613,399,925.60法定代表人：于世光主管会计工作负责人：肖善鹏30会计机构负责人：史峰(二) 公司概况青海华鼎实业股份有限公司（以下简称"本公司"）是经青海省人民政府青股审[1998]第006 号文批准，由青海重型机床厂作为主发起人，并联合广东万鼎企业集团有限公司、番禺市万鸣实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂等四家发起人，采取发起方式设立的股份有限公司。

1998 年 8 月 18 日，本公司在青海省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号：6300001201067本公司注册资本为人民币 10,160 万元，由青海重型机床厂经评估后的部分生产经营性净资产；广东万鼎企业集团有限公司所属的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、番禺恒联食品机械厂经评估后的全部生产经营性净资产和部分人民币现金；番禺市万鸣实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂投入的人民币现金组成本公司于 2000 年 10 月 30 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]143 号文核准，以"上网发行"的方式，发行 A 股 5,500 万股，发行价为每股人民币 4.55 元；并于同年 11 月20 日在上海证券交易所上市交易股票代码为 600243本公司股票发行后，注册资本增加到人民币 15,660 万元，其中青海重型机床厂持股 5000 万股，占本公司股本总额的 31.93%，系本公司的控股股东本公司股东青海第一机床厂所持有本公司的 34 万股股份(占本公司总股本的 0.22%)于 2002 年被辽宁省庄河市人民法院冻结，2003 年 3 月 26 日在《中国证券报》刊登了拍卖该股份的公告，现该 34 万股发起人股份已司法划转给庄河市观驾山建筑工程公司持有。

2006 年 12 月 12 日，本公司股权分置改革经 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，根据本公司股权分置改革方案实施公告和经批准的修改后章程的规定：本公司按每 10 股转增5.5 股的比例，以资本公积向 2006 年 12 月 21 日登记在册的全体流通股股东转增股份总额3025 万股，每股面值 1 元，合计增加股本 30,250,000.00 元，本公司于 2006 年 12 月 25 日完成股权分置改革2006 年 12 月 25 日股改完毕后本公司股本变更为 18,685 万元2006 年 11 月 15 日，青海天象投资实业有限公司（下称：青海天象）通过竞拍取得原广东万鼎企业集团有限公司（下称：广东万鼎）持有的本公司社会法人股 4972 万股，占公司总股本的 31.75%，并于 2006 年 11 月 16 日获得青海省高级人民法院的司法裁定书依据（2003）青执字第 9 号青海省高级人民法院协助执行通知书和（2006）穗中法执字第 2191 号广东省广州市中级人民法院协助执行通知书，原广东万鼎持有本公司共计 4972万股股权于 2007 年 1 月 22 日全部在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司解除质押登记，并被司法扣划至青海天象，青海天象成为本公司第二大股东。

本公司已于 2007 年 1 月24 日在指定媒体进行公告2006 年 11 月 16 日，青海天象与中国华融资产管理公司订立《股权转让合同》，青海天象以不低于 8208 万元收购中国华融资产管理公司持有的本公司第一大股东青海重型机床有限责任公司（下称：青海重型）54.66%的股权青海重型持有本公司 5000 万股，股改后占本公司总股份的 26.76%上述交易完成后，青海天象将直接持有本公司 4972 万股股份，占本公司总股份（股改后）的 26.61%；并通过青海重型控制本公司 5000 万股，占公司总股份的 26.76%，合计控制本公司 9972 万股，占本公司总股份的 53.37%，成为本公司的实际控制人2007 年 12 月 20 日青海天象与青海溢峰科技投资有限公司（下称："溢峰科技"）签署了《关于青海重型机床有限责任公司 39.66%股权的股权转让协议》，向溢峰科技转让青海重型39.66%股份；2007 年 12 月 20 日青海天象与广州威特达实业有限公司（下称："广州威特达"）签署了《关于青海重型机床有限责任公司 15%股权的股权转让协议》，向广州威特达转让青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告青海重型 15%的股份。

上述股权转让完成后，青海机电国有控股有限公司持有青海重型 45.34%权益，为青海重型的第一大股东，且实际控制青海重型以及青海华鼎2007 年 12 月 26 日至 2008 年 12 月 31 日，青海天象通过上海证券交易所已累计减持本公司股份 3,442,500 股，占公司总股本的 1.84％至此，青海天象持有公司 46,277,500 股股票，占公司总股本的 24.77％根据公司 2008 年 6 月 23 日和 2008 年 9 月 8 日的股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可[2009]78 号《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司非公开发行人民币普通股 5000 万股（A 股）(每股面值 1 元)，增加股本人民币 50,000,000.00 元，变更后的股本为人民币 236,850,000.00 元2008 年 12 月 29 日，本公司股东青海天象投资实业有限公司持有的 9,342,500 股有限售条件股份获得上市流通权2009 年 12 月 29 日，本公司股东青海天象投资实业有限公司持有的 31,035,000 股有限售条件股份获得上市流通权。

2011 年 12 月 27 日，本公司股东青海重型机床有限责任公司持有的 50,000,000 股有限售条件股份获得上市流通权截止到 2011 年 12 月 31 日，本公司总股本为 236,850,000 股，其中没有有限售条件股份本公司主要经营范围：高科技机械产品开发、制造、数控机床、加工中心、专用机械设备、石油机械、环保设备、食品机械的制造和销售；技术服务及咨询；电热设备、电子产品、家用电器、制冷设备、不锈钢制品的制造与销售；经营国家禁止和指定公司经营以外的进出口商品，经营进出口代理业务所属行业为工业制造类三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、 财务报表的编制基础：公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表2、 遵循企业会计准则的声明：公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

3、 会计期间：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度4、 记账本位币：采用人民币为记账本位币5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计32青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益2、非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额6、 合并财务报表的编制方法：(1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视33青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告同合并后的报告主体在以前期间一直存在在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益7、 现金及现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物8、 外币业务和外币报表折算：（1）、 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积2）、 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"实收资本"和"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率折算按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益9、 金融工具：34青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具1）、 金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2）、 金融工具的确认依据和计量方法a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益b、持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益c、应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益d、可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益e、其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额采用摊余成本进行后续计量3）、 金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计35青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告入当期损益：a、终止确认部分的账面价值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债4）、 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益5）、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价6）、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

a、可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回b、持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理10、 应收款项：(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法应收款项余额前五名或其他不属于前 5 名（扣除以合并报表范围内的关联方及其他划分组合后），但期末单项金额占应收款项10%（含 10%）以上的款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备2) 按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据：36账龄青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告组合名称组合 1：账龄组合组合 2：合并范围内的关联方按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称组合 1：账龄组合组合 2：合并范围内的关联方依据不属于单项计提坏账准备，且不属于下列组合 2 的应收款项。

合并报表范围内的关联方计提方法账龄分析法不计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1 年以内（含 1 年）1－2 年2－3 年3－4 年4－5 年5 年以上5%7%10%20%50%100%5%7%10%20%50%100%(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备11、 存货：(1)存货的分类存货分类为：物资采购、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成品、委托加工物资、工程施工等2) 发出存货的计价方法加权平均法(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终37青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益4) 存货的盘存制度永续盘存制(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法1) 低值易耗品一次摊销法2) 包装物一次摊销法12、 长期股权投资：(1) 投资成本确定a、企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本b、其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定2) 后续计量及损益确认方法a、后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算38青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）b、损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业4) 减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失长期股权投资减值损失一经确认，不再转回13、 固定资产：(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产39青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧2) 各类固定资产的折旧方法：类别房屋及建筑物运输设备通用设备电子设备及其他专用设备折旧年限（年）40 年10 年12 年~20 年5 年~14 年12 年残值率3%~5%3%~5%3%~5%3%~5%3%~5%年折旧率2.38%-2.43%9.5%~9.7%4.85%~8.08%6.79~19.4%7.92%~8.08%(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费14、 在建工程：（1）、 在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算2）、 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额3）、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额企业难以对单项在建工程的可收回金额进行40青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回15、 无形资产：（1）、无形资产的计价方法a、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用b、后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销2）、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命 依 据土地使用权40 年或 50 年 土地使用权证有效日期软件10 年与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同3）、截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产4）、无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备41青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回5）、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

6）、开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益研究阶段的支出，在发生时计入当期损益16、 长期待摊费用：长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用长期待摊费用在受益期内平均摊销17、 收入：（1）、 销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

2）、 确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：a、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定b、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定c、经营收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定18、 政府补助：（1）、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助2）、会计处理与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，42青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告取得时直接计入当期营业外收入19、 递延所得税资产/递延所得税负债：对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报1）、经营租赁、融资租赁：a、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用b、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。

公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配2）、主要会计政策、会计估计的变更a、会计政策变更无b、会计估计变更无（3）、前期会计差错更正a、追溯重述法无b、未来适用法无（4）、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的432%青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。

公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方关联方可为个人或企业仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方本公司的关联方包括但不限于：（1）本公司的母公司；（2）本公司的子公司；（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；（4）对本公司实施共同控制的投资方；（5）对本公司施加重大影响的投资方；（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

四) 税项：1、 主要税种及税率税种增值税营业税城市维护建设税教育费附加堤围防护费地方教育费附加计税依据按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税5%5%、7%按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征按应税营业收入计征按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征税率17%5%5%、7%3%、3.5%广东 0.10%税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 17%基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税营业税按应税营业收入计征445%2%15%15%25%15%15%25%25%15%25%25%15%15%15%25%25%25%25%25%25%25%25%15%25%25%青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告城市维护建设税教育费附加地方教育费附加堤围防护费按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征按应税营业收入计征5%、7%3%、3.5%广东 0.10%企业所得税其中：青海华鼎实业股份有限公司 按应纳税所得额计征广东精创机械制造有限公司 按应纳税所得额计征广州市捷创金属制造有限公 按应纳税所得额计征司青海一机数控机床有限责任 按应纳税所得额计征公司青海福斯特数控机床有限责 按应纳税所得额计征任公司青海聚力机械装备有限公司 按应纳税所得额计征青海东大重装钢构有限公司 按应纳税所得额计征青海华鼎重型机床有限责任 按应纳税所得额计征公司青海重型机械制造有限公司 按应纳税所得额计征青海华鼎科特机床有限公司 按应纳税所得额计征青海华鼎齿轮箱有限责任公 按应纳税所得额计征司青海茂源贸易有限公司按应纳税所得额计征广东恒联食品机械有限公司 按应纳税所得额计征广东颐泰苑饮食服务有限公 按应纳税所得额计征司广州番禺华鼎南方科创有限 按应纳税所得额计征公司广州宏力数控设备有限公司 按应纳税所得额计征青海华鼎机电设备有限公司 按应纳税所得额计征广州恒鼎酒店设备有限公司 按应纳税所得额计征苏州江源精密机械有限公司 按应纳税所得额计征广州市华诚厨具有限公司青海聚能热处理有限公司按应纳税所得额计征按应纳税所得额计征广东中龙交通科技有限公司 按应纳税所得额计征广州市颐泰苑中医门诊部有 按应纳税所得额计征限公司广州广涡压缩机有限公司按应纳税所得额计征2、 税收优惠及批文45青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告青海华鼎重型机床有限责任公司、青海一机数控机床有限责任公司根据青海省科学技术厅、青海省财政厅、青海国家税务局和青海省地方税务局青政发高新字【2012】30 号文件认定为高新技术企业，期间从 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，适用税率为 15%。

