跟踪审计年终总结PPT.pptx
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Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,8/1/2011,#,跟踪审计年终总结,CATALOGUE,目录,跟踪审计工作概述,跟踪审计工作成果,跟踪审计工作总结,跟踪审计工作展望,案例分析,附录,CHAPTER,跟踪审计工作概述,01,跟踪审计是对特定项目或业务进行持续、及时的审计活动，以评估其合规性、效率和效果定义,确保项目或业务按照既定的标准、政策和程序进行，及时发现和纠正问题，促进管理水平的提高和资源的有效利用目标,跟踪审计的定义和目标,覆盖被审计单位的所有重要项目和业务，确保审计的全面性和系统性主要包括项目的合规性、预算执行情况、资金使用效益、风险控制等方面，以及业务操作的规范性、效率性等跟踪审计的范围和内容,内容,范围,方法,采用多种审计方法，包括调查、访谈、数据分析等，以确保审计的准确性和可靠性程序,包括制定审计计划、确定审计重点、实施审计程序、编制审计报告等步骤，确保审计工作的规范化和标准化。
跟踪审计的方法和程序,CHAPTER,跟踪审计工作成果,02,已完成审计项目概述,已完成审计项目数量,今年共完成了10个审计项目，涵盖了财务、采购、工程项目等多个领域审计覆盖范围,审计范围覆盖了公司内部各个部门和下属子公司，确保了审计的全面性和准确性审计重点,重点关注公司高风险业务和重大财务事项，确保公司资产安全和财务合规在已完成的审计项目中，共发现53个问题，包括财务核算不规范、采购程序不透明等发现问题数量,针对发现的问题，已制定详细的整改计划，并监督相关部门进行整改，整改率达到95%问题整改情况,针对不同问题，采取了相应的整改措施，如加强内部控制、规范财务管理等整改措施,审计发现问题及整改情况,审计成果转化情况,通过审计成果的转化，公司加强了对高风险业务的监控和管理，提高了整体运营效率审计建议采纳情况,在已完成的审计项目中，提出的审计建议得到了公司领导的高度重视和采纳，为公司的决策提供了有力支持成果利用效果,通过成果的利用，有效避免了潜在的风险和损失，提高了公司的经济效益和社会声誉审计成果的利用和转化,CHAPTER,跟踪审计工作总结,03,审计周期与资源分配,全年审计周期安排合理，资源分配均衡。
每个项目平均历时3个月，确保了审计的深度和全面性审计结果与整改情况,所有审计项目均发现了问题，其中80%的问题已得到整改，剩余20%的问题正在整改中审计项目数量与覆盖面,今年共完成了10个跟踪审计项目，覆盖了公司所有重要业务领域，包括财务、采购、销售等全年工作总结,引入风险导向审计方法，提高了审计效率和准确性创新审计方法,跨部门协作,数据分析能力,与法务、财务等部门建立了良好的沟通机制，确保了审计工作的顺利进行利用大数据分析工具，对海量数据进行了深入挖掘，发现了潜在的风险点03,02,01,工作亮点和经验,部分审计项目在细节方面存在疏忽，需加强质量控制审计质量需提升,随着新业务领域的不断拓展，审计人员需持续更新知识结构人员培训需加强,对正在整改的问题需加强跟踪，确保整改措施得到有效执行整改跟踪需完善,工作不足和改进方向,CHAPTER,跟踪审计工作展望,04,制定年度跟踪审计计划，明确审计目标和重点确定审计项目和范围，合理分配审计资源建立审计项目台账，对项目进行动态管理下一年度工作计划,工作重点和难点分析,确定年度跟踪审计的重点领域和关键环节分析潜在的审计风险和难点，制定应对措施关注政策法规变化，及时调整审计策略。
优化审计流程和方法，提高审计效率建立审计质量控制体系，确保审计质量加强审计人员培训，提高专业素质提高审计质量和效率的措施,CHAPTER,案例分析,05,某大型国有企业财务收支审计,案例一,某政府投资项目跟踪审计,案例二,某医院药品采购审计,案例三,典型案例介绍,该企业存在财务违规操作，通过审计发现并纠正了相关问题，提示我们在审计时应重点关注企业的财务规范和内部控制案例一分析,该项目存在超预算、进度滞后等问题，通过审计提出改进建议并得到有效执行，启示我们要注重跟踪审计的时效性和针对性案例二分析,该医院药品采购存在价格虚高、质量不达标等问题，通过审计揭示了问题并推动整改，提示我们要关注民生领域的审计监督案例三分析,案例分析和启示,将典型案例的经验和做法推广到其他类似项目，提高审计工作的质量和效率将案例分析结果应用于日常审计工作，不断完善和优化审计方法和程序加强与其他部门的合作与沟通，共同推动审计成果的转化和应用案例的推广和应用,CHAPTER,附录,06,政策法规名称：审计法,政策法规名称：跟踪审计指南,内容描述：该政策法规是审计工作的基本法律依据，详细规定了审计机关的职责、权限和工作程序。
内容描述：该指南为跟踪审计的具体实施提供了详细的操作规范和标准相关政策和法规,文书名称：审计通知书,内容描述：用于通知被审计单位接受审计的正式文件，包含审计的时间、地点、内容和要求等报告名称：跟踪审计报告,内容描述：对审计结果进行全面、客观的描述，包括审计发现的问题、建议和改进措施等01,02,03,04,审计文书和报告样本,数据名称,内容描述,图表名称,内容描述,数据和图表,01,02,03,04,审计发现问题数量统计,对审计过程中发现的问题进行数量上的统计和分析，反映问题的严重程度和分布情况问题类型分布图,通过图表的方式展示各类问题的分布情况，直观地反映问题在各个方面的占比THANKS,感谢观看,。
