ORACLE财务系统应付模块.docx

应付系统流程概览一、你可以通过Oracle 应付系统实现以下五种主要的业务功能：1、输入供应商2、导入/输入发票3、验证发票 创建会计分录4、支付发票1. 供应商维护3. 付款2. 应付发票4. 预付款发票及付款 5. 工程项目采购6. 支付预付款收回5、发票与付款信息二、目录7. 应付票据7.1 本公司应付票据7.2 关联公司应付票据8. 应收票据8.1 客户承兑汇票背书8.2 区域公司代开承兑汇票三、供应商维护1、手工新增供应商：（1） 全球交易方录入头信息；（2） 全球交易方维护地址2、批量新增供应商：（1） 加载数据（供应商导入）导入批命名规LAVE-LK-11082601 (六安供应商李坤)（2） 通用供应商接口导入；（3） 全球交易方批量导入3、供应商查询及维护；4、供应商失效四、预付款发票及付款1、客户化付款流程：（1） 定义预付款模板（2） 应付会计在付款申请工作台提交付款申请（预付款）；（3） 应付主管在付款审批工作台审批付款申请；（4） 出纳在付款准备工作台付款；（5） 应付发票工作台，创建会计分录 ；借：预付账款-预付货款贷：应付账款-商品款（6） 中转结算工作台，创建会计分录。

借：应付账款-商品款贷：银行存款2、应付发票与预付款核销3、取消付款：标准付款工作台中操作4、取消预付款发票五、工程项目采购工程背景：1、总额 100 万元；2、先预付 20 万元工程款；3、第三个月完成70%，结转预付后支付；4、第 5 个月完工，取得发票 100 万，质保金 5 万，其他款项完全支付五、工程项目采购-续（主要针对工程项目业务进行操作，预付工程款，支付进度款，和完工后 发票入账，并留出质保金等业务操作步骤任务描述处理方式负责部门1预付工程款手工录入应付会计2支付工程进度款手工录入出纳用户3完工取得发票，支付工程尾款、留出质保金手工录入应付会计4总账模块，结转在建工程手工录入应付会计5资产模块增加资产手工录入资产会计1、应付会计在付款申请工作台申请：2、应付主管在付款审批工作台审批：3、出纳在付款准备工作台支付应付发票工作台，创建会计分录借：预付账款-预付工程款 20贷：其他应付款-应付工程款 20中转结算工作台，创建会计科目借：其他应付款-应付工程款 20贷：银行存款 204、第三个月工程完成70%，录入一张标准发票70 万： 借：在建工程 70贷：其他应付款-应付工程款 705、核销预付款发票 20 万，并支付剩余 50 万核销预付款 借：其他应付款-应付工程款 20贷：预付账款 20支付进度款 借：其他应付款-应付工程款 50贷：银行存款 506、完工取得发票，发票工作台中录入发票，留出质保金： 应付 借：在建工程 10.47应交税金-进项 14.53贷：其他应付款-应付工程款 25.0总账 借：在建工程 -70借：在建工程 707、发票工作台中录入质保金发票，同时制定“付款计划：”借：在建工程 5贷：其他应付款--应付工程款--质保金 58、在总帐中结转在建工程：借：固定资产中转 100贷：在建工程 1009、资产会计在资产模块中增加资产（手工、批量导入）：借：固定资产 100贷：固定资产中转 100注：对于工程项目相关的会计科目，都需要跟踪到项目段（项目明细账表） 六，预付款收回支付预付款时：1、付款申请（预付款），审批，支付：录入发票借：预付账款支付借：应付账款贷：应付账款贷：银行存款回收预付款时：2、发票工作台录入标准发票：借：应付系统中转-供应商退回预付款贷：应付账款3、核销发票：借：应付账款贷：预付账款4、总账中收回预付款： 借：银行存款贷：应付系统中转-供应商退回预付款七、应付票据1、本公司开具的应付发票1、根据协议在银行存入保证金，登记台账总账录入：借：其他货币资金40000贷：银行存款400002、支付应付票据给供应商：借：应付账款200000贷：应付票据2000003、票据到期，付款工作台转换状态：借：应付票据 200000贷：银行存款 2000004、保证金转回，总账手工录入：借：银行存款 40000贷：其他货币资金 40000七、应付票据2、关联公司开具应付票据-续代开方1、根据协议在银行存入保证金，总账手工录入：借：其他货币资金 20000贷：银行存款 200002、代关联公司支付应付票据给供应商：2.1 录入标准发票，行项目为关联往来借：其他应收款-集团往来 