农村信用社营业机构反洗钱操作课程.doc

＃＃农村信用社营业机构反洗钱操作课程第一章总则第二条本实施细则所称营业机构是指依法办理本外币存款、结算业务的各级农村信用社（含农村合作银行，下同）的营业机构和网点第三条本实施细则所称反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《中华人民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为第一章总则第四条营业机构工作人员有义务保守反洗钱工作秘密，不得违反规定将有关反洗钱工作信息泄露给客户和其他人员第五条各营业机构有义务保证资金安全和依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动，依照法律、行政法规等有关规定协助司法机关、海关、税务等部门依法查询、冻结、扣划客户存款第六条各县级联社（农村合作银行）负责人承担辖内农村信用社反洗钱工作的组织领导责任各营业机构负责人承担本营业机构反洗钱工作责任第七条营业机构所有经办本外币业务的岗位都是反洗钱岗位，经办人员都有反洗钱的职责和义务，负责对客户资料的审查、登记和对大额、可疑资金交易进行识别、登记会计主管负责对大额、可疑资金交易的核实、分析、报告和反洗钱档案资料的整理归档。

实行柜员制的营业机构，网点负责人为反洗钱工作第一责任人，前台柜员为直接责任人；未实行柜员制的营业机构，网点负责人为反洗钱工作第一责任人，所有本外币业务经办人员均为直接责任人第八条各级农村信用社所有业务部门都是反洗钱职能部门，县级联社以财会部门为主，办事处（市级联社）和省联社以反洗钱管理办公室为主各部门必须严格履行好所辖业务范围内的反洗钱职责几个职能部门合署办公时，该部门应承担多个部门相应的反洗钱职责第九条反洗钱职能部门必须明确反洗钱岗位，专门负责所辖业务范围内的反洗钱工作，包括对营业机构上报可疑支付交易的登记、核查、分析、资料整理以及对营业机构反洗钱工作的检查与指导该部门主要负责人是本部门反洗钱工作第一责任人，反洗钱岗位人员是本部门反洗钱工作直接责任人各反洗钱职能部门要将本部门主要负责人和反洗钱岗位人员及联系告知各营业机构，并上报省联社反洗钱管理办公室第十条营业机构必须对客户身份进行识别并建立客户身份登记制度为单位和个人开立银行结算账户时，必须严格按有关规定进行审查、识别、登记客户身份不得为客户开立匿名账户或假名账户，不得为身份不明确的客户提供存款、结算等服务第十一条营业机构为客户开立个人存款账户时，应要求存款人按下列规定出具本人身份证件，进行核对，并在客户填写的存款凭条上登记其身份证件的姓名、号码和住址。

1、居住在境内的中国公民，应出具居民身份证或临时身份证2、居住在境内的16岁以下的中国公民，应出具户口簿3、中国人民解放军军人，应出具军人身份证件；中国人民武装警察，应出具武警身份证件4、香港、澳门、台湾居民，应出具国家出入境管理部门签发的有效身份证件5、外国公民，应出具护照6、法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件本条所称个人存款账户，包括活期存款账户、定期存款账户、定活两便存款账户、通知存款账户以及其他形式的个人存款账户第十二条营业机构对代理他人开立个人存款账户的客户，应当要求客户同时出示被代理人和代理人本人的身份证件，营业机构核对无误后，在客户填写的存款凭条上登记被代理人和代理人身份证件上的姓名、号码和住址第十三条对不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上的姓名的，营业机构不得为其开立个人存款账户第十三条对不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上的姓名的，营业机构不得为其开立个人存款账户第十四条营业机构对未在农村信用社设立账户的个人客户办理结算业务时，要认真审查客户本人的身份证件，并将其姓名、身份证件号码、住所等信息登记在传票的背面第十五条存款人申请开立单位人民币银行结算账户时，应填制开户申请书，提交相关证明文件原件及复印件。

营业机构前台柜员、会计主管应严格按照《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定，对存款人开户申请书填写的事项和提交的证明文件的真实性、完整性、合规性进行认真审查审查无误后，由营业机构负责人在开户申请书上签署审核意见开户申请书填写的事项齐全，符合开立基本存款账户、临时存款账户或预算单位专用存款账户条件的，营业网点应将存款人的开户申请书、相关的证明文件复印件和农村信用社审核意见等开户资料报送中国人民银行当地分支行，经其核准后方可办理开户手续；符合开立一般存款账户、其他专用存款账户条件的，营业机构可办理开户手续，并于开户之日起2个工作日内向中国人民银行当地分支行备案1、营业执照、证书、批文等必须是正本，并提交复印件一式两份，一份报送人民银行，一份由营业机构存档2、异地开立基本存款账户必须出具注册地中国人民银行分支行出具的未开立基本存款账户的证明3、开立一般账户、专用账户和异地因临时经营活动需要开立的临时账户，必须出具存款人的基本存款账户开户登记证和开立基本存款账户的证明文件，以及开此类账户的相应证明文件1、单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致2、有字号的个体工商户开立银行结算账户的名称应与其营业执照的字号相一致；无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成。