青海华鼎实业股份有限公司本部根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发[2003]59 号文，本年所得税减按 15％税率计缴青海华鼎齿轮箱有限责任公司根据青政[2003]135 号《青海省人民政府关于印发〈青海省实施西部大开发战略若干政策措施〉的通知》的文件精神，符合新办生产性企业（国家明令限制的除外）、商贸流通企业，自生产经营之日起 5 年内免征企业所得税，期满后减按 15%的税率缴纳企业所得税 5 年即从 2005 年至 2009 年免征企业所得税，从 2010 年至 2014年减按 15%的税率征收企业所得税青海茂源贸易有限公司根据青政[2003]135 号《青海省人民政府关于印发〈青海省实施西部大开发战略若干政策措施〉的通知》的文件精神，符合新办生产性企业（国家明令限制的除外）、商贸流通企业，自生产经营之日起 5 年内免征企业所得税，期满后减按 15%的税率缴纳企业所得税 5 年即从 2003 年至 2007 年免征企业所得税，从 2008 年至 2012 年减按15%的税率征收企业所得税青海福斯特数控机床有限责任公司根据青政[2003]135 号《青海省人民政府关于印发〈青海省实施西部大开发战略若干政策措施〉的通知》的文件精神，符合新办生产性企业（国家明令限制的除外）、商贸流通企业，自生产经营之日起 5 年内免征企业所得税，期满后减按15%的税率缴纳企业所得税 5 年。

即从 2006 年至 2010 年免征企业所得税，从 2011 年至 2015年减按 15%的税率征收企业所得税广东恒联食品机械有限公司根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东国家税务局和广东省地方税务局认定为高新技术企业(证书编号 GF201144000934)，期间从 2011 年 1 月 1日至 2013 年 12 月 31 日，适用税率为 15%广东精创机械制造有限公司被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东国家税务局和广东省地方税务局以 GR200944000652 号文件认定为高新技术企业，期间从 2009 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日适用税率为 15%，2012 年进入高新技术企业复审阶段，现按 15%预缴企业所得税广东中龙交通科技有限公司被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东国家税务局和广东省地方税务局认定为高新技术企业(证书编号 GR201044000068)，期间从 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日，适用税率为 15%46(五) 企业合并及合并财务报表1、 子公司情况(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位:万元 币种:人民币从母公司所有子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额青海一机数控机床有限责任公司广州番禺华鼎南方科创有限公司全资子公司全资子公司青海省广东省有限公司有限公司8,0006,000高科技机械产品开发、制造；数控机床、专用机械设备制造和销售高科技机械产品开发、制造、数控机械、专用机械设备、环保设备的开发与销售8,287.116,000100100100100是是金属切削机床制造与销售；机床青海华鼎重型机床有限责任公司全资子公司青海省有限责任公司11,600及其它机械设备修理；对外协作加工；备件生产；机电产品设备及配件批零；工具制造；木材加20,970.42100100是工；技术咨询及服务；经营本企青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务开发、制造、销售高科技机械产广东恒联食品机械有限公司全资子公司广东省有限公司5,000品、制造；销售食品机械、电热设备、不锈钢制品；技术服务及11,373.84100100是咨询；批发和零售国内贸易青海茂源贸易有限公司全资子公司青海省有限公司100机械、工程材料、家用电器、成套设备、化工材料、国内贸易、技术咨询及服务100100100是广州宏力数控设备有限公司全资子公司广东省有限公司1,000生产、销售、维修、开发机床数控，批发和零售；贸易。

5105151是616.73高科技产品、齿轮、变速箱产品青海华鼎齿轮箱有限责任公司全资子公司青海省有限责任公司5,000开发、制造；石油机械、工程机械、煤碳机械、汽车零部件的制造和销售；技术咨询及服务；对5,000100100是外协作加工；设备修理改造广东精创机械制造有限公司全资子公司广东省有限公司7,000机械设备、电子产品的加工、生产、销售及技术的服务、咨询（以上不含许可经营项目）8,713.71100100是机械设备、五金工具、建筑材料、青海华鼎机电设备有限责任公司全资子公司青海省有限责任公司500农用机械、矿产品销售；数控机床、数控系统、加工中心、专用机械设备制造、销售、维修、技术服务及咨询；齿轮、齿轮箱、500100100是工程塑料、仪器仪表、钢材、有48青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告色金属（不含贵稀金属）、铸锻件、轴承、化工产品（不含危险化学品）及机电产品成套所需的原材料、标准件和配套件销售；机电工业产品进出口贸易一般经营项目：开发、制造：五轴联动数控机床、数控坐标镗铣、苏州江源精密机械有限公司全资子公司江苏省有限公司14,000加工中心设备、石油机械、环保设备、食品机械。

自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国14,000100100是家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）批发和零售贸易（含酒店设备、广州市恒鼎酒店设备有限公司全资子公司广东省有限公司500食品加工机械，国家专控商品除外）；生产：不锈钢制品；安装、维修：厨房专用设备；货物及技500100100是术进出口铁路专用数控机床设备的设计、青海华鼎科特机床有限公司全资子公司青海省有限公司150 万美元开发、制造、销售、服务与维修；经营国家禁止和制定公司经营以外的进出口商品；经营进出口代522.195151是430.55理业务金属材料热处理产品生产与销青海聚能热处理有限公司全资子公司青海省有限公司1,800售；金属材料内部组织分析、性能试验、成分鉴定、技术咨询；1,800100100是热处理设备维修和改造；机电产49青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告品及配件经营；钢材、有色金属经营国家有专项规定的凭许可证经营）钢结构、管桁架、多层框架的设计、制作与销售，施工和安装，青海聚力机械装备有限公司全资子公司青海省有限公司3,200风机设备、风力发电设备、石油机械、盐化工机械、环保净化设备、压力容器、矿山机械等非标1,9206060是1,274.42产品的制作与销售；进出口业务和代理业务。

钢结构、管桁架、多层框架设计、制作与销售、施工和安装；风机控股子设备、风力发电设备、石油机械、青海东大重装钢构有限公司公司的控股子青海省有限公司6,000盐化工机械、环保净化设备、压力容器、矿山机械等非标产品的3,0605151是2,929.10公司制作与销售；进出口业务和代理业务国家有专项规定的凭许可证经营）广东颐泰苑饮食服务有限公司广州市颐泰苑中医门诊部有限公司全资子公司全资子公司广东省广东省有限公司有限公司1,000300饮食服务服务业1,000300100100100100是是广州广涡压缩机有限公司全资子公司广东省有限公司1,000制造业5005050是273.5250青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告(2) 同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元 币种:人民币从母公司所有者子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额青海重型机械制造有限公司控股 子 公司青海省有限公司1,177机械、冶金、石油专机、有色金属设备及配件制造。

3,488.55100100是(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元 币种:人民币从母公司所有子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额51青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告广州市捷创金属制造有限公全资子公司广东省有 限公司109.076生产、加工；金属加工机械1,113100100是司数控机床、专用机械设备制造、青海福斯特数控机床有限责任公司全资子公司青海省有 限公司161销售；高科技机械产品开发、制造；机电设备制造、改造、维修及技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定的商品和技术除外）；经营进161100100是料加工及“三来一补”业务交通设施、照明设备的技术开发（不含生产）、技术服务及信息广东中龙交通科技有限公司控股子公司广东省有 限公司1,538.46咨询；灯具制造（仅限分支机构经营）；国内贸易；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止项目除外，法律、行政法规限2,088.545151是265.80制项目须取得许可后方可经营）。

生产、销售、维修：金属制厨房调理及卫生器具、厨房用木质家广州市华诚厨具有限公司全资子公司广东省有 限公司50具、金属家具、家用电器、食品加工机械、电子产品、金属成形机床；销售：制冷设备、环境污376.92100100是染防治设备、日用品、钢材、铜材、铝材522、 合并范围发生变更的说明与上年末相比本期新增合并单位 2 家，其中：（1）、广州市颐泰苑中医门诊部有限公司广州市颐泰苑中医门诊部有限公司成立于 2012 年 3 月 30 日，注册资本及投资总额为人民币 300 万元，本公司由广州番禺华鼎南方科创有限公司全额出资人民币 300 万元，占股比100%注册地址为广州市番禺区南村镇华南碧桂园碧华坊碧华商业 1 街 49-56 号一层二层取得广州市工商行政管理局签发注册号为 440126000272163 的企业法人营业执照，经营范围为：中医科,内科,老年病科,针灸,推拿,康复等项目.公司已于 2012 年 4 月正式营运2）、广州广涡压缩机有限公司广州广涡压缩机有限公司成立于 2010 年 8 月 4 日，注册资本及投资总额为人民币 1，000 万元，由本公司的全资子公司广东精创机械制造有限公司出资人民币 500 万元，占股50%，广州市汇捷商务有限公司出资 350 万元，占股 35%，王林强出资金 150 万元，占股15%。