100000贷：应付账款 1000002.2 对该发票进行支付，支付方法为应付票据借：应付账款 100000贷：应付票据 1000003、票据到期，付款工作台转换状态：借：应付票据 100000贷：银行存款 1000004、保证金转回，总账手工录入：借：银行存款 20000贷：其他货币资金 200005、收回关联垫付款，总账手工录入：借：银行存款 100000贷：其他应收款-集团往来 100000被代开方1、应付模块中转结算，银行账户为手工净额结算：借：应付账款 100000贷：系统统间往来—应收/应付净额结算 1000002、垫付款入账，总账手工录入：借：系统统间往来—应收/应付净额结算 100000贷：其他应付款-集团往来 1000003、支付垫付款，总账手工录入：借：其他应付款-集团往来 100000贷：银行存款 100000八、应收票据1、客户承兑汇票背书1、总账代码定义，应收票据总账交易参考2、收到客户应收票据，在应收中收款： 借：应收票据 300000贷：预收账款 3000003、将票据背书给供应商，付款工作台中对发票付款： 借：应付帐款 300000贷：应收票据 3000002、区域公司代开承兑汇票1、向区域公司缴纳 40%保证金，在GL 中录入凭证： 借：其他应付款—集团往来 400000贷：银行存款 4000002、收到区域公司开具的承兑汇票，登记台帐，录入凭证： 借：应收票据 1000000贷：其他应付款—集团往来 10000003、将票据背书给供应商，付款工作台中对发票付款： 借：应付帐款 1000000贷：应收票据 10000004、票据到期，工厂向区域公司支付剩余款项，在GL 中： 借：其他应付款—集团往来 600000贷：银行存款 600000九、应付债务转收入1、录入一张运费发票，1000 元： 借：制造费用-运费 1000贷：其他应付款-运费 10002、对发票付款 800 元，剩余 200 元由于某些原因不再支付： 借：其他应付款-运费 800贷：银行存款 8003、录入一张借项通知单，金额-200 元借：其他应付款-运费 200贷：营业外收入 2004、中转结算，对发票剩余的 200 元、借项通知单的- 200 元零付款： 借：其他应付款-运费 200借：其他应付款-运费 -200十、员工预付款与供应商账务核销（1）当发票金额小于借款金额1、员工借款 总账手工录入借：其他应收款—个人往来 （弹性域选择员工）5000贷：银行存款（现金）50002、录入应付发票 应付发票工作台借：原材料-备品备件3418.8应交税费-应交增值税-进项 17%581.2贷：应付帐款40003、将应付账款结转到中转科目 应付中转结算工作台借：应付账款 4000贷：系统统间往来—应收/应付净额结算 40004、归还借款，并结平中转科目 总账手工录入借：银行存款 1000系统间往来—应收/应付净额结算 4000贷：其他应收款—个人往来 5000当发票金额大于借款金额1、员工借款 总账手工录入借：其他应收款—个人往来 （弹性域选择员工） 贷：银行存款（现金）2、录入应付发票 应付发票工作台30003000借：原材料-备品备件3418.8应交税费-应交增值税-进项 17%581.2贷：应付帐款 40003、将应付账款结转到中转科目 中转结算工作台借：应付账款3000贷：系统间往来—应收/应付净额30004、支付 1000 元应付账款款客户化付款工作台借：应付账款1000贷：银行存款10005、中转科目与个人借款结平总账手工录入借：系统间往来—应收/应付净额结算贷：其他应收款—个人往来30001、应收账款转入中转科目收款汇总，业务类加款，创建会计科目借：系统间往来—应收/应付净额结算贷：预收账款-预收货物款打开，核销，创建会计科目借：预收账款-预收货物款贷：应收账款-应收账款.酒款..河南省2、应付账款转入中转科目中转结算，手工净额结算（银行账户），创建会计科目借：应付账款贷：系统间往来—应收/应付净额结算3、总账中对净额进行收（付）款总账手工录入如应收账款大于应付账款，中转科目余额为借方，做收款处理借：银行存款贷：系统间往来—应收/应付净额结算如应付账款大于应收账款，中转科目余额为贷方，做付款处理借：系统间往来—应收/应付净额结算贷：银行存款如总账中核算的往来余额，可以一并在总账中收款或付款。