江苏省局申报软件操作流程—增值税一般纳税人.doc

1增值税一般纳税人网上申报操作流程目 录（一）报表变化 ............................................................................................................2（二）操作习惯变化 ....................................................................................................2（三）系统功能变化 ....................................................................................................2二、系统登录 ................................................................................................................3三、增值税系列报表填写 ............................................................................................5（一）增值税抵扣明细填写（编号 012） .................................................................7（二）生产企业进料加工抵扣明细表（编号 902） ...............................................17（三）生产企业出口货物征（免）税明细主表（编号 903） ...............................17（四）生产企业出口货物征（免）税明细从表（编号 904） ...............................17（五）增值税纳税申报表（适用一般纳税人） （编号 010） .................................19（六）固定资产进项税额抵扣明细表填写（编号 469） .......................................24四、资产负债表填写（编号 383） ...........................................................................25五、利润表填写（编号 385） ...................................................................................28六、申报提交 ..............................................................................................................31七、查看回执 ..............................................................................................................35八、报表打印 ..............................................................................................................362一、新老网上申报系统变化（一）报表变化1、增加一张增值税抵扣明细表。

该表为基础表，用于生成申报表附表二中的数据2、生产性出口企业增加 3 张报表生产企业进料加工抵扣明细、生产企业出口货物征（免）税明细主表、生产企业出口货物征（免）税明细从表3、生产型出口企业填写增值税主表第 15 栏“免抵退货物应退税额” 时，和原方法不同，需提前和税务机关联 系取得税务机关审批数据，参见徐州国税外网 9 月 7 日通知《关于全市生产型出口企业增值税申报注意事项的紧急通知》（二）操作习惯变化1、先填写增值税抵扣明细表，附表一，点击主界面“自动生成”按钮，主表自动生成在自动生成主表后，进入主表对已有数据进行查看或修改2、大量应用“Enter”键每填好一栏数据，必须按“Enter”键，再填写下一栏数据，合计数才显示；如修改主表一个数据，则需一直按“Enter”键到底，报表有合计数地方才能自动合计三）系统功能变化1 在法定申报期内，对于申报有税款未成功扣款和无税款的企业，在申报错误的情况下，可以提请税务机关作废原申报，3重新网上申报2 目前新系统未提供打印税票的功能，请纳税人登录原网上申报系统进行税票打印二、系统登录方法一：登录徐州国税首页,点击屏幕右下角“省局网上申报”图标。

方法二：输入网址 http://221.226.83.19:7001/newtax，IE 浏览器必须是 6.0（含）以上版本——输入用户名（您的税号）——输入密码（您的原网上申报密码）——输入验证码（按照页面提示）——点击登录（如图表 1）图表 1——登录成功后进入下图，点“我要申报”或者“申报征4收” （如图表 2）图表 2——选择“我接受” ，点击“确定” （如图表 3）图表 3——输入所属时期（如 2011 年 7 月） ，点击“确定” （如图表 4）进入生成申报表界面若本所属时期为第一次进入，系统将自动进行本申报期初始化工作，并显示该所属期申报初始化结果 （如图表 5）5图表 4图表 5三、增值税系列报表填写增值税一般纳税人申报如下图表 6 申报页面所示：此处必须全部成功6图表 6注：１、状态分为 8 个，即“未填写” 、 “暂存” 、 “已填写” 、“申报成功” 、 “申报失败” 、 “需修改后重新上报” 、 “申报被作废，需重新申报”和“空申报” 未填写”――报表刚创建时的初始状态；“暂存”――在报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系进行审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报” ；“已填写”――表示报表已填写完毕，可“向税务机关申报” ；“申报成功” ；“申报失败” ；“空申报”――表示增值税抵扣明细表没有数据。

2、增值税一般纳税人需填写 4 张报表：增值税抵扣明细表、7增值税纳税申报表（适用一般纳税人） 、资产负债表、利润表一）增值税抵扣明细填写（编号 012）图表 7图表 8如图表 8 所示，左边菜单七个按钮新建发票” （新建一张发票） 、 “修改发票” （修改已经录入的发票）用于农产品抵扣本表为空” （如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据）“认证数据导入” （将金税上已认证的数据导入用户的报表）“运输发票导入”和“海关完税凭证导入” 1、经认证的发票自动导入8进入增值税抵扣明细表的主界面（见下图）进行核对抵扣数据为自动导入，如果发现收到的专票认证明细数据不全，可以按“重做申报初始化”来导转此类数据图表 9如该发票不符合抵扣条件，应在状态栏选择“其他不得抵扣” 注意：请务必不要将应抵扣发票错选外贸企业应自动显示外贸退税图表 102、如果您当月取得允许抵扣的运输发票（非公路、内河货9物运输发票） ，点击页面左侧“运输发票导入” ，点击“浏览”（如图表 11）：图表 11（1）分别选择需要导入的运输发票主 XML 文件和 CRC 校验文件（如图表 12） ，上述文件通过通用数据采集软件导出。

