钾肥项目库存管理.docx

泓域咨询/钾肥项目库存管理钾肥项目库存管理目录一、 产业环境分析 3二、 去库支撑工业金属价格韧性；利润受损能源金属交投降温 3三、 必要性分析 4四、 单期库存管理问题描述 4五、 单期最优订货量的确定 5六、 库存的作用 6七、 库存及其分类 7八、 服务水平与安全库存 9九、 随机库存问题描述 10十、 项目简介 12十一、 投资计划方案 17建设投资估算表 19建设期利息估算表 20流动资金估算表 21总投资及构成一览表 22项目投资计划与资金筹措一览表 23十二、 项目进度计划 24项目实施进度计划一览表 25十三、 项目经济效益评价 26营业收入、税金及附加和增值税估算表 26综合总成本费用估算表 28利润及利润分配表 29项目投资现金流量表 32借款还本付息计划表 34一、 产业环境分析全市地区生产总值增长7.3%，规模以上工业增加值增长8.7%，一般公共预算收入增长7.6%，固定资产投资增长10.1%，城镇、农村居民人均可支配收入分别增长8.3%和9.4%全省生态文明建设暨乡村治理、老旧小区改造、工程建设项目审批制度改革、全域治理超限超载等现场会在我市召开在全省2019年度综合考评中唐山位列第一。

全力推动环渤海地区新型工业化基地建设、东北亚地区经济合作窗口城市建设、首都经济圈重要支点建设、“一港双城”建设等“十项重点工作”攻坚突破，确保“三个圆满收官”，奋力开创新时代唐山高质量发展新局面经济社会发展预期目标是：聚力“六保”，落实“六稳”，固定资产投资增长6%以上，规模以上工业增加值增长5%左右，服务业增加值增长8%左右，社会消费品零售总额增长9%左右；城镇和农村居民人均可支配收入分别增长7%左右、7.5%左右；每万元生产总值能耗和化学需氧量、二氧化硫、氮氧化物排放量达到总量控制要求，每万元生产总值二氧化碳排放量完成省达指标二、 去库支撑工业金属价格韧性；利润受损能源金属交投降温贵金属：地缘危机&通胀压力未见消退，联储高官鹰派言论加剧金价波动黄金：①名义利率：近期美联储主席鲍威尔等票委持续释放鹰派信号，10Y美债利率再度+7BP至2.9%，美元指数站稳100以上，黄金盘面波动加剧但整体维持韧性，此外权益市场表现不佳增强黄金相对投资价值；②通胀预期：地缘政治不确定性及通胀压力未见消退迹象，目前原油处于货币紧缩预期与现实供应短缺博弈中，价格高位震荡周内隐含通胀预期+9BP至2.98%，实际利率-2BP至-0.08%。

考虑疫情导致的全球物流阻滞，以及伴随美联储加息全球供应链金融成本抬升，供给侧主导的通胀压力或支撑黄金价格继续中长期上行通道建议关注：紫金矿业、山东黄金、赤峰黄金、银泰黄金等三、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力四、 单期库存管理问题描述有些物品是易腐的，如新鲜水果、蔬菜、海鲜、鲜花等有些物品的时效性很强，如报纸、杂志、比赛用的物品等对于这类物品，如果未能及时售出，将会给卖方带来损失腐烂的果蔬和过期的面包只能丢弃，过期的报刊只能降价处理同时，保管和处置这些剩余的物品还会发生相关的费用这类问题就是单期库存管理问题单期库存管理要解决的问题是，一次订购多少才是最合适的由于未来的需求总是存在着不确定性，为了确定单期库存问题的最优订货量，必须对未来的需求做出预测报纸的销售是典型的单期库存问题，所以，单期库存问题常被称为报童问题五、 单期最优订货量的确定显然，对于报童问题，最理想的情况是订货量正好等于需求量。

