黑龙江省农村信用社综合业务系统操作规程.doc

黑龙江省农村信用社综合业务系统操作规程目 录第一部分 存款 12概述 12存款计息规则 14一、基本常识 14（一）利息计算公式 14（二）利率的换算 14（三）计息起点 14（四）不计复息 14（五）利息计算的有关要求 14（六）储蓄存款应纳利息税 14二、利息计算 14（一）活期存款 14（二）定期存款 15（三）其他存款 18第一章 　账务处理 18概述 18基本规定 19单位存款 19对私存款 21其他存款 22一、存款开户 22（一）操作流程图 22（二）操作流程说明 23二、借贷转账 27（一）操作流程图 27（二）操作流程说明 28三、现金支取 29（一）、操作流程图 29（二）操作流程说明 30四、现金存入 32（一）操作流程图 32（二）操作流程说明 32五、存款销户 33（一）操作流程图 33（二）操作流程说明 33六、定期部提 35（一）操作流程图 35（二）操作流程说明 35七、活期存单销户 36第二章 　特殊交易 36一、挂失/撤挂 36（一）挂失 36（二）撤挂 38二、挂失结清 38三、挂失凭证补发 39四、挂失印鉴更换 39五、冻结/止付/质押 40六、解冻/解除止付 41七、司法扣划 41八、存款证明 42九、存款证明撤销 42十、不动户激活 42第三章　存款公共交易 42一、对公账户信息维护 43二、账户支取方式维护 43三、存本取息利息支取维护 44四、补登存折 44五、更换单/折 44六、对公定期存单签发/撤销 44七、通知存款通知/撤销 44八、协定存款约定/撤销 44九 、同业存款利率调整 45十、转存约定/撤销 45十一、整整自动转存约定/维护 45十二、密码输错次数管理 45第四章 其他交易 45一、分户脱离 45二、单户合并 45三、过户/分户 46四、睡眠户转收益 46五、非承兑保证金关联 46第五章 员工绩效考核 46概述 46基本规定 47一、事后维护 47二、查询统计 47第六章 代办站业务 48一、代办站存款手工开户 49二、代办站存款手工销户 51三、代办站存款系统录入及报账 51第二部分 贷款 53第一章 额度管理 53概述 53基本规定 53额度授信流程图 54一、新增额度 54二、额度维护 54三、额度冻结 54四、额度解冻 55第二章 担保品管理 55概 述 55基本规定 55一、担保品登记 56（一）业务操作流程图 56（二）具体操作 57二、担保品维护 60三、担保品与贷款建立关联 60四、解除担保品与贷款关联 60五、担保品注销 60第三章 贷款业务 61概 述 61计息规则 61一、普通贷款 61二、按揭贷款 62三、分期还款贷款 63本金形态转列规则 63其他规定 63第一节 贷款账务处理 64一、贷款开户/发放 64二、贷款还款 80三、财政批量还贴息 82四、贷款形态手工调整 82五、不良贷款处理 83六、已票据置换贷款处理 84七、核销贷款收回 85八、本/息划转 85九、贷款转待处理抵债资产 86十、贷款业务收息 87第二节 管理维护 87一、贷款主体变更 87二、贷款信息维护 88三、贷款展期登记/撤销 89四、按揭贷款变更 89五、单户利率调整 90六、停息、恢复计息 90七、挤占挪用罚息维护 90八、贷款五级分类维护 91九、贷款批量展期维护 91十、批量变更管户信贷员 92十一、分期还款计划维护 92第四章 资金调剂 92概述 92基本规定 92一、资金调剂调出 93（一）资金调剂流程图 93（二）操作流程 93二、资金调剂归还 94（一）基本规定 94（二）资金调剂归还流程图 94（三）操作流程 94第五章 票据贴现 95概述 95相关规定 95一、贴现 95（一）业务流程图 95（二）具体操作 96二、再贴现/转贴现 96（一）业务流程图 96（二）具体操作 97三、贴现/转贴现/再贴现收回 97（一）业务流程图 97（二）具体操作 98第三部分　结算 100第一章　结算业务 100第一节 银行汇票 100概述 100基本规定 100一、签发银行汇票的操作流程 101(一)受理申请 101(二)签发汇票 101(三)被代理行录入 102(四)代理行录入 102二、解付银行汇票操作流程 102(一)结清本系统银行汇票 102(二)代理系统外银行汇票 104三、银行汇票未用退回 104四、银行汇票挂失 105五、银行汇票多余款结清 105第二节 银行本票 105概述 105基本规定 106第三节 银行承兑汇票 106概述 106基本规定 107一、承兑银行办理汇票承兑 107二、银行承兑汇票到期 108三、持票人开户社(行)受理银行承兑汇票 108四、银行承兑汇票结清 109五、持票人开户社(行)收到汇票款项或退回凭证 109六、已承兑的银行承兑汇票未使用注销 110七、银行承兑汇票挂失 110第四节 