注册地址为：广州市番禺区石楼镇砺江路 11 号取得广州市工商行政管理局签发注册号为 440126000119167 的企业法人营业执照，经营范围为：生产、加工、销售、维修：气体压缩机、模具，及其相关技术的研究、开发；商品信息咨询到 2012 年 6 月 30 日止，广东精创机械制造有限公司实际出资 500 万元（已出资完毕），广州市汇捷商务有限公司实际出资 280 万元（还有 70 万元尚未出资），王林强实际出资 150 万元（已出资完毕）公司已于 2011 年 1 月正式营运六) 合并财务报表项目注释1、 货币资金单位：元项目现金：人民币银行存款：人民币其他货币资金：人民币合计其中受限制的货币资金：项目银行承兑汇票保证金信用证保证金履约保证金用于担保的定期存款或通知存款投标保函税务卡期末数人民币金额957,566.25957,566.25231,129,044.81231,129,044.818,821,790.138,821,790.13240,908,401.19项目2,777,880.006,032,727.13期初数人民币金额559,967.47559,967.47299,908,977.83299,908,977.838,796,421.998,796,421.99309,265,367.29年初余额1,303,017.807,493,404.19合计8,810,607.138,796,421.992、 应收票据：////青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告(1) 应收票据分类单位：元 币种：人民币种类银行承兑汇票合计期末数46,509,611.7146,509,611.71期初数89,951,934.0889,951,934.08(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况单位：元 币种：人民币出票单位出票日期到期日金额备注公司已经背书给其他方但尚未到期的票据首都钢铁总公司乌鲁木齐鸿光新商贸有限公司日立电梯电机（广州）有限公司东莞市信和机电设备有限公司日立电梯电机（广州）有限公司2012 年 3 月 11 日2012 年 2 月 9 日2012 年 4 月 17 日2012 年 3 月 12 日2012 年 6 月 18 日2012 年 9 月 12 日2012 年 8 月 10 日2012 年 7 月 17 日2012 年 9 月 12 日2012 年 9 月 18 日2,000,000.002,000,000.002,000,000.001,792,000.001,500,000.00合计//9,292,000.00/3、 应收账款:(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄组432,063,891.25 100.0067,780,046.67 15.69404,406,391.56 100.0060,149,845.02 14.94合组合小432,063,891.25 100.0067,780,046.67 15.69404,406,391.56 100.0060,149,845.02 14.94计合计432,063,891.2567,780,046.67404,406,391.5660,149,845.02详见本附注（三）、10。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：54青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2年2 至 3年3 至 4年4 至 5年5 年以上合计269,852,013.5566,289,298.6926,619,775.5717,817,455.9316,127,242.2535,358,105.26432,063,891.2562.4615.356.164.123.738.18100.0013,492,600.664,640,250.882,661,977.563,563,491.188,063,621.1335,358,105.2667,780,046.67263,268,718.6645,150,692.1428,645,971.8522,899,119.2616,120,889.8528,320,999.80404,406,391.5665.1111.167.085.663.997.00100.0013,163,430.783,160,548.462,864,597.194,579,823.858,060,444.9428,320,999.8060,149,845.02(2) 本报告期实际核销的应收账款情况单位：元 币种：人民币单位名称平湖中州重型机械有限公司沈阳万象重工公司镇江康福船舶设备有限公司合计应收账款性质货款货款货款/核销金额502,500.00360,000.00120,000.00982,500.00核销原因无法收回无法收回无法收回/是否因关联交易产生否否否/(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

4) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称东北特殊钢集团有限责任公司日立电梯（中国）有限公司上海君盛机电设备有限公司邯郸钢铁集团有限责任公司苏州安维恒信机械有限公司与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额20,714,500.0018,978,766.3212,000,000.0011,510,000.0010,854,217.00年限3 年以内1 年以内1 年以内2 年以内1 年以内占应收账款总额的比例（％）4.794.392.772.662.5155///////青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告合计74,057,483.3217.12(5) 应收关联方账款情况单位：元 币种：人民币单位名称青海重型机床有限责任公司成都经销处青海重型机床有限责任公司沈阳经销处青海重型机床有限责任公司西安经销部青海重型机床申科实业有限公司合计与本公司关系同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司金额4,501,198.024,378,943.2031,422.005,049,930.1613,961,493.38占应收账款总额的比例（％）1.041.010.011.173.234、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄组69,999,899.64 10011,110,791.87 15.8778,964,662.21 100.0011,384,236.97 14.42合组合小69,999,899.64 10011,110,791.87 15.8778,964,662.21 100.0011,384,236.97 14.42计合计69,999,899.6411,110,791.8778,964,662.2111,384,236.97详见本附注（三）、10。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额比例(%)坏账准备1 年以内小计47,456,493.5867.802,372,824.68 60,460,805.9576.573,023,040.3056//青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计9,452,671.594,210,332.561,390,952.66224,784.587,264,664.6769,999,899.6413.506.011.990.3210.38100661,686.43421,033.26278,190.54112,392.297,264,664.6711,110,791.876,469,155.293,655,482.41876,638.26270,200.837,232,379.4778,964,662.218.194.631.110.349.16100.00452,840.87365,548.26175,327.65135,100.427,232,379.4711,384,236.97(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称广州市希捷商务咨询服务有限公司广州市钧健厨具冷冻设备有限公司北京海山物资公司青海第一机床厂销售公司福州隆成厨具有限公司合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额20,183,795.592,877,528.002,300,802.951,875,537.771,270,877.0728,508,541.38年限1 年以内2 年以内4 年以内3 年以内5 年以内占其他应收款总额的比例(%)28.834.113.292.671.8240.725、 预付款项：(1) 预付款项按账龄列示单位：元 币种：人民币账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计165,549,510.5914,236,953.131,366,272.681,654,634.68182,807,371.0890.577.770.750.91100138,721,427.6314,723,733.81820,333.01817,534.79155,083,029.2489.459.490.530.53100(2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因徐州东大钢结构建筑有限公司青海分非关联方52,489,042.602 年以内预付工程款公司江苏九鼎环球建筑供应商11,000,000.001 年以内预付土地款未结算完57料品青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告有限公司青海分公司工陕西中意机电装备有限公司南京南特精密机械有限公司青海生物科技产业园财政局合计供应商供应商供应商/10,100,000.006,750,000.006,298,400.0086,637,442.601 年以内2 年以内1 年以内/预付设备款未结算完工预付材料款未结算预付土地款/(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

6、 存货：(1) 存货分类单位：元 币种：人民币项目账面余额期末数跌价准备账面价值账面余额期初数跌价准备账面价值原 材100,246,806.312,571,812.6597,674,993.66126,047,395.102,571,812.65123,475,582.45在 产37,583,452.023,506,259.8934,077,192.13129,991,629.843,506,259.89126,485,369.95库 存商品193,498,353.065,779,222.84187,719,130.22199,281,086.775,779,222.84193,501,863.93物 资采购135,123.08135,123.0854,871.4054,871.40委 托加 工11,724,885.2911,724,885.299,804,163.389,804,163.38物资自 制半 成34,527,643.66978,545.1433,549,098.5210,813,423.62978,545.149,834,878.48品外 购商品低 值60,026.4160,026.41易 耗28,279,787.5828,279,787.587,110,818.367,110,818.36品工 程施工100,876,901.15100,876,901.159,883,002.929,883,002.92发 出商品182,517.64182,517.64174,761.49174,761.49合计507,055,469.7912,835,840.52494,219,629.27493,221,179.2912,835,840.52480,385,338.77(2) 存货跌价准备58青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币存货种类期初账面余额本期计提额转回本期减少转销期末账面余额原材料在产品库存商品自制半成品合计2,571,812.653,506,259.895,779,222.84978,545.1412,835,840.522,571,812.653,506,259.895,779,222.84978,545.1412,835,840.527、 对合营企业投资和联营企业投资:单位：万元 币种：人民币被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业二、联营企业陕火西佰烽鸿光 电 科13.3313.336,1323,5852,5471,010-291技 有 限公8、 长期股权投资:(1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例南方实业股份有限公380,000.00380,000.00380,000.00 380,000.00司五矿国际信托有限公1,200,000.00 1,200,000.001,200,000.000.10.1司陕西烽火佰鸿2,000,000.00 3,840,283.363,840,283.3613.3313.33光电科59青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告技有限公司本期没有以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。

9、 投资性房地产:(1) 按成本计量的投资性房地产单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计1.房屋、建筑物期初账面余额8,261,455.038,261,455.03本期增加额本期减少额期末账面余额8,261,455.038,261,455.032.土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计1.房屋、建筑物1,393,150.561,393,150.5699,137.4699,137.461,492,288.021,492,288.022.土地使用权三、投资性房地产账面净值合计1.房屋、建筑物6,868,304.476,868,304.4799,137.4699,137.466,769,167.016,769,167.012.土地使用权四、投资性房地产减值准备累计金额合计1.房屋、建筑物2.土地使用权五、投资性房地产账面价值合计1.房屋、建筑物6,868,304.476,868,304.4799,137.4699,137.466,769,167.016,769,167.012.土地使用权本期折旧和摊销额：99,137.46 元投资性房地产本期减值准备计提额：0.00 元10、 固定资产:(1) 固定资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物期初账面余额587,290,982.66166,258,984.92本期增加16,701,442.70本期减少282,191.04期末账面余额603,710,234.32166,258,984.92机器设备运输工具通用设备28,289,519.87335,341,941.881,998,339.0012,714,487.54238,791.0430,049,067.83348,056,429.4260//////////////////////////////青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告专用设备16,543,730.711,049,711.4117,593,442.12电子及其他设备40,856,805.28938,904.7543,400.0041,752,310.03本期新增本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物260,822,203.5868,943,662.7416,664,411.332,304,966.5141,025.40277,445,589.5171,248,629.25机器设备运输工具通用设备13,601,232.54150,253,816.961,302,242.308,946,626.3814,903,474.84159,200,443.34专用设备电子及其他设备7,237,069.1020,786,422.242,071,630.712,038,945.433,195.4037,830.009,305,504.4122,787,537.67三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备专用设备电子及其他设备四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备电子及其他设备专用设备326,468,779.0897,315,322.1814,688,287.33185,088,124.929,306,661.6120,070,383.04130,480.66128,264.252,216.41326,338,298.4297,315,322.1814,560,023.08185,088,124.9220,068,166.639,306,661.61////61////326,264,644.8195,010,355.6715,145,592.99188,855,986.088,287,937.7118,964,772.36130,480.66128,264.252,216.41326,134,164.1595,010,355.6715,017,328.74188,855,986.0818,962,555.958,287,937.71项目工青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告本期折旧额：16,664,411.33 元。