但是，需求总是不确定的需求的不确定性可能是近似于离散的因为需求的不确定性，为了确定报童问题的最优订货量，可以采用边际经济分析的方法其基本思路是在对未来需求进行预测的基础上，对欠储成本与超储成本进行估算，然后分析少订购一件物品所带来的损失或多订购一件物品所带来的损失所谓欠储成本是指因为订货量少于实际需求而带来的损失具体包括因错过销售机会所造成的直接损失和因信誉降低所带来的间接损失欠储成本通常用Ce来表示所谓超储成本是指因订货量超过实际需求而带来的损失具体包括购买成本与残值的差额和处置过量物品所发生的费用超储成本通常用C1.需求呈现均匀分布的情况2.需求呈现正态分布情况下最优订货量的求解六、 库存的作用一般来说，库存是维持正常生产、保持连续、应付意外需求所必需的库存的作用至少表现在以下六个方面1）满足不确定的顾客需求顾客对产品的需求在时间与空间上均有不确定性，库存可以满足随时发生的顾客需求这种情况在超市最为常见，特别是对大路货，总会上架足够数量的货物，以满足随时到来的需求2）平滑对生产能力的要求当需求与生产能力不平衡时，企业可以利用库存来调节需求的变化特别是对于季节性需求，如中秋月饼、圣诞树、新年贺卡、开学时的学生用品等可以在淡季建立库存，以供旺季时销售。

这样通过预设库存使生产能力保持均衡，能够更好地利用生产能力3）缓解运营过程中不可预料的问题供应商缺货、运输中断、机器故障、质量问题等都可能造成生产中断为此，需设置一定的库存（安全库存）来缓解运营过程中这些不，可预料的问题4）降低单位订购费用或生产准备费用订购一批物资的订购费用与订购物资的数量无关或关系不大生产一批产品的生产准备费用与生产的数量无关或关系不大因此，增大订购批量会降低订购费用增加生产批量会降低单位产品的生产准备费用同时，大批量生产还会减少单位产品的生产准备时间，从而使生产能力得到充分利用这一点对于瓶颈环节尤为重要5）利用数量折扣通常供应商为了刺激需求，对于达到一定采购量的采购方会提供一定的价格优惠一次订货量越大，折扣幅度越大这种情况在大宗原料的供销中最为常见作为采购方，当数量折扣带来的好处大于增加的保管费用时，就会利用这种数量折扣6）避免价格上涨存储价格即将上涨的物资因避免价格上涨而保有的库存称为投机性库存这种情况常见于稀缺资源，如石油、铁矿石等当然也有反例，如1996年春季，美国的石油公司预计伊拉克的石油会重新进入国际市场，从而抛售了大量石油储备七、 库存及其分类1、库存的概念库存就是存货，即暂时处于闲置状态的用于将来需要的资源。

闲置的资源可以是在仓库里、生产线上或车间里，也可以是在运输途中库存的存在主要是由于供需双方在时间、空间和数量上的不确定性或者矛盾所引起的2、库存的分类可从不同角度对库存进行分类，以下从四个方面介绍库存的分类1）按在输入一转换一输出过程中所处的状态分类，可将库存划分为原材料库存、在制品库存、维修库存、成品库存原材料库存包括原材料和外购零部件在制品库存包括处在产品生产不同阶段的半成品维修库存包括用于维修与养护的经常消耗的物品或部件成品库存是准备销售给用户的产成品所形成的库存2）按库存的作用分类，可将库存划分为周转库存、安全库存和调节库存周转库存是指为保证正常经营必须保有的库存安全库存是为了应对需求的不确定性、生产周期或供应周期内可能发生的不测变化而设置的一定数量的库存调节库存是用于调节需求或供应的不均衡，生产速度与供应速度不均衡，各个生产阶段的产出不均衡而设置的，如为满足季节需求而设立的库存3）按物品需求的重复程度分类，可将库存划分为单周期库存和多周期库存单周期库存用于满足单周期需求单周期需求的特征是偶发性或物品的时效性很强，因而很少重复订货有两种情况：一是偶尔发生的对某种物品的需求，如某些大型活动的纪念章或节日贺卡等；另一种是时效性很强物品的需求，如杂志、报纸等。