委托收款 110概述 110基本规定 110一、收款人开户社(行)受理委托收款的处理手续 111二、付款人开户社(行)处理手续 111三、收款人开户社（行）办理委托收款划回的处理手续 112第五节 托收承付 113概述 113基本规定 113一、收款人开户社(行)受理托收承付的处理手续 114二、付款人开户社(行)的处理手续 115三、收款人开户社(行)办理托收款划回的处理手续 116第六节　汇兑业务 116概述 116基本规定 116一、汇出社（行）操作程序 117二、接收社（行）操作程序 117第二章 同城清算 118概 述 118基本规定 118第一节 同城提出票据 119一、 审查凭证 120二、 票据处理 120第二节 同城提入票据 120一、审查凭证 120二、票据处理 121第三节 同城提出、提入退票 121一、提出退票 121二、提入退票 122第四节 收妥抵用操作流程 122一、收妥抵用自动入账 122二、收妥抵用手工入账 123第三章 代理业务 124概述 124基本规定 124一、代发类业务 126二、代收代扣类业务 127三、单笔代收业务 127第四部分 会计 128第一章 内部账 128概述 128基本规定 128一、内部账开户 128二、内部账销户 129三、内部账记账 129第二章 凭证管理 130概述 130基本规定 130一、凭证入库 131（一）、凭证入库流程图 131（二）凭证入库 132二、凭证出库 132（一）凭证出库流程图 132（二）凭证出库 133三、凭证调剂 133（一）凭证调剂流程图 133（二）凭证调剂 134四、凭证出售 134（一）凭证出售流程 134（二）凭证出售 134五、票据挂失/撤销 135（一）票据挂失/撤消流程图 135（二）票据挂失/撤销 135六、凭证内部使用 136（一）凭证内部使用流程图 136（二）凭证内部使用 136七、凭证作废 136（一）凭证作废流程图 136（二）凭证作废 137八、凭证销毁 137（一）凭证销毁流程图 137（二）凭证销毁 137九、待销毁凭证出库 137（一）待销毁凭证出库流程图 137（二）待销毁凭证出库 138十、待销毁凭证入库 138（一）待销毁凭证入库交易流程图 138（二）待销毁凭证入库 138十一、凭证删除 138（一）凭证删除流程图 138（二）凭证删除 139十二、凭证协防 139（一）凭证协防流程图 139（二）凭证协防 139第三章 现金管理 140概述 140基本规定 140一、现金入库 141（一）系统内现金入库 141（二）系统外现金入库 142二、现金出库 142（一）系统外现金出库 142（二）系统内现金出库 142三、现金调剂 143四、现金出入库预约/撤销 143五、现金出入库预约接收 143六、长短款挂账 143七、长短款销账 143八、假币登记/撤销 143（一）假币登记 143（二）假币撤销 144九、假币出入库 144第四章 股金 144概述 144基本规定 145第一节 股金账务处理 146一、股金开户 146二、股东入股扩股 146三、股金转让继承 147四、股东退股 147五、股金红利分配 147六、股金红利单户分配 148七、资格股转投资股 148第二节 股金特殊交易 149一、挂失/撤挂 149（一）挂失 149（二）撤挂 150二、挂失凭证补发 151三、冻结 151四、解冻 152第三节 股金账户管理 152一、补登股金证 152二、账户支取方式维护 152（一）挂失改密 152（二）修改密码 152（三）新增密码 153（四）凭证件支取 153（五）凭证改凭密码 153（六）无印密 153三、股金账户信息维护 153四、更换股金证 153第五部分 公共部分 154第一章 客户信息 154概述 154基本规定 154一、新建客户信息 155（一）建立个人客户信息 155（二）建立单位客户信息 155二、印鉴卡处理 155（一）更换印鉴卡 155（二）新增印鉴卡 156三、建立/解除客户关系 156（一）建立客户关系 156（二）解除客户关系 156四、合并客户号 156五、解除客户合并 157六、维护客户信息 157第二章 公用交易 157概述 157一、当日抹账 157二、隔日冲正 158三、积数调整 158四、科目调整 158五、换人复核 159六、系统相关信息的下传 159第一部分 存款概述存款子系统实现的是人民币存款业务的办理，人民币存款业务是指目前农村信用社对外开办的人民币单位存款和人民币个人存款，具体功能通过账务处理、特殊业务、公共交易、其他交易、查询打印、员工绩效考核、代办站等七个功能模块实现，总体业务流程如下，以下按综合柜员模式分别对各个功能模块进行详细说明。

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