智慧港航设备项目风险管理分析（参考）.docx

泓域/智慧港航设备项目风险管理分析智慧港航设备项目风险管理分析目录一、 产业环境分析 2二、 智慧城市行业经验壁垒 3三、 必要性分析 3四、 项目概况 4五、 风险管理信息系统 7六、 评价应对方案以及实施成本的评估 8七、 风险管理措施的分类 11八、 内部风险抑制 13九、 风险识别方法 16十、 风险分析概述 22十一、 风险形成的机制 23十二、 公司简介 26公司合并资产负债表主要数据 27公司合并利润表主要数据 28十三、 项目实施进度计划 28项目实施进度计划一览表 28十四、 经济效益评价 30营业收入、税金及附加和增值税估算表 31综合总成本费用估算表 32利润及利润分配表 34项目投资现金流量表 36借款还本付息计划表 39一、 产业环境分析依托国家实施的“一带一路”等重大发展战略，用发展新空间培育发展新动力，用发展新动力开拓发展新空间，变资源优势为发展优势和竞争优势一）拓展区域发展空间发挥城市群辐射带动作用，优化城镇化布局和形态，加快提升城镇群的整体实力支持绿色城市、智慧城市、森林城市建设和城际基础设施互联互通培育壮大若干一体化发展区域推进城乡发展一体化，开辟农村广阔发展空间。

二）拓展产业发展空间支持传统产业优化升级，积极培育高端成长型产业，支持新兴接替产业发展加快发展现代服务业加快推进重点领域与互联网融合发展推广新型孵化模式，鼓励发展众创、众包、众扶、众筹空间规范互联网金融发展，稳步发展互联网支付、股权众筹融资、网络借贷、互联网基金销售等新型金融业态三）拓展基础设施建设空间实施重大公共设施和基础设施建设工程，推进城乡一体化进程，提升城乡基本公共服务水平，满足经济社会发展需求四）拓展网络经济空间全面落实网络强国战略、“互联网+”行动计划、分享经济、国家大数据战略等重大举措，利用大数据和互联网的规模优势和应用优势，借势加快信息化和新型工业化进程二、 智慧城市行业经验壁垒本行业的项目具有投资大和一次性等特点项目业主方一般通过招投标方式选择具有相关项目经验的智慧城市行业综合解决方案提供商，并在招标文件中明确要求投标方说明过往成功的项目案例和项目管理经验等本行业提供的智慧城市行业综合解决方案通常需要根据客户需求进行个性化定制缺乏案例经验积累的企业或者缺乏项目设计能力和项目实施及管理能力的新进入者，很难具备可以满足客户需要的综合服务能力，难以在招标竞争中成功中标因此，经验壁垒成为了新进入者进入本行业的重要障碍。

三、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位四、 项目概况（一）项目基本情况1、承办单位名称：xx（集团）有限公司2、项目性质：技术改造3、项目建设地点：xx园区4、项目联系人：金xx（二）主办单位基本情况公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。

公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xx园区，占地面积约38.00亩。

项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设四）项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资13354.94万元，其中：建设投资11013.62万元，占项目总投资的82.47%；建设期利息123.54万元，占项目总投资的0.93%；流动资金2217.78万元，占项目总投资的16.61%五）项目资本金筹措方案项目总投资13354.94万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）8312.44万元六）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额5042.50万元七）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：24400.00万元2、年综合总成本费用（TC）：19575.08万元3、项目达产年净利润（NP）：3526.42万元4、财务内部收益率（FIRR）：20.45%5、全部投资回收期（Pt）：5.59年（含建设期12个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：9894.93万元（产值）八）项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间。

五、 风险管理信息系统风险管理信息系统是运用信息技术对风险进行管控的系统，它是管理信息系统的重要组成部分，管理人员可借用信息技术工具嵌入业务流程，实时收集相关信息，从而对风险进行识别、分析、评估、预警，制订对应的风险管控策略，处理现实的或者潜在的风险，控制并降低风险所带来的不利影响信息化风险管理应从组织、规划和实施控制三个方面着手1、建立切实能推进信息化的组织为使信息系统能切实发挥作用，企业自身应该建立相应的信息化组织，参与信息化的全过程这支队伍应该由企业的高层领导挂帅，以信息服务专职人员为主，业务部门代表参与这样可以有效降低信息化风险2、专业咨询机构协助进行信息化规划信息化建设的经验表明，大多数应用不理想的信息化项目都没有进行科学的规划规划缺失对信息化带来的风险是毁灭性的，所以进行信息化规划是完全必要的专业咨询机构相对于企业和系统实施商、软件商来说处于中立的地位，能够根据企业的实际情况及企业发展战略目标，做出科学合理的规划3、监理机构承担系统的实施控制以往的信息化系统实施依赖企业用户（甲方）对实施方的监督控制和实施方的自觉自律来保证上述三大目标但是由于甲乙双方天生的利益冲突性，这种方式很难保证系统实施目标实现，尤其是质量难以控制。

