2020年初级审计师《票据法和证券法》综合分析题.docx

初级审计师《票据法和证券法》综合分析题1. 甲、乙签订一份购销合同甲以汇票汇款，并在汇票背书栏记载“若乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利”，承兑人为丁公司， 付款人为戊公司， 保证人为己， 汇票到期日为 xx 年 4 月 30 日xx 年 4 月 20 日乙又将此汇票背书转让给丙1) . 下列关于该汇票的表述中，正确的是() A. 该背书为附条件背书，效力待定B. 乙在未履行交货义务时，不得主张票据权利C. 无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利D. 背书所附条件不产生汇票上的效力，乙无论交货与否均享有票据权利【答案】：C眈论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利 ; 背书所附条件不产生汇票上的效力，乙无论交货与否均享有票据权利2) . 下列情况发生时，持票人丙可以在汇票到期日前行使追索权的是 () A. 乙公司申请注销法人资格B. 甲公司被宣告破产C. 丁公司被吊销营业执照D. 戊公司违法被责令终止业务活动【答案】：CD丁公司被吊销营业执照；戊公司违法被责令终止业务活动，持票人丙可以在汇票到期日前行使追索权3) . 汇票到期被拒绝付款时，持票人丙可以向 () 行使追索权。

A. 前手背书人乙B. 承兑人丁C. 保证人己D. 出票人甲【答案】：ABCD1到期被拒绝付款时，持票人丙可以向前手背书人乙、承兑人丁、保证人己、出票人甲行使追索权2. 蓝天股份有限公司是一家以高新产业为主的公司，公司股本总额为人民币 5 亿元，后申请股票上市持有蓝天公司 2500 万元股份的股东刘某将其一部分股票卖出， 3 个月后， 又将其买入， 获利 500万元1) . 蓝天公司申请股票上市，应向 () 提出申请A. 国务院B. 证券交易所C. 证券监督管理机构D. 国务院授权部门【答案】：B蓝天公司申请股票上市，应向证券交易所提出申请2) . 申请股票上市，应报送() A. 公司章程B. 上市保荐书C. 公司最近三年财务会计报告D. 持公司股份最多前十名股东名单【答案】：ABC申请股票上市，应报送公司章程、上市保荐书、 公司最近三年财务会计报告3) . 蓝天公司申请股票上市，公开发行的股份应该达到 () 万元 以上A.5000B.2500C.10000D.7500【答案】：A 蓝天公司申请股票上市，公开发行的股份应该达到 5000 万元以上4) . 对刘某行为的处理方案应当是() 。

A. 刘某违规操作，所得 500 万元利润应该归国库所有B. 刘某买卖股票间隔 3 个月以上，没有违反法律的规定，所得500 万元归个人所有C. 刘某可以买卖公司股票，但收益500 万元归蓝天公司所有D. 刘某有权自由买卖股票， 500 万元归个人所有【答案】：C刘某可以买卖公司股票，但收益 500万元归蓝天公司所有。