证券从业资格考试2023年考前精选题及答案解析.doc

证券从业资格考试2023年考前精选题及答案解析1.科创板在财务类退市标准方面，不再采用单一的连续亏损退市指标，而是在定性基础上作出定量规定，多维度刻画丧失持续经营能力的主业“空心化”企业的基本特征，引入（ ）的退市指标（第一年触及该指标挂*ST，第二年仍触及该指标退市），体现持续经营能力方面的要求A. 净利润为负且营业收入低于三个亿B. 扣非净利润为负且营业收入低于三个亿C. 扣非净利润为负且营业收入低于一个亿D. 净利润为负且营业收入低于一个亿【答案】: C【解析】:科创板制度设计的退市制度从严化包括两方面：一方面，退市的标准更加多元客观，减少可调节、可粉饰的空间；另一方面，退市的程序更加紧凑，具有可预期性其中，退市标准严格化在财务类指标方面的体现为：不再采用单一的连续亏损退市指标，而是在定性基础上作出定量规定，多维度刻画丧失持续经营能力的主业“空心化”企业的基本特征，引入“扣非净利润为负且营业收入低于一个亿”的退市指标（第一年触及该指标挂*ST，第二年仍触及该指标退市），体现持续经营能力方面的要求2.下面关于中央银行表述错误的是（ ）A. 中央银行是代表一国政府发行法偿货币、制定和执行货币政策、实施金融监管的重要机构B. 中央银行作为证券发行主体，主要涉及两类证券：中央银行股票；中央银行出于调控货币供给量目的而发行的特殊债券C. 在美国，中央银行采取了股份制组织结构，通过发行股票募集资金，股东享有决定中央银行政策的权利D. 中国人民银行从2003年起开始发行中央银行票据，对冲金融体系中过多的流动性【答案】: C【解析】:在些国家（如美国），中央银行采取了股份制组织结构，通过发行股票募集资金，但是，中央银行的股东并不享有决定中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利，其股票类似于优先股。

3.在证券委托指令中，委托人不必要提供的信息是（ ）[2018年5月真题]A. 资金账号B. 银行账号C. 证券账号D. 身份证号【答案】: B【解析】:委托指令应当包括下列内容：证券账户号码；证券代码；买卖方向；委托数量；委托价格；交易所及其会员要求的其他内容其他内容涉及委托人的身份证号码、资金账号等4.证券公司自有资金参与集合资产管理计划的持有期限不得少于（ ）个月参与、退出时，应当提前（ ）个工作日告知投资者和托管人A. 6；5B. 6；7C. 12；5D. 12；7【答案】: A【解析】:证券公司自有资金参与集合资产管理计划的持有期限不得少于6个月参与、退出时，应当提前5个工作日告知投资者和托管人证券公司以自有资金参与单个集合资产管理计划的份额不得超过该计划总份额的20%证券公司及其附属机构以自有资金参与单个集合资产管理计划的份额合计不得超过该计划总份额的50%因集合资产管理计划规模变动等客观因素导致前述比例被动超标的，证券公司应当依照中国证监会规定及资产管理合同的约定及时调整达标5.影响封闭式基金交易价格的主要因素包括（ ）[2015年3月真题]Ⅰ．基金份额资产净值Ⅱ．基金净值公布方式Ⅲ．基金净值公布频率Ⅳ．市场供求状况A. Ⅰ、ⅡB. Ⅲ、ⅣC. Ⅱ、ⅢD. Ⅰ、Ⅳ【答案】: D【解析】:封闭式基金是指基金份额在存续期内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。

封闭式基金的买卖价格受市场供求关系的影响，常出现溢价或折价现象，并不必然反映单位基金份额的净资产值6.无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份，具体包括（ ）Ⅰ．境内上市外资股Ⅱ．境外上市外资股Ⅲ．国有法人股Ⅳ．人民币普通股A. Ⅰ、Ⅲ、ⅣB. Ⅰ、Ⅱ、ⅣC. Ⅱ、ⅢD. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】: B【解析】:无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份具体包括：①人民币普通股，即A股，含向社会公开发行股票时向公司职工配售的公司职工股；②境内上市外资股，即B股；③境外上市外资股，即在境外证券市场上市的普通股，如H股；④其他7.实践中，金融机构通常采用（ ）等方法来实现投资适当性管理[2017年9月真题]Ⅰ．客户调查问卷Ⅱ．代客投资Ⅲ．产品风险评估Ⅳ．充分披露A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB. Ⅰ、ⅡC. Ⅰ、Ⅲ、ⅣD. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】: C【解析】:实践中，金融机构通常采用客户调查问卷、产品风险评估与充分披露等方法，根据客户分级和资产分级匹配原则，避免误导投资者和错误销售8.随着（ ）理论的兴起，政府（中央政府和地方政府）以及中央直属机构已成为证券发行的重要主体之一[2018年5月真题]A. 国家干预B. 货币中性C. 货币主义D. 哈耶克自由秩序【答案】: A【解析】:随着国家干预经济理论的兴起，政府（中央政府和地方政府）以及中央政府直属机构已成为证券发行的重要主体之一，但政府发行证券的品种一般仅限于债券。