10图表 12（2）确认导入，点击“确定” （如图表 13）图表 13（3）操作成功后，点击“继续” （如图表 14、图表 15）11图表 14图表 15【说明】如果您发现已导入的运输发票抵扣信息错误，可以在运输发票导入环节（如图表 11） ，点击“清空运输发票” ，然后重新导入3、如果您当月取得允许抵扣的海关完税凭证，点击页面左侧的“海关完税凭证导入” ，点击“浏览” （如图表 16）：12图表 16（1）分别选择需要导入的海关完税凭证主 XML 文件和 CRC校验文件（如图表 17） ，上述文件通过通用数据采集软件导出图表 1713（2）确认导入，点击“确定” （如图表 18）图表 18（3）操作成功后，点击“继续” （如图表 19、图表 20）图表 1914图表 20【说明】如果您发现已导入的海关完税凭证抵扣信息错误，可以在海关完税凭证导入环节（如图表 16） ，点击“清空海关完税” ，然后重新导入4）点击页表左侧的“返回” ，操作成功后，点击“继续”（如图表 21、图表 22）图表 21154、如果您当月取得允许抵扣的农产品收购凭证，点击页面左侧“新建发票” ，输入农产品收购发票信息，点击“保存报表”。

图表 22（1）新建发票：如果有农产品抵扣发票需录入，点击左面菜单栏中的“新建发票” ，这时出现一个进项发票录入界面（见上图） ，然后把发票内容逐项录入：点击“请选择发票说明”旁的“小三角”选择发票说明；点击“请选择发票类别”旁的“小三角”选择发票类别；录入“发票号码” ；录入“发票日期” ，可点击右面“小三角”后选择，也可直接输入，格式为“YYYY—MM—DD” ；录入“销货方纳税人税号” ；16录入“销货方单位名称” ；录入“购进货物或应税劳务名称” ；录入发票“金额” ；“税额”栏系统自动计算，如果发现与发票票面税额尾差相差 1-2 分，可修改成发票票面税额；最后敲回车至表格底部的“保存报表” ，点击“保存报表” ，然后录入第二张抵扣发票，直至录完为止录入发票数据时，可根据要求选择逐票录入或汇总后录入2）修改发票：修改已经录入的发票，或者删除已经录入的抵扣发票如果是金税导入的认证发票或者其他抵扣凭证的导入，不能修改每张抵扣发票都有一个状态栏，应按税法规定选取“外贸出口退税” 、 “其他不得抵扣”选项，一旦选中，这些抵扣发票将不会参与抵扣图表 23（3）创建空表：如果用户这月没有进项，按下“本表为空”创建空申报数据。

按下后会显示一个对话框，按确定后将会删除用户已经录入的进项（若表中有数据） 17图表 24抵扣发票全部录入后（即最后一张票录完点击“保存发票”后） ，或者是抵扣发票导入后，点击页面左面菜单栏中的“返回”，然后再次核对页面表格底部的发票张数、金额、税额，确认无误后，再点击菜单栏中的“返回” ，回到申报主界面然后点击主界面下方的“自动生成”按钮，系统会将增值税抵扣明细表上的数据生成到增值税一般纳税人申报表（附表二） ，这一步一定不要忘记，否则附表二中会没有数据！！！！！自动生成”该功能可重复使用二）生产企业进料加工抵扣明细表（编号 902）（三）生产企业出口货物征（免）税明细主表（编号903）（四）生产企业出口货物征（免）税明细从表（编号904）对于增值税一般纳税人中有出口业务的“免、抵、退”税企业，还需进行如下图操作，点击“创建” （如图表 25）点击创建进入18图表 25进入报表文件导入界面，如下图：图表 26点击“浏览”选择选择需要导入的生产企业出口货物 XML文件，该文件由纳税人自行从擎天系统导出，然后点击“确认”按钮出现下图19图表 27点击“全部选择”按钮，再点击“确认导入”按钮完成数据导入工作。

五）增值税纳税申报表（适用一般纳税人） （编号 010）——点击“修改” （如图表 28）20图表 28——点击“增值税纳税申报表附表资料（表一） ”，输入当月防伪税控系统开具的增值税专用发票份数、金额，未开具发票金额、纳税检查调整金额等信息，点击“保存。