本期由在建工程转入固定资产原价为：1,906,821.74 元2) 未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间房屋及建筑物正在办理中本期没有以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况，期末用于抵押或担保的固定资产情况详见附注（九）、211、 在建工程：(1) 在建工程情况单位：元 币种：人民币项期末数期初数目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值在建144,430,800.194,303,968.31140,126,831.88114,580,371.464,303,968.31110,276,403.15程(2) 重大在建工程项目变动情况单位：元 币种：人民币项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产期末数组建计算机开发生产经营系2,200,000.00313,000.00288,872.96313,000.00统其他3,153,143.83274,943.533,139,214.40皮带轮加工设备520,000.0014,991.8714,991.87专用数控机床18,500,000.0012,005,234.034,136.001,495,726.5610,513,643.47需安装调试的机器7,603,184.0295,820.117,699,004.13设备高新食品机械技术30,000,000.0024,591,852.901,419,243.7826,011,096.68改造项目高低压电器工程650,000.00青海园区219,400,000.0055,074,755.689,731,849.1364,806,604.81苏州园区项目(一期)65,000,000.0011,599,209.13 20,173,808.34122,222.2231,650,795.2562/青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告青海东大项目60,000,000.00225,000.0057,449.58282,449.58合计396,270,000.00 114,580,371.46 31,757,250.47 1,906,821.74 144,430,800.19(3) 在建工程减值准备单位：元 币种：人民币项目期初数期末数计提原因经测试存在减值、按照账面高新食品机械技术改造项目4,303,968.31 4,303,968.31 价值与可收回金额的差异计提减值合计4,303,968.31 4,303,968.3112、 无形资产：(1) 无形资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计(1).土地使用权(2).专有技术(3).办公软件(4).著作权(5).其他二、累计摊销合计(1).土地使用权(2).专有技术(3).办公软件(4).著作权(5).其他三、无形资产账面净值合计(1).土地使用权(2).专有技术(3).办公软件(4).著作权(5).其他期初账面余额108,713,982.37101,043,246.784,639,624.00507,812.771,280,700.001,242,598.8211,642,133.139,674,116.17789,266.48203,803.63149,415.00825,531.8597,071,849.2491,369,130.613,850,357.52304,009.141,131,285.00417,066.97本期增加12,121,483.3211,830,385.00203,546.7887,551.541,836,216.171,231,188.86250,616.88275,375.4364,035.0015,000.0010,285,267.1510,599,196.14-47,070.10-187,823.89-64,035.00-15,000.00本期减少期末账面余额120,835,465.69112,873,631.784,843,170.78595,364.311,280,700.001,242,598.8213,478,349.3010,905,305.031,039,883.36479,179.06213,450.00840,531.85107,357,116.39101,968,326.753,803,287.42116,185.251,067,250.00402,066.97四、减值准备合计五、无形资产账面价值合计(1).土地使用权97,071,849.2491,369,130.6110,285,267.1510,599,196.14107,357,116.39101,968,326.7563青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告(2).专有技术(3).办公软件(4).著作权(4).其他3,850,357.52304,009.141,131,285.00417,066.97-47,070.10-187,823.89-64,035.00-15,000.003,803,287.42116,185.251,067,250.00402,066.97本期摊销额：1,836,216.17 元。

期末用于抵押或担保的无形资产详见附注(九)、2，本期没有以明显高于账面价值的价格出售无形资产的情况2) 公司开发项目支出单位：元 币种：人民币项目期初数本期增加本期减少计入当期损益 确认为无形资产期末数实用新型开发开发项目支出合计203,546.78203,546.78582,434.5913,526,563.4214,108,998.01582,434.5913,526,563.4214,108,998.01203,546.78203,546.78本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100.00％通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 5.19％13、 商誉:单位：元 币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备广州市捷创金属制造有限公司广州番禺华鼎南方科创有限公司广东中龙交通科技有限公司合计3,662,286.80445,324.4215,714,502.8119,822,114.033,662,286.80445,324.4215,714,502.8119,822,114.031、广东精创机械制造有限公司 2007 年 12 月 26 日购买非同一控制下的广州市捷创金属制造有限公司形成商誉 3,662,286.80 元，计算过程：广州市捷创金属制造有限公司购买 100%股权，购买日广州市捷创金属制造有限公司经审计的公允价值为 5,397,772.26 元，购买股权支付的金额 9,060,059.06 元，差额 3,662,286.80 元根据《企业会计准则第 20 号--企业合并》确认为商誉。

2、本公司 2007 年 11 月 13 日以货币资金 50 万元购买广州市电梯辅机厂所持有的广州番禺华鼎南方科创有限公司 10%的股权，购买价格与购买日广州番禺华鼎南方科创有限公司的 10%股权审定价值之间差额 445,324.42 元，根据《企业会计准则第 20 号--企业合并》确认为商誉3、广州番禺华鼎南方科创有限公司 2010 年 12 月 1 日以货币资金 20,885,380.00 元购买广东中龙交通科技有限公司 51%的股权，合并成本与购买日广东中龙交通科技有限公司的51%股权公允价值之间差额 15,714,502.81 元，根据《企业会计准则第 20 号--企业合并》确认为商誉4、 经测试商誉不存在减值因素，故不提取商誉减值准备14、 长期待摊费用:单位：元 币种：人民币64青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告项目土地租赁费装修工程高新技术改造项目期初额4,799,949.003,630,702.632,530,275.22本期增加额5,100,606.22本期摊销额342,853.50650,131.461,926,893.52其他减少额期末额4,457,095.508,081,177.39603,381.70石楼砺江路7 号厂房租1,243,750.0037,500.001,206,250.00金宿舍装修工程配电线路维修工程801,099.15740,477.53102,332.7098,730.36698,766.45641,747.17配电房、仓库防雷及路520,757.9961,265.65459,492.34面工程喷漆废气、废水治理工475,575.0055,950.00419,625.00程零星工程维修费调度室（简易结构）仓库装饰工程网络改造及防雷工程款办公室装修三厂车间路面排水工程三厂车间电气设施喷 漆 档 土墙、围墙喷漆车间厕所气房其他412,597.78332,634.97301,417.11235,930.52140,553.52123,081.2297,533.1730,207.5825,762.099,804.532,982.25802,020.7848,540.9127,339.9021,529.826,214.5014,293.5511,189.1653,200.0215,103.8012,881.284,902.481,491.2452,541.46364,056.87305,295.07279,887.31209,716.02126,259.97111,892.0644,333.1515,103.7812,880.814,902.051,491.01749,479.32合计16,455,091.265,902,627.003,564,885.2918,792,832.9715、 递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元 币种：人民币65青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告项目递延所得税资产：应收帐款坏账准备其他应收款坏账准备长期投资减值准备未弥补亏损预提费用未实现的内部销售递延收益存货跌价准备在建工程减值准备应付职工薪酬小计期末数10,785,731.07917,442.4912,000.007,099,544.43270,041.53318,737.9519,200.002,470,497.76645,595.25523,218.8223,062,009.30期初数9,503,362.051,002,731.8612,000.005,344,955.92270,041.53318,737.9519,200.002,470,497.76645,595.25523,218.8220,110,341.1416、 资产减值准备明细:单位：元 币种：人民币项目一、坏账准备二、存货跌价准备期初账面余额71,534,081.9912,835,840.52本期增加8,339,256.55本期减少转回 转销982,500.00期末账面余额78,890,838.5412,835,840.52三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备380,000.00130,480.664,303,968.31380,000.00130,480.664,303,968.31十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备66青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计89,184,371.488,339,256.55 982,500.0096,541,128.0317、 短期借款：(1) 短期借款分类单位：元 币种：人民币质押借款抵押借款保证借款项目合计期末数4,750,000.0020,000,000.00212,000,000.00236,750,000.00期初数19,100,000.00165,760,000.00184,860,000.0018、 应付票据：单位：元 币种：人民币种类银行承兑汇票合计期末数2,777,880.002,777,880.00期初数1,303,017.801,303,017.80下一会计期间（下半年）将到期的金额 2,777,880.00 元。

19、 应付账款：(1) 应付账款情况单位：元 币种：人民币项目1 年以内（含 1 年）1 年至 2 年（含 2 年）2 年至 3 年（含 3 年）3 年以上合计期末数246,251,158.4310,892,474.925,067,911.1714,544,886.37276,756,430.89期初数199,191,160.9041,103,694.709,478,634.1412,423,698.27262,197,188.01(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位： 元 币种：人民币单位名称青海重型机床有限责任公司青海重型机床申科实业有限公司合计期末数1,574,872.38609,356.812,184,229.19期初数1,417,448.46594,521.312,011,969.7720、 预收账款：67青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告(1) 预收账款情况单位：元 币种：人民币项目1 年以内（含 1 年）1 年至 2 年（含 2 年）2 年至 3 年（含 3 年）3 年以上合计期末数34,054,026.2169,101,241.275,130,658.7911,164,249.25119,450,175.52期初数162,497,398.439,284,087.313,874,285.088,524,086.06184,179,856.88(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元 币种：人民币单位名称青海重型机床有限责任公司西安经销部广州广涡压缩机有限公司合计(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明期末数209,284.87209,284.87期初数209,284.87393,000.00602,284.87单位名称山东通裕集团有限公司武汉重工铸锻有限责任公司期末余额44,613,500.007,158,000.00未结转原因未达到收入确认条件未达到收入确认条件备注佛山市南海安信达机床设备公司 3,967,500.00未达到收入确认条件东莞市信和机电设备有限公司成都凯斯达铸造有限公司2,560,000.002,137,675.00未达到收入确认条件未达到收入确认条件21、 应付职工薪酬单位：元 币种：人民币项目一、工资、奖金、津贴和补贴期初账面余额10,078,290.57本期增加76,333,904.96本期减少78,417,349.19期末账面余额7,994,846.34二、职工福利费三、社会保险费四、住房公积金54,417.33280,372.007,742,804.32911,247.747,746,966.951,141,938.7450,254.7049,681.00五、辞退福利六、其他32,728.2032,728.20工会经费及职工教育经费合计1,169,915.4011,582,995.301,118,532.5386,139,217.751,632,956.8988,971,939.97655,491.048,750,273.08应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 0.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：2012 年下半年68青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告22、 应交税费：单位：元 币种：人民币项目增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税地方教育费附加土地使用税印花税堤围防护费教育费附加房产税价格调节基金合计期末数-444,648.8868,863.966,267,858.681,221,320.33237,568.12115,279.792,468,516.0010,249.85151,939.051,494,517.21307.0011,591,771.11期初数2,153,601.6183,892.489,123,171.48649,257.88342,415.86189,221.802,628,618.8047,049.30-48,264.061,503,038.43-146,108.02307.6016,526,203.1623、 其他应付款：(1) 其他应付款情况单位：元 币种：人民币项目1 年以内（含 1 年）1 年至 2 年（含 2 年）2 年至 3 年（含 3 年）3 年以上合计期末数14,001,427.691,480,141.86701,520.816,570,684.2722,753,774.63期初数20,774,639.853,992,533.28462,620.816,317,240.5231,547,034.46(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元 币种：人民币单位名称青海重型机床有限责任公司青海机电国有控股有限公司合计期末数631,899.88631,899.88期初数606,401.986,686,199.007,292,600.98(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明单位名称山西锻造厂中信机电制造公司合计期末余额2,889,000.00623,000.003,512,000.00未偿还原因备注69青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容单位名称山西锻造厂中信机电制造公司合计期末余额2,889,000.00623,000.003,512,000.00性质或内容往来款往来款备注24、 1 年内到期的非流动负债：(1) 1 年内到期的非流动负债情况单位：元 币种：人民币项目1 年内到期的长期借款合计期末数152,500,000.00152,500,000.00期初数126,000,000.00126,000,000.00(2) 1 年内到期的长期借款1) 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币抵押借款保证借款项目合计期末数80,000,000.0072,500,000.00152,500,000.00期初数70,000,000.0056,000,000.00126,000,000.001 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。