对于单周期需求物品的库存控制称为单周期库存问题，如报童问题就是典型的单周期库存问题多周期库存用于满足多周期需求多周期需求反复发生对多周期需求物品的库存控制称为多周期库存问题与单周期库存相比，多周期库存问题更为普遍 （4）按对库存的需求特性分类，可将库存划分为独立需求库存与相关需求库存独立需求库存是指用户对某种库存物品的需求与物资无关，表现出对这种库存需求的独立性从库存管理的角度来说，独立需求库存是指那些随机的、企业自身不能控制而由市场所决定的需求独立需求库存无论在数量上还是时间上都有很大的不确定性，但可以通过预测方法粗略地估算相关需求库存是指与其他需求有内在相关性的库存，根据这种相关性，企业可以精确地计算出它的需求量和需求时间，是一种确定型需求例如，顾客对某一商品（如汽车）的需求，对于生产该产品的企业来说，就是独立需求，因为这种需求与其他种类物品的需求无关，而且是随机的，企业不能控制对于汽车厂商，构成汽车的零部件及原材料（如轮胎、车门等）的需求，便是相关需求，一旦这种产品需求确定了，生产该产品所需的零部件及原材料的数量就确定了本章主要介绍独立需求库存管理问题八、 服务水平与安全库存1、服务水平服务水平是衡量随机库存系统的一个重要指标，是指提前期内的库存需求不超过库存供给的可能性。

如98%的服务水平就表示提前期内库存需求不超过库存供给的可能性为98%，即有2%的缺货风险服务水平关系到库存系统的竞争能力，在服务业中尤其如此例如，对零售商店，考虑到竞争因素和顾客等待的耐心，冰镇啤酒的服务水平可能需要99%，而新鲜面包的服务水平可能95%就足够了服务水平的设定还取决于运营管理策略服务水平有很多的表示方式，如整个周期内供货数量占需求量的百分比，提前期内供货量占需求量的百分比，顾客订货得到满足的次数占整个订货次数的百分比，现有库存可供应的时间占总服务时间的百分比等2、安全库存安全库存是为应对需求的不确定性及其他风险而设置的库存值得指出的是：即使设置了安全库存，仍然可能发生缺货在图9—10中，在第二个订货提前期内，实际需求率大于预测需求率，导致了缺货发生3、服务水平与安全库存之间的关系安全库存取决于需求波动的大小、提前期的长短、服务水平的高低需求波动越大，提前期越长，所要求的服务水平越高，就越需要规避未来需求意外变化所带来的风险，从而设置的安全库存量就越大九、 随机库存问题描述1、需求率和订货提前期的随机性前面介绍的几种库存模型都是确定型库存模型，即假定需求率和订货提前期都是确定的。

大多数情况下，需求率或提前期是随机变量，这就是随机库存问题2、要解决的问题随机库存问题要确定的仍然是订货批量和订货点但是，由于需求或提前期变化的不确定性，不可避免地会发生缺货因此，随机库存要解决的问题是：在给定的缺货水平下，订货批量应该多大，订货点应该多少才能使包括缺货费用在内的总成本最小3、假设条件随机库存问题的假设条件如下1）年平均需求量（D）已知2）对库存的需求率d和提前期LT为已知分布的随机变量3）订货费用与订货批量无关4）持有费用是库存量的线性函数5）全部订货一次交付6）无数量折扣4、库存量的变化对库存的需求率和提前期都是随机变量5、总成本及订货批量由于缺货的存在，在总成本函数中必须考虑缺货费用缺货费用反映了由于需求大于持有的库存而导致的失去销售机会的损失、信誉的降低以及使生产过程中断所造成的损失缺货费用也是一个随机变量此时，持有费用为单位持有费用与周期内库存量期望值之积，缺货费用为单位缺货费用与提前期内缺货期望值之积实际中，常直接用EOQ公式计算经济订货批量下面主要介绍如何根据服务水平和安全库存确定订货点。