3、自然人开立银行结算账户的名称应与其提供的有效身份证件中的名称全称相一致第三章客户身份资料审查、登记第十八条存款人开立银行结算账户申请书填写事项1、单位申请开立银行结算账户，开户申请书应填写存款人名称、申请开设账户性质、专用存款账户的资金性质、法定代表人或负责人姓名及其身份证件种类和号码、证明文件种类和编号、组织机构代码、税务登记证号、存款人类别、、邮编、注册地地区代码等内容2、个人申请开立银行结算账户，开户申请书应填写的内容包括：存款人名称、身份证件种类和号码、、地址、邮编、申请事由等第十九条营业机构对单位法定代表人或单位负责人直接办理单位银行结算账户的，除应审查相应的证明文件外，还应审查法定代表人或单位负责人的身份证件并留存复印件；对授权他人办理的，还要审查其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件以及被授权人的身份证件并留存复印件第二十条营业机构负责人对当日新开设人民币银行结算账户，要逐笔审查、逐笔授权，并由会计主管将存款人提交的开户申请书及相关证明文件复印件专夹保管，按年度装订归档第二十一条营业机构为存款人开立福祥卡账户时，必须严格按照《个人存款账户实名制规定》和《＃＃农村信用社福祥卡章程》的规定执行，并审查相关证明文件：（一）开立单位卡应审查的内容1、开卡单位从事各项活动的合法有效证明文件，如企业法人年检后的营业执照、事业法人登记证等。

2、发卡行所在地人民银行分支机构核发的开户许可证及复印件3、发卡行所在地金融机构开立银行基本存款账户证明文件及复印件4、单位法定代表人或委托代理人指定的申请人在办理开立银行卡账户时，应提供单位法定代表人书面委托书和本人的有效身份证件原件及复印件二）开立个人卡应审查的内容1、申请人的有效身份证件原件及复印件有效身份证件包括居民身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规及国家有关规定的身份证件2、代理他人开立个人卡的，还应提供本人的有效身份证件和书面委托书3、不具有受理网点所在地固定户口的申请人，可以不提供当地公安部门出具的继续居住两年以上的证明，但必须向发卡行提供其本人有效身份证件及暂住证4、外籍人士必须提供其护照和中国公安部门签发的暂住证原件及复印件第二十二条营业机构为存款人开立人民币网上银行账户时，必须严格按照网上银行开户管理的要求，审查有关信息材料，确保开户注册名称的真实性第二十三条营业机构为境内机构开立外汇账户时，必须按照《境内外汇账户管理规定》，对存款人提交的开户申请书、营业执照正本、社团登记证、企业印鉴卡、企业代码证及《国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件》或《国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件》等相关证明文件进行严格审查，识别登记客户身份，防止有不良企图者成为农村信用社客户。

第三章客户身份资料审查、登记（一）境内机构开立经常项目外汇账户审查的内容1、中资机构申请开立外汇账户，应出具外汇管理局核发的《国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件》和《外汇账户使用证》2、外商投资企业申请开立外汇账户，应出具外汇管理局核发的《国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件》和《外商投资企业外汇登记证》3、驻华机构申请开立外汇账户，应出具外汇管理局核发的《驻华机构外汇账户备案表》和《国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件》4、中资机构、外商投资企业、驻华机构申请开立异地外汇账户，应分别出具注册地和开户地外汇管理局核发的有关文件：——中资机构，应出具开户地外汇管理局核发的《国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件》和《外汇账户使用证》——外商投资企业，应出具注册地外汇管理局核发的《国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件》并加盖开户地外汇管理局的公章——驻华机构，应出具注册地和开户地外汇管理局核发的《驻华机构外汇账户备案表》第三章客户身份资料审查、登记（二）境内机构开立资本项目外汇账户审查的内容1、境内机构申请开立外汇贷款账户和还本付息账户，应出具借款合同正本、《外债登记证》、《外汇（转）贷款登记证》、外汇管理局核发的《国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件》。

2、境内机构申请开立股票专用账户，应出具外汇管理局核发的《国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件》3、投资企业申请开立资本金账户，应出具外汇管理局核发的《国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件》和《外商投资企业外汇登记证》4、境外法人或自然人申请开立临时账户，应出具外汇管理局核发的《国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件》5、境内机构申请开立资产存量变现外汇账户，应出具外汇管理局核发的《国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件》6、境内机构申请开立异地外汇账户，应出具注册地外汇管理局核发的《国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件》营业机构为存款人开立各种外汇账户时，除按上述内容进行审查外，还需审查存款人提交的《开户申请书》、营业执照正本、社团登记证或有关证明文件、企业印鉴卡、企业代码证等开户资料第二十四条营业机构为个人开立外汇存款账户应审查、登记的内容：1、居住在境内的中国公民，应出具本人有效身份证明，包括居民身份证、临时身份证2、居住在境内的16周岁以下的中国公民，应出具户口簿3、中国人民解放军军人，应出具军人身份证件4、中国人民武装警察，应出具武警身份证件5、军队（武装警察）离退休干部以及在解放军军事院校学习的现役军人，应出具离休干部荣誉证、军官退休证、文职干部退休证和军事院校学员证。

6、香港、澳门、台湾居民，应出具国家出入境管理部门签发的有关通行证或者其他有效旅行证件7、外国公民，应出具护照8、外国边民，应出具护照或所在国制发的《边民出入境通行证》9、法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件10、代理人开户还应出具代理人和被代理人的有效身份证件原件及复印件二十五条营业机构为存款人开立外汇银行卡账户时，除严格按照国家外汇管理规定进行审查外，还应按照申请外币卡有关要求审查以下内容：1、申请人有效身份证件的原件及复印件有效身份证件包括居民身份证、军官证、警官证、户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件2、不具有受理网点所在地固定户口的申请人，可以不提供当地公安部门出具的继续居住两年以上的证明，但必须向发卡行提供。