2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位中国建设银行西宁和政支行交行苏州沧浪支行建行西宁和政支行交行苏州沧浪支行交行苏州沧浪支行合计借款起始日2010 年 12 月 17 日2011 年 1 月 21 日2011 年 4 月 29 日2011 年 2 月 10 日2011 年 2 月 24 日/借款终止日2012 年 12 月 16 日2013 年 1 月 20 日2013 年 4 月 28 日2013 年 2 月 9 日2013 年 2 月 23 日/币种人民币人民币人民币人民币人民币/期末数本币金额65,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0020,000,000.0014,960,000.00119,960,000.0025、 其他流动负债单位：元 币种：人民币动力费摊位费其他项目合计期末账面余额204,262.395,324.75801,892.181,011,479.3270期初账面余额372,036.935,324.75245,408.61622,770.29/青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告26、 长期借款：(1) 长期借款分类单位：元 币种：人民币抵押借款保证借款项目合计期末数185,000,000.00113,500,000.00298,500,000.00期初数195,000,000.00100,000,000.00295,000,000.00(2) 金额前五名的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位中国建设银行西宁和政支行国家开发银行中国建设银行西宁和政支行中国建设银行西宁和政支行中国建设银行西宁和政支行合计借款起始日2011 年 6 月 29 日2008 年 12 月 10 日2012 年 6 月 21 日2012 年 6 月 21 日2011 年 8 月 23 日/借款终止日2017 年 6 月 28 日2016 年 12 月 9 日2014 年 6 月 20 日2014 年 6 月 20 日2015 年 8 月 22 日/币种人民币人民币人民币人民币人民币/期末数本币金额170,000,000.0022,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0015,000,000.00247,000,000.0027、 专项应付款：单位：元 币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数备注说明国债转贷资金合计5,070,000.005,070,000.005,070,000.005,070,000.00专项应付款本年无变动，余额为本公司以前年度收到青海省财政厅财政专户的国债专贷资金 2,590,000.00 元与青海华鼎重型机床有限责任公司 2006 年根据青财建字[2006]99 号收到的国债转贷资金 2,480,000.00 元。

28、 其他非流动负债：单位：元 币种：人民币递延收益项目合计期末账面余额80,182,755.0680,182,755.06期初账面余额93,473,932.2693,473,932.26递延收益情况单位：元 币种：人民币项目年初余额本年增加本年减少期末余额科技和技术创新专项经费政府贴息89,815,969.163,657,963.103,429,200.00361,200.0016,343,614.10737,963.1076,901,555.063,128,100.0071青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告项目年初余额本年增加本年减少期末余额合计93,473,932.263,790,400.0017,081,577.2080,182,755.062012 年度收取的科技和技术创新专项经费明细为：本期收取项目拨款单位拨款文件号（元）系列化、长寿命 LED 隧道灯开发(国家科技支撑计划专项经费)深圳市洲明科技股份有限公司国科发财[2011]105 号 146,400.00西宁市财政局拨进口产品和技术贴息资金项目款市城北财政局宁财企字（2012）2044号361,200.00收就业局拨岗位技能培训费收青海省装备制造园数控机床公共研发平台项目款（青海华鼎）收青海省装备制造园数控机床公共研发平台项目款（青海华鼎）西宁市职工失业保险基金青海生物科技产业园财 宁开生财字（2011）政局 70 号青海生物科技产业园财 宁开生财字（2011）政局 70 号504,000.00385,000.00385,000.00H 型钢门焊机 MZG-2×1000 钢 青海装备制造投资管理 青 装 备 投 管 字结构项目 有限公司 （2011)11 号500,000.00重大科技支撑与自主创新科技型企业技术创新新兴产业发展资金（信息化建设）苏州市相城区财政局苏州市相城区财政局苏州市相城区财政局相科（2011）第 74 号，800,000.00相财行（2011）87 号相科（2011）第 49 号，600,000.00相财行（2011）58 号相财企（2012）第 21号，相经综（2012） 50,000.00第 4 号相财企（2012）第 21新兴产业发展资金（技术改造）苏州市相城区财政局 号，相经综（2012） 58,800.00第 4 号合计3,790,400.0029、 股本：单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数股 份总数236,850,000.00236,850,000.002006 年 12 月 12 日，本公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》。

72//青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告2006 年 12 月 13 日，上述股权分置改革方案经青海省政府国有资产监督管理委员会《青海省政府国有资产监督管理委员会关于青海重型机床有限责任公司控股子公司青海华鼎实业股份有限公司股权分置改革方案的批复》文件（青国资产[2006]232 号文）批准2006 年 12 月 20 日，本公司公布股权分置改革方案，根据股权分置改革方案，本公司以现有流通股本 5500 万股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，以换取非流通股份的流通权流通股股东每持有 10 股流通股将获得 5.5股的转增股份，相当于流通股股东每 10 股获得 3.0 股的对价方案实施后的首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股股份即获得上市流通权2006 年 12 月 25 日，本公司流通股股东获得资本公积金转增股份，原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的流通股本公司股份总数变更为 186,850,000 股2008 年 12 月 29 日，本公司股东青海天象投资实业有限公司持有的 9,342,500 股有限售条件股份获得上市流通权。

2009 年 12 月 29 日，本公司股东青海天象投资实业有限公司持有的 31,035,000 股有限售条件股份获得上市流通权公司原股本为人民币 186,850,000.00 元，根据公司 2008 年 6 月 23 日和 2008 年 9 月 8日的股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可[2009]78 号《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司非公开发行人民币普通股 5000 万股（A 股）(每股面值 1 元)，增加股本人民币 50,000,000.00 元，变更后的股本为人民币236,850,000.00 元，上述实收资本的增加业经立信羊城会计师事务所有限公司（2009）羊验资第 17237 号验资报告验证2010 年 7 月 8 日，本公司股东青海丰镇科技投资有限公司持有的 35,000,000.00 股有限售条件股份获得上市流通权2010 年 7 月 8 日，本公司股东青海四维信用担保有限公司持有的 15,000,000.00 股有限售条件股份获得上市流通权2011 年 12 月 27 日，本公司青海重型机床有限责任公司持有的 50,000,000 股有限售条件股份获得上市流通权。