货币中性是货币数量论一个基本命题的简述，货币供给变动影响名义变量而不影响真实变量，因此政府任何积极的货币政策都是多余的货币主义理论认为：“相机决策”的货币政策不仅无助于经济的稳定，往往还加剧了经济波动货币主义的政策处方是货币政策的“单一规则”哈耶克基于人的理性的有限性和社会秩序的自发性，批评了新自由主义主张的国家干预思想，为古典自由主义的自由、法治理论作了全面、深刻的辩护9.如果市场利率提高，股票价格将（ ）A. 上升B. 下降C. 盘整D. 不变【答案】: B【解析】:市场利率提高对股价的影响有三种途径：①绝大部分公司都负有债务，利率提高，利息负担加重，公司净利润和股息相应减少，股票价格下降②在市场资金量一定的条件下，利率提高，其他投资工具收益相应增加，一部分资金会流向储蓄、债券等其他收益固定的金融工具，对股票需求减少，股价下降③利率提高，一部分投资者要负担较高的利息才能借到所需资金进行证券投资如果允许进行融资融券交易，卖空者的融资成本相应提高，投资者会减少融资和对股票的需求，股票价格下降10.通常情况下，（ ）发行的债券被视为无风险债券，其收益率被称为无风险收益率，是金融市场上最重要的价格指标。

A. 中央政府B. 地方政府C. 大型企业D. 金融机构【答案】: A【解析】:通常情况下，中央政府债券不存在违约风险，因此，被视为无风险债券，相应的，其收益率被称为无风险收益率，是金融市场上最重要的价格指标11.关于证券业财务与会计人员，以下说法错误的是（ ）A. 财务与会计人员对存在潜在冲突的情形，应持续关注，在确认发生前不需向所在机构的管理层说明B. 机构应为财务与会计人员提供相应的履职保障C. 财务与会计人员对协会纪律处分决定不服的，可以向协会申请复议D. 财务与会计人员有权退回记载不完整的原始凭证【答案】: A【解析】:A项，根据《证券业财务与会计人员执业行为规范》第十六条，财务与会计人员应当正确处理财务会计工作与业务发展、客户利益保护与所在单位利益之间的关系，对存在潜在冲突的情形，应主动向所在机构的管理层说明，并提出合理处理利益冲突的建议12.中央银行的选择性政策工具包括（ ）[2015年3月真题]Ⅰ．公开市场业务Ⅱ．间接信用控制Ⅲ．法定存款准备金率Ⅳ．直接信用控制A. Ⅰ、ⅢB. Ⅱ、ⅢC. Ⅰ、ⅡD. Ⅱ、Ⅳ【答案】: D【解析】:中央银行的选择性货币政策工具主要包括消费者信用控制、证券市场信用控制、不动产信用控制、直接信用控制和间接信用控制等；一般性货币政策工具包括法定存款准备金率、再贴现政策、公开市场业务。

13.期货公司接受客户委托为其进行期货交易，应当事先向客户出示（ ），经客户签字确认后，与客户签订书面合同[2017年6月真题]A. 风险说明书B. 交易费用说明书C. 交易种类清单D. 交易规则说明书【答案】: A【解析】:根据《期货交易管理条例》第二十四条，期货公司接受客户委托为其进行期货交易，应当事先向客户出示风险说明书，经客户签字确认后，与客户签订书面合同期货公司不得未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行期货交易期货公司不得向客户作获利保证，不得在经纪业务中与客户约定分享利益或者共担风险14.下列关于金融市场分类错误的是（ ）[2018年12月真题]A. 按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场B. 按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场C. 按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等D. 按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和衍生品市场【答案】: D【解析】:金融市场按交割方式分为现货市场和衍生品市场；按金融资产到期期限分为货币市场和资本市场15.在债务融资工具存续期间，发行人或信用增进机构出现《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》列明的重大事项情形之一的，（ ）可以向召集人提议召开持有人会议。

Ⅰ．债务融资工具持有人Ⅱ．发行人Ⅲ．信用增进机构Ⅳ．律师A. Ⅱ、ⅢB. Ⅰ、ⅡC. Ⅰ、Ⅱ、ⅢD. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】: C【解析】:根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具持有人会议章程》第七条，在债务融资工具存续期间，发行人或信用增进机构出现《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》列明的重大事项情形之一的，债务融资工具持有人、发行人和信用增进机构可以向召集人提议召开持有人会议召集人不能履行或不履行召集职责的，提议人有权自行召集持有人会议召集程序、议事规则、表决决议机制可以参照本规程的相关规定16.中国人民银行公开市场业务债券交易包括（ ）Ⅰ．债券交易Ⅱ．发行中央银行票据Ⅲ．发行短期融资券Ⅳ．回购交易A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB. Ⅰ、ⅣC. Ⅰ、Ⅱ、ⅣD. Ⅱ、Ⅲ【答案】: C【解析】:公开市场业务是中央银行在证券市场上公开买卖各种有价证券以控制货币供给量及影响利率水平的行为中国人民银行公开市场业务债券交易主要包括回购交易、债券交易和发行中央银行票据17.关于其他交易场所，以下说法正确的有（ ）[2014年6月真题]Ⅰ．在证券交易市场发展的早期，柜台市场是一种重要的形式Ⅱ．场外交易市场包括店头市场Ⅲ．其他交易场所是指证券交易所以外的证券交易市场Ⅳ．场外交易市场只发生于投资者与证券公司之间A. Ⅰ、Ⅱ、ⅣB. Ⅰ、Ⅲ、ⅣC. Ⅰ、Ⅱ、ⅢD. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】: C【解析】:Ⅳ项，场外交易市场中的银行间债券市场的发行主体主要有财政部、中国人民银行、政策性银行、商业银行，以及被批准可以发债的金融类公司、工商企业等；投资主体包括各类金融机构、企事业法人单位以及非法人机构等。

18.在证券研究报告发布之前，制作发布证券研究报告的相关人员不得向（ ）泄露研究报告相关内容[2017年6月真题]Ⅰ．相关销售服务人员Ⅱ．客户Ⅲ．合规审核人员Ⅳ．其他无关人员A. Ⅰ、Ⅲ、ⅣB. Ⅱ、Ⅲ、ⅣC. Ⅰ、Ⅱ、ⅣD。