这就需要专业的信息系统工程监理来承担这个任务信息化监理机构作为中立第三方向甲乙双方负责，保障双方的利益六、 评价应对方案以及实施成本的评估分析固有风险和评价应对方案的目的在于使剩余风险水平与主体的风险容限相协调通常，任何一个应对方案都将带来与风险容限相一致的剩余风险，而有时应对方案的组合能带来最优效果在分析应对方案的过程中，管理者可以考虑过去的事项和趋势以及潜在的未来情景在评价备选的应对方案时，管理者通常要利用与衡量相关目标相同的或适合的计量单位公司应根据不同业务特点统一确定风险偏好和风险承受度，即公司愿意承担哪些风险，明确风险的最低限度和不能超过的最高限度，并据此确定风险的预警线及相应的对策确定风险偏好和风险承受度时，要正确认识和把握风险与收益的平衡，防止和纠正忽视风险，片面追求收益而不讲条件、范围，认为风险越大收益越高的观念和做法；同时也要防止单纯为规避风险而放弃发展机遇的做法这样，在确定风险评价管理措施之后，公司管理者可以对单个风险和应对方案措施以及他们的相应容限的一致性有一个合理的评价公司应定期总结和分析已制定的风险管理措施的有效性和合理性，并结合实际不断修订和完善其中，公司应重点检查风险偏好、风险承受度和风险控制预警线实施的结果是否有效，并提出定性和定量的有效性标准。

资源总是有限的，因而主体必须考虑选备风险管理方案的相关实施成本与效益这些成本要对照它们所创造的收益来衡量，设计和实施一个应对方案（过程、人和技术）的初始成本要考虑，维持应对方案的成本也要考虑成本和相应的收益可以定量或定性地度量，使用的度量单位通常与确定相关目标和风险容限所使用的一致对实施风险管理所做的成本与效益计量的精确度水平各不相同一般来说，处理方程式的成本计量比较容易，在很多情况下可以非常精确地予以量化主体通常要考虑与开展一项应对方案相关的所有直接成本，以及可以实际计量的间接成本与使用资源相关的机会成本偶尔也会纳入考虑的范围主体在某些情况下很难量化风险管理的成本量化的挑战来自估计与一个特定应对方案相关的时间和效果，如获取有关客户偏好的变化、竞争者的行动等市场信息或其他外部生成的信息就是这种情况效益通常涉及更多的主观评价例如，有效培训计划的效益一般很明显，但是难以量化然而在许多情况下，一项风险管理的效益可以在与实现相关目标有关的效益的背景下予以评价在考虑成本-效益关系时，把风险看作是相互关联的，有助于管理者汇集和降低主体的风险，制度风险分担应对方案举例来说，在通过保险分担风险时，管理者把风险组合到一个险种之下可能是有利的，因为把组合后的风险投保到一个财务协议之下通常可以降低定价。

七、 风险管理措施的分类风险管理措施可以归纳为3大类11种1、控制型风险管理措施控制型风险管理措施是通过避免、消除和减少意外事故发生的机会以及控制损失幅度来减少期望损失成本控制型风险管理措施主要包括风险回避、损失控制（降低）和控制型风险转移（分担）.风险回避就是退出会产生风险的活动风险回避可能包括退出一条产品线、拒绝向一个新的地区市场拓展，或者卖掉一个分部等损失控制就是采取措施降低风险的可能性或影响，或者同时降低两者它几乎涉及各种日常的经营决策，控制型风险转移就是通过转移来降低风险的可能性或影响，或者分担一部分风险，常见的技术包括购买保险产品、从事避险交易或外包一项业务活动2、融资型风险管理措施融资型风险管理措施的着眼点在于风险损失一旦发生后，获得用于弥补损失的资金，其核心在于将消除和减少风险的成本分摊在一定时期内，以避免因随机的巨大损失发生而引起财务上的波动其中，风险自留（承受）是指不采取任何措施去干预风险的可能性或影响，将风险的影响在公司内部的财务上分摊而保险、套期。