30、 资本公积：单位：元 币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价） 380,922,012.80380,922,012.80合计380,922,012.80380,922,012.8031、 盈余公积：单位：元 币种：人民币项目法定盈余公积合计期初数17,251,490.4117,251,490.41本期增加本期减少期末数17,251,490.4117,251,490.4132、 未分配利润：单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润调整后 年初未分配利润金额150,612,776.47150,612,776.4773提取或分配比例（％）/10/青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积转作股本的普通股股利期末未分配利润-10,142,205.4211,842,500.00128,628,071.05调整年初未分配利润明细：(1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元5) 其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元33、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额518,278,126.5916,261,360.99428,582,858.69上期发生额524,510,874.4815,950,830.02421,443,524.09(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本工业合计518,278,126.59518,278,126.59417,183,721.23417,183,721.23524,510,874.48524,510,874.48407,394,285.30407,394,285.30(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本机床产品齿轮（箱）食品机械电梯件LED 灯具其他合计197,610,084.2922,017,512.34115,008,263.28159,844,903.9410,779,266.8013,018,095.94518,278,126.59154,419,334.7318,909,562.4486,660,708.95137,601,391.358,666,569.5310,926,154.23417,183,721.23218,408,457.8647,582,786.44118,329,956.75110,156,582.5426,310,269.143,722,821.75524,510,874.48161,614,568.8041,037,354.9583,503,951.5497,295,977.8221,488,275.542,454,156.65407,394,285.30(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币74/青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本华南地区西北地区华东地区合计296,608,605.46206,284,905.7515,384,615.38518,278,126.59240,866,952.50163,745,224.4012,571,544.33417,183,721.23268,621,684.67251,530,386.394,358,803.42524,510,874.48213,230,191.57190,708,345.693,455,748.04407,394,285.30(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称广州广日电气设备有限公司日立电梯（中国）有限公司日立电梯电机（广州）有限公司山东通裕集团有限公司上海君盛机电设备有限公司合计营业收入94,899,993.9367,229,778.3559,163,658.6947,649,572.6515,384,615.00284,327,618.62占公司全部营业收入的比例（％）17.7512.5811.078.912.8853.1934、 营业税金及附加：单位：元 币种：人民币项目营业税城市维护建设税教育费附加房产税地方教育发展费堤围防护费平抑副食品价格基金合计本期发生额226,916.661,507,495.07735,777.897,515.23404,792.871,958.409,419.232,893,875.35上期发生额92,036.37937,277.93551,294.311,260.00146.981,582,015.59计缴标准5%5%、7%3%、3.5%35、 销售费用单位：元 币种：人民币项目工资差旅费运输费包装费销售提成装卸费产品推广费保险费、展览广告费租赁费、修理费本期发生额7,114,664.721,802,563.086,167,476.07400,174.48292,718.504,408,712.722,322,104.02797,248.38607,226.9775上期发生额4,670,128.861,874,495.824,710,784.08466,100.801,562,180.384,932,729.531,800,000.00852,594.12471,581.17青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告物料消耗及低值易耗品销售服务费其他合计275,557.403,097,314.425,061,185.2632,346,946.02524,015.082,955,774.974,238,360.9529,058,745.7636、 管理费用单位：元 币种：人民币项目办公费及其他工资福利费折旧保险费和住房公积金税金业务招待费和业务宣传费租赁及修理费劳动保护费差旅费和交通费开发研制费摊销费用物料消耗及低值易耗品中介服务费其他合计本期发生额13,652,146.9016,986,852.322,993,685.004,034,055.738,631,607.772,711,664.213,096,002.601,213,518.342,772,396.182,442,804.6914,108,998.011,678,214.531,750,490.58844,300.002,918,234.2679,834,971.12上期发生额15,874,856.1214,421,377.022,976,252.604,366,949.189,189,836.642,052,339.552,812,123.881,294,367.0922,906.572,054,804.2810,989,258.591,199,732.441,484,217.4749,409.00678,300.4169,466,730.8437、 财务费用单位：元 币种：人民币项目利息支出减：利息收入汇兑损益其他合计本期发生额18,070,899.00-2,604,387.53671.51177,669.7515,644,852.73上期发生额10,031,057.88-2,246,123.4036,492.49431,168.718,252,595.6838、 资产减值损失：单位：元 币种：人民币一、坏账损失项目本期发生额8,339,256.55上期发生额1,249,963.90二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失76/青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计8,339,256.551,249,963.9039、 营业外收入：(1) 营业外收入情况单位：元 币种：人民币项目政府补助罚款及违约金赔款利得无法支付的应付款项其他合计本期发生额18,782,534.208,829.0017,429.88156,084.6618,964,877.74上期发生额1,839,840.3118,946.06123,235.121,982,021.49计入当期非经常性损益的金额18,782,534.208,829.0017,429.88156,084.6618,964,877.74(2) 政府补助明细单位：元 币种：人民币项目（1）专项经费和技术创新补助本期发生额18,679,440.20上期发生额364,208.31说明（2）财政贴息（3）退税收入（4）社保返还（5）政府奖励金（6）财政局下拨再就业资金（7）企业减负补贴费（8 支持中小企业发展和管理奖励合计103,094.0018,782,534.201,025,632.00450,000.001,839,840.3140、 营业外支出：单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失对外捐赠本期发生额上期发生额10,665.6710,665.6797,750.00计入当期非经常性损益的金额77青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告罚款及滞纳金其他合计123,251.13123,251.138,517.34581,508.85698,441.86123,251.13123,251.1341、 所得税费用：单位：元 币种：人民币项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计本期发生额2,215,626.12-2,795,876.20-580,250.08上期发生额3,468,156.10-268,584.953,199,571.1542、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：（1）、基本每股收益基本每股收益=P0÷SS= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

2）、稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值3）基本每股收益基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：项目归属于本公司普通股股东的合并净利润本公司发行在外普通股的加权平均数基本每股收益（元/股）本期金额-10,142,205.42236,850,000-0.0428上期金额7,472,495.07236,850,0000.031543、 现金流量表项目注释：(1) 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币利息收入收取政府补助项目78金额2,232,717.783,790,400.00青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告社保返还保证金退回往来款合计341,414.61160,000.0021,266,060.8727,790,593.26(2) 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币付现费用往来款项目合计金额22,603,983.1459,667,385.2082,271,368.3444、 现金流量表补充资料：(1) 现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1．将净利润调节为经营活动现金流量：．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额79本期金额-13,681,396.198,339,256.5516,763,548.791,836,216.173,564,885.2915,644,852.73-2,951,668.16-13,834,290.50-8,576,074.33-53,630,008.33-46,524,677.98232,097,794.06300,468,945.30上期金额7,492,137.121,249,963.9015,137,799.111,200,720.263,269,442.80-81,356.009,313,941.61-268,584.95-75,755,417.26-173,359,197.4695,024,578.80-116,775,972.07179,954,158.52251,472,282.39青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-68,371,151.24-71,518,123.87(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位：元 币种：人民币项目一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：1．取得子公司及其他营业单位的价格2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4．取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债本期发生额上期发生额19,980,00019,390,00010,776,981.598,613,018.4114,791,264.0520,718,999.654,015,256.629,942,992.22非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：1．处置子公司及其他营业单位的价格2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4．处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债(3) 现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额80期末数232,097,794.06957,566.25231,129,044.81232,097,794.06期初数300,468,945.30559,967.47299,908,977.83300,468,945.30青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告(七) 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况单位:万元 币种:人民币母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码青海通重型机床有限责任有限责任公司县体育路 1王春梅工业20,262.3521.1121.1171048450-5公司号青海机电国有控股有限公司国有企业（全民所有制企业）青海省白子明工业11,88021.11最终控制方01500054-82、 本企业的子公司情况单位:万元 币种:人民币子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码青海一机数控机床有限责任有限责任公司青 海省翟东机械加工8,00010010071058509-0公司广州番禺华鼎南方科创有限有限责任公司广 东省马新萍制造业6,00010010072681615-6公司青海华鼎重型机床有限责任有限责任公司青 海省刘富斌机械加工11,60010010071041189-1公司81青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告广东恒联食品机械有有限责任公司广 东省刘文忠制造业5,00010010075349576-5限公司青海茂源贸易有限公有限责任公司青 海省李跃南商贸10010010071055703-0司广州宏力数控设备有有限责任公司广 东省赵韶东机械加工1,000515176953761-6限公司青海华鼎齿轮箱有限责任公有限责任公司青 海省翟东齿轮加工5,00010010075744792-0司广东精创机械制造有有限责任公司广 东省曹敬坤机械加工7,00010010078795660-3限公司广州市捷创金属制造有限公有限责任公司广 东省陈观忠机械加工109.07610010019144297-8司青海华鼎机电设备有限责任有限责任公司青 海省翟东商贸50010010066193706-0公司青海重型机械制造有有限责任公司青 海省周忠奎机械加工1,17710010071052562-9限公司青海福斯特数控机床有限责有限责任公司青 海省裴大为机械加工16110010078142073-6任公司苏州江源精密机械有有限责任公司江 苏省杨拥军机械加工14,00010010069678489-3限公司82青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告广州市恒鼎酒店设备有限公有限责任公司广 东省吴国华批发50010010068520839-9司广州市华诚厨具有限有限责任公司广 东省陈永治商贸5010010019145897-x公司青海华鼎科特机床有有限责任公司青 海省杨拥军机械加工150 万美元515169850229-8限公司青海聚能热处理有限有限责任公司青 海省王彬宁热处理1,80010010069851367-5公司广东中龙交通科技有有限责任公司广 东省陈斌制造业1,538.46515167714332-9限公司广东颐泰苑饮食服务有限公有限责任公司广 东省李跃南服务业1,00010010056794105-5司青海聚力机械装备有有限责任公司青 海省刘富斌制造业3,200606056492817-0限公司青海东大重装钢构有有限责任公司青 海省刘富斌制造业6,000515156494360-2限公司广州市颐泰苑中医门诊部有有限责任公司广 东省马新萍服务业30010010059154773-6限公司广州广涡压缩机有限有限责任公司广 东省马新萍制造业1,000505056020469-3公司83青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告3、 本企业的合营和联营企业的情况单位:万元 币种:人民币本企业被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例(%)在被投资单位表决权比例组织机构代码(%)一、合营企业二、联营企业陕西烽火佰鸿光电科技有限有限责任公司陕西省张晧LED 灯具2,00013.3313.3367794049-1公单位:元 币种:人民币被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业二、联营企业陕西烽火佰鸿光电科技有限公61,320,00035,850,00025,470,00010,100,000-2,910,0004、 本企业的其他关联方情况其他关联方名称广东万鼎企业集团有限公司青海重型机床有限责任公司西安经销部青海重型机床有限责任公司沈阳经销处青海重型机床有限责任公司成都经销处青海重型机床申科实业有限公司青海圣陶科技有限公司其他关联方与本公司关系关联人（与公司同一董事长）母公司的全资子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司其他组织机构代码23140000-022062239-774649239-872032773-071046087-X78142049-65、 关联交易情况(1) 采购商品/接受劳务情况表单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额占同类交易金额 金额的比例（%）上期发生额占同类交金额 易金额的比例（%）青海重型机床申科实业有限采购市场价格2,764,044.61502,933,928.355284青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告公司出售商品/提供劳务情况表单位：元 币种：人民币关联交关联交易本期发生额上期发生额关联方易定价方式及决策程金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的内容序比例（%）比例（%）青海重型机床申科实业市场价格495,846.00431,145,473.3755有限公司(2) 关联租赁情况公司承租情况表：单位：元 币种：人民币出租方名称青海重型机床有限责任公司承租方名称青海华鼎重型机床有限责任公司租赁资产种类土地、房屋等租赁起始日2009 年 1 月 1日租赁终止日2018 年 12 月31 日年度确认的租赁费342,853.50(3) 其他关联交易根据本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司与青海重型机床申科实业有限公司签订的协议，本公司关联方青海重型机床申科实业有限公司职工的养老保险、失业保险、住房公积金及医疗保险，由青海华鼎重型机床有限责任公司汇总后统一上交给主管部门。

2012 度共代缴总额为 538,941.50 元6、 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称关联方账面余额期末坏账准备账面余额期初坏账准备应收账款青海重型机床有限责任公司31,422.0031,422.0031,422.0031,422.00西安经销部青海重型机床有限责任公司4,378,943.204,247,143.204,378,943.204,149,443.20沈阳经销处青海重型机床有限责任公司4,501,198.023,378,924.524,501,198.022,256,651.01成都经销处青海重型机床申科实业有限5,049,930.16252,496.514,551,478.43227,573.9285青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告公司其它应收款广州广涡压缩机有限公司6,100,000.00305,000.00上市公司应付关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款其他应付款预收账款青海重型机床申科实业有限公司青海重型机床有限责任公司青海重型机床有限责任公司青海机电国有控股有限公司广州广涡压缩机有限公司青海重型机床有限责任公司西安经销部609,356.811,574,872.38631,899.88209,284.87594,521.311,417,448.46606,401.986,686,199.00393,000.00209,284.87(八) 股份支付：无(九) 或有事项：1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：本报告期内未发生该事项。

2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：截止报告日止，本公司借款担保、抵押情况如下：担保方被担保方受益人担保内容担保期限性质 币别担保金额（元）青海一机数控机床有限责任公司工业用地青海华鼎重型机床有限责任公司土地房产青海华鼎实业 青 海 建 行股份有限公司 和政支行青海华鼎实业 青 海 建 行股份有限公司 和政支行长期长期2010.12.17-2012.12.162011,6,29-2017-6.28抵押抵押人民币人民币65,000,000.00170,000,000.00青海华鼎重型机 青海华鼎重型床有限责任公司 机床有限责任机器设备 公司青海建行和政支行长期2011.4.29-2013.4.28抵押人民币10,000,000.00青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎重型机床有限责任公司青海建行和政支行长期2011.4.29-2013.4.28保证人民币5,000,000.00青海华鼎实业股 青海华鼎重型 青 海 建 行份有限公司 机床有限责任 和政支行长期2012.6.21-2014.6.20保证人民币20,000,000.0086青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告担保方被担保方受益人担保内容担保期限性质 币别担保金额（元）公司青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎重型机床有限责任公司青海华鼎重型机床有限责任公司青海华鼎重型机床有限责任公司青海华鼎重型机床有限责任公司青海华鼎重型机床有限责任公司青海华鼎重型机床有限责任公司青海华鼎重型机床有限责任公司青海建行和政支行工行西宁青铝支行工行西宁青铝支行工行西宁青铝支行农行大通支行农行大通支行工行西宁青铝支行长期短期短期短期短期短期短期2011.4.2-2013.4.12011.9.20-2012.9.192011.8.31-2012.7.182011.8.31-2012.8.282012.1.19-2013.1.182012.3.20-2013.3.192011.10.21-2012.1019保证保证保证保证保证保证保证人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币5,000,000.0020,000,000.0015,000,000.0010,000,000.0020,000,000.0030,000,000.0010,000,000.00青海华鼎重型机 青海重型机械 国 家 开 发床有限责任公司 制造有限公司 银行短期2011.12.12-2012.12.11保证人民 2,000,000.00币青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎齿轮箱有限责任公司国家开发银行长期2008.12.10-2016.12.9保证人民 22,000,000.00币青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎实业股份有限公司青海华鼎齿轮箱有限责任公司青海华鼎齿轮箱有限责任公司青海华鼎齿轮箱有限责任公司青海华鼎齿轮箱有限责任公司国家开发银行国家开发银行青海建行和政支行青海建行和政支行长期长期长期长期2012.4.11-2014.3.102008.12.10-2012.11.202012.6.21-2014.6.202011.5.31-2013.5.30保证保证保证保证人民币人民币人民币人民币2,000,000.002,000,000.007,000,000.003,000,000.00青海华鼎实业股 苏州江源精密 交 通 银 行份有限公司 机械有限公司 苏 州 沧 浪长期2011.1.21-2013.1.20保证人民 10,000,000.00币87、抵押青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告担保方被担保方受益人担保内容担保期限性质 币别担保金额（元）支行青海华鼎实业股 苏州江源精密份有限公司 机械有限公司青海华鼎实业股 苏州江源精密份有限公司 机械有限公司青海华鼎实业股 苏州江源精密份有限公司 机械有限公司交通银行苏 州 沧 浪 长期支行交通银行苏 州 沧 浪 长期支行交通银行苏 州 沧 浪 长期支行2011.210-2013.2.92011.2.24-2013.2.232011.3.29-2013.2.27保证保证保证人民 20,000,000.00币人民 14,960,000.00币人民 5,040,000.00币青海华鼎实业股份 有 限 公 司 担 苏州江源精密保，江源土地房 机械有限公司产抵押青海华鼎实业股份 有 限 公 司 担 苏州江源精密保，江源土地房 机械有限公司产抵押青海华鼎实业股份 有 限 公 司 担 苏州江源精密保，江源土地房 机械有限公司产抵押交通银行苏 州 沧 浪 长期支行交通银行苏 州 沧 浪 长期支行交通银行苏 州 沧 浪 长期支行2012.3.14-2015. 保 证 人民12.20 抵押 币2012.5.16-2015. 保 证 人民12.20 抵押 币2012.6.18-2016. 保 证 人民12.20 抵押 币10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00青海华鼎实业股 苏州江源精密份有限公司 机械有限公司青海华鼎实业股 苏州江源精密份有限公司 机械有限公司中信银行苏 州 分 行 短期营业部中信银行苏 州 分 行 短期营业部2012.2.29-2013.2.272012.3.1-2013.2.27保证保证人民币人民币5,000,000.005,000,000.00青海一机数控机 青海一机数控床有限责任公司 机床有限责任土地及厂房 公司青 海 建 行 长期 2011.8.23-2015.和政支行 借款 8.22人民 15,000,000.00币青海华鼎实业股份有限公司青海一机数控机床有限责任公司国 家 开 发 长期 2011.1.11-2016.银行 借款 1.10保证人民 12,500,000.00币青海华鼎实业股份有限公司青海一机数控机床有限责任公司国 家 开 发 长期 2011.1.11-2013.银行 借款 1.10保证人民币2,500,000.00青海华鼎实业股份有限公司青海一机数控机床有限责任公司青海建行和政支行长期2012.6.21-2014.6.20保证人民币20,000,000.00青海华鼎实业股 青海一机数控 青 海 建 行 长期 2010.11.16-201 保证 人民 3,000,000.0088青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告担保方被担保方受益人担保内容担保期限性质 币别担保金额（元）份有限公司机床有限责任 和政支行2.11.15币公司青海华鼎实业股份有限公司青海一机数控机床有限责任公司青海建行和政支行长期2010.12.7-2012.12.6保证人民币2,000,000.00青海一机数控机 青海一机数控床有限责任公司 机床有限责任工业用地 公司青海华鼎实业股 广东恒联食品份有限公司 机械有限公司青海华鼎实业股 广东恒联食品份有限公司 机械有限公司青海建行和政支行华夏银行华夏银行长期短期短期2010.12.17-2012.12.162012.4.26-2013.4.262011.11.9-2012.11.8抵押保证保证人民币人民币人民币5,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00广东省番禺恒宝厨具设备厂、广东精创机械制造有限公司、广东 广东恒联食品恒联食品机械有 机械有限公司限公司等厂房、中信银行广 州 番 禺 短期支行2012.4.1-2013.4.1抵押人民币20,000,000.00仓库、车间、土地青海华鼎实业股 广东恒联食品份有限公司 机械有限公司广发银行短期2012.6.30-2013.6.19保证人民币10,000,000.00广东恒联食品机械有限公司 505万定期存款质押广东恒联食品机械有限公司华夏银行短期2012.6.28-2013.6.28质押人民币4,750,000.00青海华鼎实业股 广东精创机械份有限公司 制造有限公司青海华鼎实业股 广东精创机械份有限公司 制造有限公司青海华鼎实业股 广东精创机械份有限公司 制造有限公司青海华鼎实业股 广东精创机械份有限公司 制造有限公司青海华鼎实业股 广东精创机械份有限公司 制造有限公司中信银行广 州 番 禺 短期支行中信银行广 州 番 禺 短期支行中信银行广 州 番 禺 短期支行华夏银行广 州 珠 江 短期支行华夏银行广 州 珠 江 短期支行2012..6.21-2013.6.212012.6.15-2013.6.152012.5.15-2013.5.152012.4.27-2013.4.272012.5.2-2013.5.1保证保证保证保证保证人民币人民币人民币人民币人民币10,500,000.005,000,000.004,500,000.0015,000,000.003,000,000.00青海华鼎实业股 广东精创机械 华 夏 银 行 短期 2012.6.1-2013.6 保证 人民 2,000,000.0089青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告担保方被担保方受益人担保内容担保期限性质 币别担保金额（元）份有限公司制造有限公司 广 州 珠 江.1币支行青海华鼎实业股份有限公司、广东精创机械制造 广州宏力数控有限公司、广东 设备有限公司恒联食品机械有广发银行番 禺 南 沙 短期支行2011.7.8-2012.7.7保证人民币2,000,000.00限公司青海华鼎实业股份有限公司、广东精创机械制造 广州宏力数控有限公司、广东 设备有限公司恒联食品机械有广发银行番 禺 南 沙 短期支行2011.8.19-2012.8.18保证人民币3,000,000.00限公司3、 其他或有负债及其财务影响：截至报告日止本公司未结清保函：担保方受益人担保期限币别担保金额（元）对本公司的财务影响广 州 市 轨 道 交 通 三 建行西宁东大 合 同 项 下 货 物 通号线车辆段 街支行 过验收江 南 重 工 股 份 有 限 建行西宁东大 合 同 项 下 货 物 通公司 街支行 过验收天 津 市 地 下 铁 道 集 建行西宁东大 合 同 项 下 货 物 通团有限公司 街支行 过验收兰 州 铁 路 局 兰 州 枢 建行西宁东大 合 同 项 下 货 物 通纽工程建设指挥部 街支行 过验收人民币人民币人民币人民币373,512.351,681,120.03403,305.72360,913.25对本公司财务没有重大影响对本公司财务没有重大影响对本公司财务没有重大影响对本公司财务没有重大影响攀钢集团有限公司建行西宁东大 合 同 项 下 货 物 通街支行 过验收人民币75,070.22对本公司财务没有重大影响北 京 市 轨 道 交 通 建 建行西宁东大 合 同 项 下 货 物 通设管理有限公司 街支行 过验收人民币698,178.63对本公司财务没有重大影响南宁铁路局南宁铁路枢纽工程建设指挥部建行西宁和政 合 同 项 下 货 物 通支行 过验收人民币46,876.00对本公司财务没有重大影响武 汉 重 工 铸 锻 有 限 建行西宁和政 合 同 项 下 货 物 通责任公司 支行 过验收武 汉 重 工 铸 锻 有 限 建行西宁和政 合 同 项 下 货 物 通责任公司 支行 过验收武 汉 重 工 铸 锻 有 限 建行西宁和政 合 同 项 下 货 物 通责任公司 支行 过验收人民币人民币人民币792,597.04993,254.53313,981.02对本公司财务没有重大影响对本公司财务没有重大影响对本公司财务没有重大影响90a、b、c、d、e、f、青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告担保方受益人担保期限币别担保金额（元）对本公司的财务影响武 汉 重 工 铸 锻 有 限 建行西宁和政 合 同 项 下 货 物 通责任公司 支行 过验收合计人民币293,918.346,032,727.13对本公司财务没有重大影响(十) 承诺事项：1、 重大承诺事项本公司本期未发生已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。

本公司本期未发生已签订的正在或准备履行的大额发包合同本公司本期未发生已签订的正在或准备履行的租赁合同本公司本期未发生已签订的正在或准备履行的并购协议本公司本期未发生已签订的正在或准备履行的重组计划本公司本期未发生其他重大财务承诺事项2、 前期承诺履行情况本公司无需要披露的前期承诺事项十一) 资产负债表日后事项：1、 其他资产负债表日后事项说明本公司无需要披露的日后事项十二) 其他重要事项：1、 非货币性资产交换本报告期内未发生该事项2、 债务重组本报告期内未发生该事项3、 企业合并本报告期内未发生该事项4、 租赁本报告期内未发生该事项5、 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具本报告期内未发生该事项6、 年金计划主要内容及重大变化本报告期内未发生该事项十三) 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款：(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额比例金额(%)坏账准备比例金额(%)账面余额比例金额(%)坏账准备比例金额(%)按组合计提坏账准备的应收账款：91///////青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告账 龄组合828,582.74100320,468.9838.68775,482.7594.60182,691.4723.56合范并围内关方的联组53,099.996.40合组 合小计828,582.74100320,468.9838.68828,582.74 100.00182,691.4722.05合计828,582.74320,468.98828,582.74182,691.47组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄2 至 3 年金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)4,800.000.58坏账准备480.003 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计352,583.29452,094.2523,905.20828,582.7442.5554.562.8910070,516.65226,047.1323,905.20320,468.98735,036.28884.5387,861.93828,582.7488.710.1110.60100.00147,007.26442.2734,761.94182,691.47(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称湖北十堰华展运业有限公司甘肃安叉合力叉车有限责任公司常德天立实业有限责任公司青海石油机械有限公司宣春市矿山机械配件厂合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额190,676.56147,313.32130,000.00102,329.9871,039.92641,359.78年限4-5 年4-5 年4-5 年4-5 年4-5 年占应收账款总额的比例(%)23.0117.7815.6912.358.5777.4(4) 应收关联方账款情况单位：元 币种：人民币单位名称青海重型机械制造有限公司合计与本公司关系子公司金额53,099.9953,099.99占应收账款总额的比例(%)6.406.4092////青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告2、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类金额比例(%)金额比例金额比例金额比例按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄(%)(%)(%)组合90,824,828.86100.002,043,367.822.253,931,025.722.352,081,098.7952.94合并范围内的关联方组合组合163,152,411.8097.65小计90,824,828.86100.002,043,367.822.25167,083,437.52100.002,081,098.791.25合计90,824,828.862,043,367.82167,083,437.522,081,098.79详见本附注(三)、10。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上账面余额金额56,344,786.8510,457,690.005,303,265.427,915,922.008,826,021.481,977,143.11比例(%)62.0411.515.838.729.722.18坏账准备55,181.833,677.101,622.244,124.401,619.141,977,143.11账面余额金额1,851,269.9572,220.007,132.3820,022.003,238.281,977,143.11比例(%)47.091.840.180.510.0850.30坏账准备92,563.505,055.40713.244,004.401,619.141,977,143.11合计90,824,828.86100.002,043,367.82 3,931,025.72100.002,081,098.79(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称广州番禺华鼎南方科创与本公司关系子公司金额29,251,825.24年限1 年以内、5 年以占其他应收账款总额的比例(%)32.2193///青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告有限公司上广东精创机械制造有限公司广东中龙交通科技有限公司青海茂源贸易有限公司青海聚能热处理有限公司合计子公司子公司子公司子公司15,822,959.0414,113,895.006,590,000.005,221,871.0071,000,550.285 年以内1 年以内5 年以内1 年以内17.4215.547.265.7578.18(4) 其他应收关联方款项情况单位：元 币种：人民币单位名称广东精创机械制造有限公司广州番禺华鼎南方科创有限公司青海茂源贸易有限公司广东中龙交通科技有限公司广州宏力数控设备有限公司青海重型机械制造有限公司青海聚能热处理有限公司司广州市颐泰苑中医门诊部有限公司合计与本公司关系子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司金额15,822,959.0429,251,825.246,590,000.0014,113,895.003,000,000.004,750,000.005,221,871.002,698,115.0081,448,665.28占其他应收账款总额的比例(%)17.4232.217.2615.543.305.235.752.9789.6894903、 长期股权投资按成本法核算单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备在被投资单位持股比例（％）在被投资单位表决权比例（％）在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明青海一机数控机床有限责任公司82,871,087.0982,871,087.0982,871,087.09100100广州番禺华鼎南方科创有限公司青海华鼎重型机床有限责任公司5,000,000.00209,704,196.155,000,000.00209,704,196.1555,000,000.0060,000,000.00209,704,196.15100100100100另外 10%股权为广东恒联食品机械有限公司75,558,468.7075,558,468.70 27,000,000.00102,558,468.70100本公司下属子公司广州番禺华鼎南方科创有限公司持有另外 10%股权为青海茂源贸易有限公司900,000.00900,000.00900,000.0090100本公司下属子公司广州番禺华鼎南方科创有限公司持有广州宏力数控设备有限公司5,100,000.005,100,000.005,100,000.00515170青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告青海华鼎齿轮箱有限责任公司50,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00100100广东精创机械制造有限公司47,137,125.4947,137,125.49 40,000,000.0087,137,125.49100100另外 30%股权中本公司下属子公司青海华鼎重型机床有限责任公青海华鼎机电设备有限责任公司3,500,000.003,500,000.003,500,000.00100司持有 16%的股权、青海一机数控机床有限责任公司持有 10%的股权、青海华鼎齿轮箱有限责任公司持有 4%的股权苏州江源精密机械有限公司65,000,000.0065,000,000.00 75,000,000.00140,000,000.00100100另外 46.11%股权青海聚能热处理有限责任公司3,600,000.003,600,000.006,100,000.009,700,000.0053.89100中本公司下属子公司青海华鼎齿轮箱有限责任公司持有五矿国际信托有限公司1,200,000.001,200,000.001,200,000.000.10.1本期没有以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。

964、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额12,411.1338,219.6578,652.99上期发生额519,205.35166,141.35655,860.57(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本工业合计12,411.1312,411.1316,612.9916,612.99519,205.35519,205.35320,977.27320,977.27(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本其他合计12,411.1312,411.1316,612.9916,612.99519,205.35519,205.35320,977.27320,977.27(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本西北地区合计12,411.1312,411.1316,612.9916,612.99519,205.35519,205.35320,977.27320,977.275、 现金流量表补充资料：单位：元 币种：人民币补充资料1．将净利润调节为经营活动现金流量：．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）本期金额10,675,316.10100,046.54924,901.5846,233.12上期金额-6,388,161.4457,278.061,091,943.6146,233.12青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）-303,534.031,227,613.54递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）34,444.38-14,319.52存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额16,612.9986,952,147.2287,825,623.40186,271,791.3049,915,168.93108,325,815.72-58,410,646.79320,491.54-15,763,300.71160,546.67-19,261,675.1321,265,309.3662,340,810.19-41,075,500.83(十四) 补充资料1、 当期非经常性损益明细表单位：元 币种：人民币项目计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外债务重组损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计2、 净资产收益率及每股收益金额18,782,534.2017,429.88164,913.66-123,251.13-3,291,484.66215,173.0315,765,314.98加权平均每股收益报告期利润归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润净资产收益率（%）-1.309-3.344基本每股收益-0.0428-0.1094稀释每股收益-0.0428-0.109498-100入青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明单位：元 币种：人民币报表项目期末余额 年初余额 变动比（或本期金额） （或上期金额）率（%）变动原因应收票据46,509,611.7189,951,934.08 -48.30票据到期收回其他流动资产406,909.46-100清理未报账款合营的广涡压缩机长期股权投资5,040,283.369,089,811.84-44.55有限公司今年合并报表应付票据2,777,880.001,303,017.80113.19增加办理票据预收款项119,450,175.52184,179,856.88 -35.15机床发出减少预收其他流动负债1,011,479.32622,770.2962.41按权责制预提的费用增加本期应纳增值税额营业税金及附加2,893,875.351,582,015.5982.92增加对应的税费增加财务费用资产减值损失15,644,852.738,339,256.558,252,595.681,249,963.9089.57567.16借款增加，支付利息增加本期应收账款减值准备计提增加本期研发费用财务营业利润-33,103,272.889,408,128.64-452费用等期间费用增加等综合影响营业外收入营业外支出18,964,877.74123,251.131,982,021.49698,441.86856.85-82.35报告期政府补助增加本期对外捐赠及其他支出减少利润总额-14,261,646.2710,691,708.27 -233营业利润减少所致所得税费用净利润归属于母公司所有者的净利润-580,250.08-13,681,396.19-10,142,205.423,199,571.157,492,137.127,472,495.07-118.14-284-236子公司盈利结构变化所致利润总额减少所致净利润减少所致支付的各项税费38,405,497.2029,430,567.08 30.47支付税费增加经营活动产生的现金流量净额-46,524,677.98-116,775,972.0760.16经营活动现金流入增加处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额81,356.00报告期没有处置收投资活动现金流入投资支付的现金81,356.005,550,000.00-100-100报告期没有发生报告期没有投资偿还债务支付的现金168,980,000.0074,158,284.43 127.89偿还贷款增加99青海华鼎实业股份有限公司 2012 年半年度报告报表项目期末余额 年初余额 变动比（或本期金额） （或上期金额）率（%）变动原因分配股利、利润或偿付利息支付的现金筹资活动产生的现金流量净额33,016,568.3053,123,431.7014,089,988.89113,631,726.68134.45-53.25本期分配现金股利报告期分配股利及偿还贷款增加八、 备查文件目录1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长：于世光青海华鼎实业股份有限公司2012 年 8 月 26 日100。